Кредитная (кредитно-банковская) система: понятие и структура

Тема 11. Кредитно-банковская система

11.1. Кредитная (кредитно-банковская) система: понятие и структура

Кредитная (кредитно-банковская) система представляет собой функциональную подсистему рыночного хозяйства, опосредующую процессы формирования капитала в экономической системе и его движения между субъектами и секторами экономики.

При рассмотрении кредитной системы  необходимо учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития. Согласно вышеизложенным определениям системы кредитную систему можно рассматривать как:

1. Совокупность финансово-кредитных  учреждений, организующих кредитные отношения (представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими финансово-кредитными учреждениями).

2. Совокупность кредитных отношений,  форм и методов кредитования (представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов).

Первый аспект определения кредитной  системы характеризует институциональную форму. Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций.

Выделяются две основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских», «парабанковских») институтов. Соответственно образуются и два основных звена кредитной системы: банковские и парабанковские учреждения. Первое из них представлено банками и другими учреждениями банковского типа, второе – небанковскими организациями.

Структуру кредитно-банковской системы  можно изобразить в виде схемы (рис. 11.1.1).

Рисунок 11.1.1 – Структура кредитной (кредитно-банковской) системы

Банковская система – форма организации и функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.

Банковская система включает: – эмиссионные банки; – универсальные коммерческие банки; – специализированные банки. Банки – кредитные учреждения, выполняющие большинство кредитно-финансовых услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т.д.).

2) парабанковская система –  это совокупность небанковских  кредитных учреждений, которые ориентированы на обслуживание определенных типов клиентуры или выполнение отдельных кредитных услуг. Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми (СКФИ) и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, кредитные союзы, общества взаимного кредитования, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды).

Ломбарды – кредитные учреждения, выдающие ссуды под залог движимого имущества. Ссуда выдается на краткосрочный период (до трех месяцев) в размере от 50% до 80% стоимости заложенного имущества.

Кроме данных операций, ломбарды выполняют операции по хранению ценностей, по торговле заложенным имуществом на комиссионных началах. Ломбарды могут иметь сеть складов и магазинов.

По большинству кредитных сделок предоставляется льготный срок, по истечении которого заложенное имущество может быть продано.

Кредитные союзы могут быть двух видов: – создаются группой физических лиц с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита; – создаются несколькими самостоятельными кредитными товариществами.

Ресурсы кредитных союзов формируются за счет: – оплаты паев; – членских взносов; – выпуска займов.

Основные выполняемые операции: предоставление ссуд своим членам, выпуск займов, учет векселей, торгово-посреднические и комиссионные операции.

Общества взаимного  кредита (упрощенный вариант – кассы взаимной помощи). Участники: физические и юридические лица. При вступлении в данное общество каждый член вносит определенный процент (10-30%) от предоставляемого кредита в качестве оплаты своего паевого взноса.

Участник общества анализируется  на предмет кредитоспособности, предоставлением им поручительства и гарантии, в качестве обеспечения предоставленного кредита принимается имущество участника.

При выходе из общества участник должен: – погасить основную сумму долга и процента по ней; – если общество несет убытки, то погасить приходящуюся на него сумму убытка.

После выполнения этих обязательств ему возвращается вступительный  взнос и заложенное имущество.

Иерархическая структура кредитно-банковской системы представлена на рис. 11.1.2.

Рисунок 11.1.2 – Иерархия звеньев  кредитно-банковской системы

Иерархическая структура системы  имеет свои национальные особенности. Наиболее развитой является кредитно-банковская система США, Западной Европы и Японии. Как видно из схемы, управляющим органом системы является Центральный банк, который осуществляет надзор за функционированием кредитных учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло. Однако прямое и непосредственное воздействие Центральный банк выполняет только по отношению к банковским учреждениям и другим институтам, специализирующимся на чисто банковских операциях и имеющим лицензию Центрального банка. На остальные звенья кредитной системы Центральный банк воздействует опосредованно.

Для специализированных кредитно-финансовых институтов характерна двойная подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях, СКФИ попадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств. Тем самым низовые звенья кредитной системы могут находиться в двойном и даже тройном подчинении.

В зависимости от соподчиненности  кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.

2. Двухуровневая банковская система.  Взаимоотношения между банками  протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.

Одноуровневая организация банковской системы существовала на ранних этапах развития банковского дела, когда еще не выделялись Центральные банки. На современном этапе такие системы существуют в странах с планово-централизованной экономикой.

В странах с рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые:

I уровень – Центральный банк;

II уровень – все виды коммерческих  банков и другие кредитные  организации, лицензированные Центральным  банком.

11.2. Признаки и типы банковской системы

Банковская система имеет следующие признаки: 1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям; 2) имеет специфические свойства; 3) способна к взаимозаменяемости элементов; 4) является динамической системой; 5) выступает как система «закрытого» типа; 6) обладает характером саморегулирующейся системы; 7) является управляемой системой.

Банковскую систему можно представить  как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части связаны таким образом, что могут при необходимости заменять одна другую.

Банковская система находится  в динамике, дополняется новыми элементами и совершенствуется, внутри системы  возникают новые связи

Банковская система является системой «закрытого типа», так как существует банковская «тайна». Банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

Банковская система – «самоорганизующаяся», так как изменение политической ситуации приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен либо парламенту, либо исполнительной власти.

Банковская система – не случайное  сочетание элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, действующие на денежном рынке.

Специфика банковской системы  определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а взаимодействующая система. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных составляющих элементов, но и к их взаимодействию. Сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Практика знает несколько типов  банковской системы:

– распределительная (централизованная) банковская система;

– система переходного периода;

– рыночная банковская система.

Каждому типу банковской системы присущи  свои особенности (рис. 11.2.1).

Рисунок 11.2.1 – Особенности банковской системы

Распределительный тип банковской системы характерен для стран с планово-директивной экономикой.

В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.

Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.

Эмиссия сосредоточена в центральном  банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные банки – коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др.

Различия между этими двумя  типами системы представлены в таблице 11.1:

Таблица 11.1 – Различия между распределительной и рыночной банковскими системами

Распределительная (централизованная) банковская система	Рыночная банковская система
I. По типу собственности
Государство – единственный собственник на банки	Многообразие форм собственности
II. По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков	Монополия государства на банки  отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система	Двухуровневая банковская система
IV. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) схема  управления	Децентрализованная (горизонтальная) схема управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка	Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков	Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как банки не отвечают по обязательствам государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, зависят от его оперативной деятельности	Центральный банк РФ подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим  акционерам, наблюдательному Совету
VIII. По выполнению эмиссионной  и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции)	Эмиссионные операции сосредоточены  только в Центральном банке РФ, операции по кредитованию предприятий  и физических лиц выполняют только коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается  центральной или местной властью, вышестоящими органами управления	Руководитель ЦБ РФ утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого  банка назначается его Советом

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд макроэкономических и политических факторов:

1) межбанковская конкуренция;

2) экономическая политика государства;

3) степень зрелости товарно-денежных  отношений;

4) социальная направленность;

5) общественный экономический порядок;

6) законодательные основы и акты.

Среди факторов, влияющих на развитие банковской системы, важнейшим является экономическая политика государства.

Государство регулирует деятельность финансово-кредитных учреждений по следующим направлениям:

1) политика Центрального банка по отношению к финансово-кредитным учреждениям;

2) налоговая политика государства  на всех уровнях власти;

3) участие государства в деятельности  кредитных учреждений;

4) законодательное регулирование  деятельности кредитных учреждений кредитной системы.

Все направления  регулирования со стороны государства  деятельности кредитных учреждений взаимосвязаны. В отдельных случаях регулирование кредитной системы государством может осуществляться и через механизм его вмешательства в уставный капитал.

Участие государства  в деятельности кредитных учреждений заключается:

1) в превращении  частных и смешанных кредитных  учреждений в государственные путем их национализации;

2) в долевом  участии государства в уставном  капитале кредитных учреждений путем преобразования части акций;

3) в организации  новых государственных кредитных  учреждений как дополнение к частным.

Банковские системы разных стран  имеют как общие черты, так  и специфические. Так, например, степень надзора за деятельностью коммерческих банков в каждой стране имеет свои особенности. Здесь можно выделить три группы стран. К первой группе относятся те страны, где контроль за деятельностью банков осуществляется Центральным банком. К этой группе относятся: Австралия, Великобритания, Исландия, Испания, Италия Новая Зеландия, Португалия. Вторая группа характеризуется тем, что контроль за деятельностью банков осуществляет не Цен тральный банк, а другие органы. К этой группе относятся: Канада, Дания, Люксембург, Швеция, Австрия, Финляндия, Норвегия. В третьей группе контроль за банками проводится Центральным банком совместно с другими органами. К этой группе относятся страны: Швейцария, Франция, Германия, США.

Несомненным является и то, что большое значение имеет определение пределов денежно-кредитного регулирования деятельности кредитных учреждений, которые, в свою очередь, оказывают влияние на развитие всего народно-хозяйственного комплекса.

11.3. Понятие и структура банковской системы России