Кредитные операции

Депозиты до востребования  наиболее ликвидны. Их владельцы могут  в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Особенности депозитного счета  до востребования следующие: деньги на этот счет вносятся или изымаются  как частями, так и полностью  без ограничений; разрешается брать  с этого счета в установленном  ЦБ РФ порядке наличные деньги; по депозитам  до востребования банк обязан хранить  минимальный резерв в ЦБ РФ в большей  пропорции, чем по срочным вкладам.

Основными недостатками депозитов до востребования являются:

1. для их владельцев - отсутствие уплаты процентов по счету;
2. для банка - необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности.

Срочные депозитные счета  имеют четко установленный срок, по ним владельцам уплачивается фиксированный  процент и, как правило, имеются  ограничения по досрочному изъятию  вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается  более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам до востребования.

Достоинством срочных  депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для  банка - возможность поддержания  ликвидности с меньшим оперативным  резервом.

Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в  низкой ликвидности и невозможности  использовать средства на счетах срочных  депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи.

Сберегательные вклады выгодны  банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Недостатком их является подверженность этих вкладов самым  различным факторам (политическим, экономическим, психологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих вкладов и потери ликвидности банка.

Широкое развитие в банковской практике получили депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это ценная бумага, свидетельствующая о том, что в банк внесен срочный вклад  с фиксированным сроком и ставкой  процента. Существует две разновидности  депозитных сертификатов - непередаваемые, которые хранятся у вкладчика  и до наступления срока предъявляются в банк, и передаваемые, которые свободно продаются на вторичном финансовом рынке.

Для физических лиц используются сберегательные сертификаты, выдаваемые как на определенный срок, так и  до востребования.

Коммерческие банки в  условиях конкурентной борьбы на рынке  кредитных ресурсов должны постоянно  заботится как о количественном, так и о качественном улучшении  своих депозитов. Они используют для этого разные методы.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом; учет векселей и получение ссуд у Центрального банка; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.

В условиях становления банковской системы России большинство этих недепозитных источников привлечения ресурсов не получили развитие. Российские банки из этих источников в основном используют межбанковские кредиты и кредиты Банка России. На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в ЦБ РФ. Кредиты ЦБ РФ в настоящее время большей частью предоставляются коммерческим банкам в порядке рефинансирования, т.е. по сути дела распределяются. Только 10 % централизованных кредитов предоставляются банкам на конкурсной основе.

Централизованные и межбанковские  кредиты удобны тем, что они поступают  в распоряжение банка-заемщика практически  немедленно и не требуют резервного обеспечения, поскольку не являются вкладами. Как показывают статистические данные по 100 крупнейшим банкам России, доля централизованных и межбанковских  кредитов в общей сумме пассивов банков колеблется от 0.19% до 61.5%.

Значение рынка межбанковских  кредитов состоит в том, что, перераспределяя  избыточные для некоторых банков ресурсы, этот рынок повышает эффективность  использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме  того, наличие развитого рынка  межбанковских кредитов позволяет  сосредотачивать в оперативных  резервах банков меньше средств для  поддержания их ликвидности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4. Активные операции коммерческого банка

 

Активные операции - операции, посредством которых банки размещают  имеющиеся в их распоряжении ресурсы  для получения прибыли и поддержания  ликвидности. К активным операциям  банка относятся: краткосрочное  и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной  деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.

Активные операции банка  по экономическому содержанию делят  на:

• ссудные (учетно-ссудные);
• расчетные;
• кассовые;
• инвестиционные и фондовые;
• гарантийные.

Ссудные  операции - операции по предоставлению (выдаче) средств  заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные  с покупкой (учетом) векселей либо принятием  векселей в залог, представляют собой  учетные (учетно-ссудные) операции.

В Законе «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что  кредитная организация может  предоставлять кредиты под залог  движимого и недвижимого имущества, государственных и иных ценных бумаг, гарантии и иные обязательства в  соответствии с федеральными законами.

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны. Они делятся  на группы по следующим критериям (признакам): тип заемщика; способ обеспечения; сроки кредитования; характер кругооборота средств; назначение (объекты кредитования); вид открываемого счета; порядок выдачи средств; метод погашения ссуды; порядок начисления и погашения процентов; степень риска; вид оформляемых документов и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

По направлениям использования (объектам кредитования) ссуды в  нашей стране подразделяют на: целевые (кредиты на оплату материальных ценностей  для обеспечения производственного  процесса, кредиты для осуществления  торгово-посреднических операций, кредиты  на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных  средств и др.) и нецелевые (например, кредиты на временные нужды).

По субъектам кредитной  сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

а) в зависимости от типа кредитора:

• банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками банковскими консорциумами, объединениями, в силу чего и получило название консорциальных);
• ссуды кредитных организации небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов и т.д.);
• личные частные ссуды (предоставляемые частным лицами);
• ссуды, предоставляемые заемщикам предприятиями и организациями (в порядке коммерческого кредитования ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями и др.);

б) по типу заемщика:

• ссуды юридическим лицам: коммерческим организациям (предприятиям и организациям, в том числе банкам, компаниям, фирмам), некоммерческим, правительственным организациям;
• ссуды физическим лицам.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые  банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

По срокам кредитования ссуды  подразделяют на:

• краткосрочные (сроком от одного дня до одного года);
• среднесрочные (сроком от одного года до трех-пяти лет);
• долгосрочные (сроком свыше трех-пяти лет).

Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств  со счетов клиентов, в том числе  для оплаты их обязательств перед  контрагентами. Коммерческие банки  производят расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных  расчетов - в порядке, установленном  федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения  соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного неправильного  зачисления на счет списания со счета  клиента денежных средств кредитная  организация, Банк России выплачивают  проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка  России.

Кассовые операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные  с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением  и использованием денежных средств  на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские  счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

Инвестиционные операции - операции по инвестированию банком своих  средств в ценные бумаги и паи  небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные  в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность  инвестиционных операций коммерческого  банка от кредитных операций заключается  в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а  не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка.

Фондовые операции - операции с ценными бумагами (помимо инвестиционных).

К фондовым операциям относятся:

• операции с векселями;
• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в  виде комиссионных.

Кроме того, активные операции банков делятся в зависимости  от:

1. степени рискованности - на рисковые и риск-нейтральные;
2. характера размещения средств

• на первичные (операции, связанные с размещением средств на корреспондентском счете, в кассе, с выдачей ссуд клиентам, другим банкам, некоторые иные операции),

• вторичные (операции, связанные с отчислениями средств в резервный и страховой фонды),
• инвестиционные (операции по вложению средств банка в собственный портфель ценных бумаг, в основные фонды, по участию в хозяйственной деятельности других предприятий и организаций);

3. уровня доходности на операции, приносящие доход и не приносящие дохода.

 

5. Активно-пассивные операции банков

 

Активно-пассивные операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые  услуги по купле-продаже банком по поручению  клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных  металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское  и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного  вознаграждения.

К данной категории операций относятся:

• операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);
• переводные операции;
• торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);
• доверительные (трастовые) операции;
• операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг.