Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки"

 

Содержание:

1. Кредит как экономическая  категория. Источники ссудного капитала          3

2. Формы и виды кредита                                                                                       6

3. Коммерческий и банковский кредит, их единство и различие                     21

4.Библиографический список                                                                             22

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Кредит как  экономическая категория. Источники  ссудного капитала.

     Кредит, возникший еще в период разложения первобытно-общинного строя на основе имущественной дифференциации общины, достиг высокого уровня развития в современном капиталистическом обществе.

Историческим предшественником капиталистического кредита являлся  ростовщический кредит. Для него характерны следующие признаки: заемщиками выступали мелкие производители, рабовладельцы и феодальная знать; кредиторами— купцы, откупщики налогов, храмы, монастыри, церкви. Крестьяне и ремесленники обращались к кредиту для удовлетворения своих текущих потребительских нужд и уплаты долгов. Представители господствующих классов пользовались кредитом для удовлетворения паразитических потребностей, покупки предметов роскоши, ведения войн. Огромный процент по ростовщическому кредиту поглощал не только весь прибавочный, но и часть необходимого продукта. Нарождавшаяся буржуазия вела борьбу против ростовщичества.

Капиталистический кредит представляет собой движение ссудного капитала, т. е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента, источником которого является неоплаченный труд наемных рабочих. Ссудный капитал — это особая историческая форма капитала, порожденная капиталистическим способом производства. Поэтому капиталистический кредит как экономическая категория выражает капиталистические производственные отношения. Объективная необходимость капиталистического кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные денежные капиталы, которые выступают как источники кредита, на других — возникает потребность в них. Важнейшим« источниками ссудного капитала служат: 1) денежные средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в форме амортизации; 2) часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи изготовленных товаров и времени покупки нового сырья, топлива и материалов, необходимых для продолжения процесса производства; 3) переменный капитал, временно свободный в промежутке между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы; 4) предназначенная для капитализации прибавочная стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов капиталистических предприятий и их технического уровня.

 Источником ссудного  капитала служат доходы и сбережения  личного сектора, включающего  все классы и слои капиталистического  общества. К ним относятся прежде всего доходы эксплуататорских классов: буржуазии и особенно рантье — денежных капиталистов, не связанных с деловой активностью и живущих на доходы от ссужаемых ими капиталов, а также землевладельцев. После второй мировой войны рантье утратили самостоятельную роль кредиторов в связи с хронической инфляцией, обесценивающей их капиталы. Вместе с тем в качестве источника ссудного капитала стали использоваться доходы рантье «по совместительству» — высшего чиновничества, духовенства, лиц свободных профессий и других высокооплачиваемых и обеспеченных социальных слоев капиталистического общества.¹

 В послевоенный период  заметно возросло привлечение  сбережений трудящихся. Этому способствовало некоторое повышение номинальной заработной платы под давлением забастовочного движения, изменения в структуре потребления — увеличение доли предметов длительного пользования, расходов на жилищное строительство, обучение детей. Для приобретения товаров длительного пользования и квартир рабочие и служащие вынуждены откладывать деньги, которые аккумулируются на счетах в банках и сберегательных кассах и поступают в распоряжение финансового капитала. Необеспеченность будущего, неуверенность в перспективах экономического положения также заставляет трудящихся делать сбережения за счет сокращения текущего потребления.

 Социально-экономическая  основа личных накоплений различна  в силу классовой дифференциации буржуазного общества. Они включают накопления эксплуататоров (буржуазии, землевладельцев, рантье) и эксплуатируемых (рабочего класса, крестьянства и всех людей труда). Небольшие доходы, выплачиваемые трудящимся в виде процентов и дивидендов, выступают средством привлечения их сбережений, которые используются для усиления могущества монополий. Это одна из замаскированных форм эксплуатации трудящихся. Буржуазные экономисты изображают новые явления в сфере привлечения денежных накоплений и сбережений как доказательство «ассоциации труда и капитала». В действительности в условиях государственно-монополистического капитализма отсутствует единство цели и действий производителей и предпринимателей. Как подчеркивает К. Маркс, «мелкие суммы, сами по себе неспособные функционировать как денежный капитал, объединяются в большие суммы и таким образом образуют денежную силу». С помощью кредитно-финансовых учреждений они все в больших размерах используются монополистами как капитал, но не служат капиталом для самих трудящихся, живущих на трудовые доходы.

 В качестве источника  ссудного капитала выступают  денежные накопления капиталистического государства, размеры которого определяются масштабами государственной собственности и величиной валового национального продукта, перераспределяемого через государственный бюджет (в отдельных странах от 20 до 40%).²

 Таким образом, временно  свободные денежные капиталы, возникающие  на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала. Бездействие денежных средств противоречит природе капитализма. Кредит разрешает это противоречие. В ходе капиталистического воспроизводства постоянно возникает потребность в заемных средствах. Это связано с кругооборотом средств в хозяйстве, особенностями производства и реализации. К. Маркс увязывал потребность в кредите с различиями в величине и сроках возврата денежных средств, авансированных на производство, с необходимостью одновременной инвестиции крупных сумм для расширения производства. Возникает множество случаев, когда временно свободные денежные капиталы и потребности в них не совпадают по субъектам их образования и по времени. С помощью кредита временно свободные денежные капиталы, доходы и сбережения превращаются в ссудный капитал и вновь вовлекаются в кругооборот, обеспечивая прибыль капиталистам и процесс капиталистического воспроизводства.

 

 

 

 

 

 

 

2. Формы и виды  кредита.

     Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда.

Формы и виды кредита. Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам. К важнейшим из них относятся категория кредитора и заемщика, а так же форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого, следует выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых, в свою очередь, распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

1. Банковский кредит.

Банковский кредит одна из наиболее распространенных форм кредитных  отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду денежных средств. Банковский кредит представляется, исключительно, кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика выступают юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита банк получает в виде ссудного процента или банковского процента.

Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

1. По срокам погашения:

Краткосрочные ссуды предоставляются  на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств  заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна  сроку возврата кредита. Краткосрочный  кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются  на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают  движение основных средств, отличаясь  большими объемами передаваемых кредитных  ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после  получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

2. По способам погашения.

Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика. Это  традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, является оптимальной, т.к. не требует использования механизма дифференцированного процента.

Ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором. Всегда используются при долгосрочных ссудах.

3. По способам взимания  ссудного процента.

Ссуды, процент по которым  выплачивается в момент ее общего погашения.

Ссуды, процент по которым  выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока  действия кредитного договора.

Ссуды, процент по которым  удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.³

4. По способам предоставления  кредита.

Компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации  последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

Платные кредиты. В этом случае кредиты поступают непосредственно  на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

5. По методам кредитования.

Разовые кредиты, предоставляемые  в срок и на сумму, предусмотренные  в договоре, заключенном сторонами.

Кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка  перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

Кредитные линии бывают:

возобновляемые - это твердое обязательство банка выдать ссуду клиенту, который испытывает временную нехватку оборотных средств. Заемщик, погасив часть кредита, может рассчитывать на получение новой ссуды в пределах установленного лимита и срока действия договора.

сезонная кредитная линия  предоставляется банком, если у фирмы  периодически возникают потребности в оборотных средствах, связанных с сезонной цикличностью или необходимостью образования запасов на складе.

Овердрафт - это краткосрочный  кредит, который предоставляется  путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете. В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт - это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка. Процент по овердрафту начисляется ежедневно на непогашенный остаток, и клиент платит только за фактически использованные им суммы

6. По видам процентных  ставок.

Кредиты с фиксированной  процентной ставкой, которая устанавливается  на весь период кредитования и не подлежит пересмотру. В этом случае заемщик  принимает на себя обязательство  оплатить проценты по неизменной согласованной ставке за пользование кредитом вне зависимости от изменения коньюктуры на рынке процентных ставок. Фиксированные процентные ставки применяются при краткосрочном кредитовании.⁴

Плавающие процентные ставки. Это ставки, которые постоянно  изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке.

Ступенчатые. Эти процентные ставки периодически пересматриваются. Используются в период сильной инфляции.

7. По числу кредитов.

Кредиты, предоставленные  одним банком.

Синдицированные кредиты, предоставленные  двумя или более кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

Параллельные кредиты, в  этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после  согласования с заемщиком условий  сделки, заключается общий договор.

8. Наличие обеспечения.

Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых  является кредитный договор. Этот вид  кредита не имеет конкретного  обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам.

Контокоррентный кредит. Контокоррентный  кредит выдается при использовании контокоррентного счета, который открывается клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения, предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией. ⁵

Договор залога. Залог имущества (движимого и недвижимого) означает, что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.