Кредитная (кредитно-банковская) система: понятие и структура

Современная банковская система России выступает как рыночная модель; разделена на два уровня: первый уровень охватывает учреждения Центрального банка РФ, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из различных кредитных организаций, задача которых – обслуживание клиентов, предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Создание  новой банковской системы России относится к началу 1991 г., после принятия 2 декабря 1990 г. двух федеральных законов Российской Федерации: «О Центральном Банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности» (№ 395-1).

В соответствии с Федеральным законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 15.02.2010 г.) банковская система Российской Федерации включает в себя: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков (рис. 11.3.1).

Рисунок 11.3.1 – Структура банковской системы России

Банковская система функционирует  на базе законов и соответствующих  подзаконных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее.

Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая  обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято различать два блока  банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй – в его взаимодействии с внешней средой.

К элементам внутренней инфраструктуры относятся: – законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций; – внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение; – построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем; – структура аппарата управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся: – информационное обеспечение; – научное обеспечение; – кадровое обеспечение; – законодательная база. Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Также как и другие блоки, оно оказывает существенное влияние как на развитие банковской системы, так и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации, в свою очередь, по объему и характеру выполняемых банковских операций подразделяются на две группы – банки и небанковские кредитные организации.

Банки – это такие кредитные организации, которые имеют исключительное право в совокупности осуществлять следующие банковские операции: – привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; – размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности (кредитование); – открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковские кредитные  организации – это такие кредитные организации, которые имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве. Сочетание указанных операций устанавливает Банк России.

Иностранным является банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

11.4. Возникновение и развитие банков

Банки как денежно-финансовые предприятия в Западной Европе стали возникать еще в XV в. (первые предшественники современных банков возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела – обмена денег различных городов и стран. Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты. Позднее по такому принципу возникли банки в Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1618 г.). Последние специализировались на обслуживании торговли. Считается, что начало банковской деятельности в России было положено в первой половине XVIII в., когда так называемая Монетная контора начала осуществлять первые банковские операции), однако у них была и своя предыстория, ведущая начало с древних рабовладельческих систем Вавилона, Египта, Греции, Рима и других. Само слово «банк» происходит от итальянского “banco”, что означает «стол».

За такими столами в крупных  городах располагались специалисты  своего дела – менялы. Они имели представление о множестве обращающихся монет, разбирались в их обращении, могли дать совет нуждающимся в их обмене и также совершить обмен. Постепенно дело не стало ограничиваться только такими операциями. Они существенно расширились, включая прием вкладов по денежным операциям. Складывалась и соответствующая специализация в этой деятельности. Владельцы «банка – столов» стали получать от таких операций немалый доход, превращаясь первоначально в богатых и постепенно, уже в период средних веков нашей эры, в богатейших людей в Западной Европе.

Так, еще в древней Греции существовала довольно развитая банковская деятельность. Первоначально банковские операции осуществлялись «корпорациями» жрецов. Впоследствии потребность в кредите побудила других частных лиц заняться банковскими операциями. Более того, у греческих банкиров, которые назывались трапезиты («трапеза» – стол), уже в V в. до н.э. существовала определенная специализация. Так, непосредственно сами трапезиты занимались приемом вкладов и осуществлением платежей за счет клиентов. От них отделился класс менял, ставший экспертом по определению подлинности и цены различных видов обращавшихся монет. Наконец, третья категория банкиров осуществляла выдачу мелких займов под залог.

Наряду с частными банкирами, крупные  банковские операции в Греции вели храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды. Но античный мир и даже средние века не знали государственного кредита.

Между тем ни Древняя Греция, ни Рим не были прародителями банковского  дела. Во многих исторических исследованиях можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог разных ценностей. Уже в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Более того, по мнению историков, еще  за 2 300 лет до н.э. у халдеев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также и ссуды.

Таким образом, суть проблемы о первых банковских операциях, по мнению специалистов современного банковского дела, состоит не в точном определении даты возникновения банковских операций, а именно в том, какое определение следует дать самому понятию «банк», что считалось банком как специфическим предприятием, связанным с денежными операциями.

Банк в современных условиях – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банки (за исключением центральных  банков страны) – это специфические коммерческие организации, бизнесом которых являются операции с деньгами и ценными бумагами, включая приобретение акций и участие в инвестиционной деятельности. Последние не являются основной целью банковской деятельности.

Найти самим: Особенности зарождения и развития банков в отдельных странах!!!

11.5. Классификация банков

При всем единстве сущности банка  на практике функционирует множество  их видов.

По возможности осуществления  эмиссионных операций выделяют эмиссионные и коммерческие банки.

По характеру выполняемых  операций различаются универсальные и специализированные банки. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. «Универсальность» означает тип деятельности, неограниченной: – по отраслям народного хозяйства; – по составу обслуживаемой клиентуры; – количественно; – по регионам.

Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время  как специализированный банк чаще всего  связан с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, автомобильную, часовую и другие подотрасли промышленности).

Еще более заметно универсальный тип банка сказывается в отношении обслуживания клиентуры. Типичными для универсального банка являются случаи, когда он обслуживает и юридических, и физических лиц. Напротив, специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким. Количественным признаком здесь выступает такой перечень разрешаемых операций, в который входят операции на открытом рынке, где банк может выступать полноценным участником рынка ценных бумаг, вкладывать свои капиталы в капиталы других предприятий. К примеру, ряд американских коммерческих банков, будучи специализированными, в соответствии с банковским законодательством не может выполнять данные операции. Универсальные банки европейских стран напротив могут выполнять такие операции.

Деятельность универсальных банков не замыкается каким-либо одним регионом. Универсальный банк присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в том числе за рубежом. Деятельность специализированного банка, напротив, носит зачастую локальный характер.

В современных банковских структурах порой трудно различить тип универсального и специализированного банка. Часто, например, крупные специализированные ипотечные банки не замыкаются только одним регионом, могут иметь филиалы за рубежом, предоставляют сотни услуг своим клиентам. Можно сказать, что в деятельности коммерческих банков зачастую можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.

По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные.

В условиях переходного периода  государственная форма собственности  на банки сохраняет свое значение. Правда, не в таких масштабах, как  при распределительной системе хозяйствования, когда только государство обладало монопольным правом на создание банка, однако и в современных условиях в ряде банков государство сохраняет свою определенную долю в капитале банков. Даже Центральный банк РФ, будучи на 100% по характеру собственности государственным банком, и не ставящий своей задачей получение прибыли, тем не менее продолжает участвовать в формировании капитала ряда банков (Сберегательного банка РФ, российских банков за границей). Лишь с 1996 г. ему не разрешено участвовать в капиталах российских кредитных учреждений и с 2000 г. - в капиталах банков, созданных на территории иностранных государств.

Государственная собственность присутствует в банковском хозяйстве и в  других модифицированных формах. Банки, к примеру, могут быть созданы на государственной основе. В международной практике банки являются полноправными уполномоченными государства (ими могут быть и акционерные банки) по финансированию государственных программ развития экономики. Акционерами коммерческого банка могут быть также государственные предприятия, в связи с чем данная форма собственности может реально присутствовать в капиталах коммерческих банков.

В условиях рыночного хозяйства  наиболее типичной формой собственности  на коммерческий банк является акционерная  форма (по международной терминологии ее часто называют частной формой, поскольку в создании капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица).

По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом.

В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так называемые учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего законодательства, общей слабостью ресурсной базы хозяйства.

По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города); в дореволюционной России такие банки называли городскими. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки – это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран. К последним можно отнести Внешэкономбанк, Внешторгбанк, Международный Московский банк, Международный инвестиционный банк и др.

По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные. Наиболее насыщенными банками являются такие регионы как Москва и Московская область, Урал, Дальний Восток и Поволжье. Увеличение численности филиалов происходит как на базе головных банков, расширяющих свою сеть, так и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.