Контрольная работа по «Деньги, кредит, банк»

Задание № 1. Вариант  № 4.

1. Определить кредитоспособность заемщика-юридического лица, рассчитать его класс и рейтинг (№ варианта в Приложениях А и В). (Примечание: качественные риски предприятия студент оценивает самостоятельно, предварительно дав характеристику юридическому лицу по качественным критериям).

Решение.

1. Для определения кредитоспособности заемщика – ОАО «Альфа» проведем количественный (оценка финансового состояния) анализ рисков.

Для определения класса кредитоспособности заемщика будем использовать три  группы оценочных показателей:

1. Коэффициенты ликвидности;
2. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств;
3. Показатели оборачиваемости и рентабельности.

Для расчета этих коэффициентов  используем данные бухгалтерской отчетности, а именно бухгалтерский баланс и  отчет о прибылях и убытках (приложения А, Б).

1. Коэффициенты ликвидности.

       Характеризуют  обеспеченность предприятия оборотными  средствами для ведения хозяйственной  деятельности и своевременного  погашения срочных обязательств.

       Коэффициент абсолютной ликвидности К1 характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств. Определяется как соотношение денежных средств и высоколиквидных ценных бумаг к краткосрочным обязательствам.

       Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется как отношение:

Промежуточный коэффициент  покрытия рассчитывается как отношение  денежных средств, краткосрочных финансовых вложений, краткосрочной дебиторской  задолженности к краткосрочным  обязательствам.

 

         Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) К3 является обобщающим показателем платежеспособности предприятия, рассчитывается как отношение всей суммы оборотных активов к краткосрочным обязательствам.

2.Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4.

       Является  одной из характеристик финансовой  устойчивости предприятия и определяется  как отношение собственных средств  (итог раздела III баланса) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам (итог разделов IY и Y баланса) за вычетом строк 640 – «доходы будущих периодов», 650 – «резервы предстоящих расходов»:

3.Рентабельность продукции (или рентабельность продаж) К5.

Этот показатель показывает насколько эффективна основная деятельность предприятия.

 

             Далее разобьем значения полученных показателей на категории в зависимости от их фактического значения.

Таблица 1. Разбивка показателей  на категории в зависимости от их фактических значений

 

Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1	0,2 и выше	0,15 – 0,2	менее 0,15
К2	0,8 и выше	0,5 – 0,8	менее 0,5
К3	2,0 и выше	1,0 – 2,0	менее 1,0
К4 кроме торговли для торговли	1,0 и выше 0,6 и выше	0,7 – 1,0 0,4 – 0,6	менее 0,7 менее 0,4
К5	0,15 и выше	менее 0,15	нерентаб.

 

       Таблица  2.  Расчет суммы баллов

 

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1	0,04	3	0,11	0,33
К2	1,09	1	0,05	0,05
К3	1,56	2	0,42	0,84
К4	1,10	1	0,21	0,21
К5	0,05	2	0,21	0,42
Итого	х	х	1	1,85

 

       Формула  расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,11*Категория К1 + 0,05*Категория К2 + 0,42*Категория К3 +                                           0,21*Категория К4 + 0,21*Категория К5.                                                          

Сумма баллов 1,85 соответствует второму классу заемщика, то есть его кредитование требует взвешенного подхода, такой заемщик будет кредитоваться только на льготных условиях.

 

 

 

Для определения кредитоспособности заемщика – ОАО «Союз» проведем количественный (оценка финансового состояния) анализ рисков.

       Таблица.  Расчет суммы баллов

 

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов
К1	0,41	1	0,11	0,11
К2	1,09	1	0,05	0,05
К3	3,89	1	0,42	0,42
К4	8,6	1	0,21	0,21
К5	0,19	1	0,21	0,21
Итого	х	х	1	1

 

Сумма баллов S = 1 позволяет отнести заемщика к первому классу кредитоспособности.

 

 

 

 

 

 

Задание № 2.

Согласно описанной балльной методике «скоринга» рассчитать платежеспособность одного из старших родственников и дать заключение о возможности выдачи кредита

Решение

Заемщик – ………. Виктор Николаевич , 52 года. Работает в ОАО «…..ь», ведущий инженер связи. Желает  взять кредит в размере 30 000 руб. на 1 год  на неотложные нужды. Непрерывный трудовой стаж заемщика составляет 33 года. Состав семьи заемщика: жена – Братчикова Светлана Александровна. Несовершеннолетних детей нет. Согласно справке с места работы за последние шесть месяцев заработная плата заемщика за минусом подоходного налога составляет 20 300 руб.

 

Определение платежеспособности физического лица и максимального  лимита кредитования проводится в три  этапа:

1. Определение соответствия клиента минимальным требованиям банка к потенциальному заемщику. В случае если клиент удовлетворяет минимальным требованиям Банка, следует переход ко второму этапу. Если клиент не соответствует хотя бы одному параметру, дальнейший анализ в рамках настоящей методики не проводится.

Заемщик (основной заемщик  и поручитель) должен соответствовать  каждому из ниже перечисленных обязательных требований:

Обязательные требования к заемщикам

Возраст от 21 до 60 лет	Да
Наличие постоянной регистрации  на территории областного центра или  области областного центра	Да
Трудовая деятельность должна осуществляться на территории областного центра или области областного центра	Да
Оформленные взаимоотношения  с работодателем в виде записи в трудовой книжке, трудового контракта  либо иного документа	Да
Наличие трудового стажа  не менее 1 года	Да
Отсутствие отрицательной  кредитной истории	Да
Заявленный в анкете доход  – более 350 долларов США в месяц	Нет
Для женщин – возраст  ребенка – более 6 месяцев (при  наличии ребенка)	-
Есть проблемы с армией у мужчины моложе 27 лет (нет военной  кафедры в высшем учебном заведении, скрывается от военкомата)	Нет

 

Так как, Братчиков В.Н. удовлетворяет  всем минимальным требованиям Банка  «ХХХ», то мы можем осуществить переход  ко второму этапу.

 

2. Расчет суммы доходов, которые возможно направить в погашение кредита. Данный расчет проходит в три этапа:

Первый этап – Расчет реального «текущего дохода»  физического лица. Реальный текущий  доход (ТД) определяется по формуле:

ТД=ЗД (заявленный доход)* min (Балл скоринга по текущему доходу (%), 100%),               

где Балл скоринга по текущему доходу = Базовый балл скоринга дохода +/- дополнительные баллы.

Базовый балл скоринга рассчитаем по таблице 6.

Таблица 6. Базовый балл скоринга.

Вид дохода	Базовый Балл скоринга дохода
	Основной Заемщик / Поручитель	Со-заемщик
Документально подтвержденный доход	100%	100%
Документально не подтвержденный доход	60%	60%
Документально не подтвержденный доход (со-заемщиком не представлены документы, подтверждающие его доход)	60%	40%

 

В данном случае базовый  балл скоринга равен 100%, так как Братчиков В.Н. документально подтвердил часть своего заявленного дохода, предоставив справку с места работы.

Расчет дополнительных баллов скоринга  произведем по таблице 7.

 

 

Таблица 7. Дополнительные балы скоринга.

	Основной Заемщик/Поручитель	Созаемщик
1	2	3
Наличие оборотов по счету  клиента (счет банковской карты, текущие  счета, срочный счет (депозитный), проч.)
Объемы оборотов	Балл	Балл
Оборот по счету составляет менее 30% заявленного дохода клиента	0%	0%
Оборот по счету составляет от 30% до 50% заявленного дохода клиента	10%	10%
Оборот по счету составляет более 50% заявленного дохода клиента	15%	15%
При предоставлении клиентом выписки по счету рассчитывается среднемесячный оборот по счету.
Потенциальный заемщик является клиентом Банка
Да	5%	5%
Нет	0%	0%
Приобретение семьей недвижимости за последние 5 лет (квартиры, дома)
Стоимость имущества в  долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 20 000	0%
От 20 000 до 38 000	5%
От 38 000 до 50 000	15%
Свыше 50 000	20%
В расчет принимаются все  приобретенные объекты, в т.ч. и проданные за последние 5 лет
Приобретение семьей движимого  имущества за последние 5 лет (автомобиль, мотоцикл, яхта, прочее дорогостоящее  имущество)
Стоимость имущества в  долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 3 000	0%
От 3 000 до 10 000	5%
От 10 000 до 30 000	10%
Свыше 30 000	15%
В расчет принимаются все  приобретенные объекты, в т.ч. и проданные за последние 5 лет
Приобретение семьей земельных  участков за последние 5 лет
Стоимость имущества в  долларах США	Балл	Не анализируется
Менее 3 000	0%
От 3 000 до 10 000	5%
От 10 000 до 30 000	10%
Свыше 30 000	15%
В расчет принимаются все  приобретенные объекты, в т.ч. и проданные за последние 5 лет. Стоимость имущества оценивается кредитным специалистом на основании данных газеты «Из рук в руки» либо аналогичного регионального издания.
Наличие страхования имущества  семьи, жизни членов семьи, проч.