-Обращаемость. Вексель может
свободно переходить из рук в руки (обращаться)
с помощью передаточной надписи (индоссамента).
- Вексель это денежное обязательство.
Погашаться может только в денежной форме.
Отличия векселя от банкноты:
Вексель это срочное долговое
обязательство, а банкнота – бессрочное.
Вексель имеет ограниченную обращаемость
(обращается среди ограниченного круга
лиц). Банкнота имеет всеобщую обращаемость.
Она обязательна к приему в качестве оплаты.
Классификация видов векселя:
Форма векселя. Форма векселя представляет
собой совокупность обязательных реквизитов
(вексельная метка, наименование того,
кто должен платить и т.д.).
Переводной (тратта). Это документарная
ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное
предложение векселедателя (трассанта),
адресованное плательщику (трассату) уплатить
указанную сумму третьему лицу (ремитенту)
– первому векселедержателю, в указанный
срок.
Простой. Это документарная
ценная бумага, содержащая ничем не
обусловленное обязательство векселедателя
уплатить определенную сумму векселедержателю.
Отличия от переводного: в простом векселе
участвуют два лица, а в переводном – три;
простой вексель выписывается в форме
безусловного обязательства, а переводной
– в форме безусловного предложения. Векселедатель
простого векселя одновременно является
должником векселедержателя, а трассант
по отношению к трассату является кредитором
и должником по отношению к
ремитенту. Трассат является
должником трассанта. Ремитент
является кредитором трассанта. Т.о. и
в простом и в переводном векселе содержится
долговое обязательство. Но простой вексель
это долговое обязательство и по содержанию
и по форме, а переводной вексель является
по содержанию долговым обязательством,
а по
форме является приказом, предложением.
До акцепта обязательство оплатить
вексель перед ремитентом несет
трассант, а после акцепта главным должником
по векселю становится
трассат. За трассантом остается функция
гаранта. Т.о.
обязательства трассанта
перед ремитентом переводятся на
третье лицо – трассата.
Операция, на основе которой
появился вексель.
Коммерческий, или торговый вексель. Вексель,
выпускаемый на основе продажи товаров
с отсрочкой платежа. Бывают простые и переводные.
Обычно их выпускают предприятия, но могут
и физические лица.
Финансовый вексель. Не связан с продажей
товара. С помощью него совершаются финансовые
сделки – денежный займ. Бывают и простые
и переводные. Их выпускают государство,
банки, предприятия.
Эмитент векселя.
Частные (негосударственные).
Корпоративные векселя, выпускаемые
корпорациями, предприятиями, фирмами,
банками.
Государственные. Выпускаются казначейством
или министерством финансов.
Казначейские векселя. Являются простыми
финансовыми векселями.
Векселя местных органов власти.
Банкнота - это вексель эмиссионного
банка. Банкнота отличается от векселя,
поскольку не выпускаются только для какой-то
конкретной сделки. В отличие от векселя,
банкнота является бессрочным обязательством
банка, подлежавшая раньше обмену на золото
по предъявлению ("Объявителю сей государственной
ассигнации платит Ассигнацонный Банкъ
... ходячею монетою"). При учете векселей
банк выпускал в обращение банкноты, один
вид кредитных денег заменялся другим.
При оплате векселей банкноты возвращались
обратно в банк. Центральный банк тесно
связан с
правительством, которое
пользуется его кредитами под свои краткосрочные
обязательства. Поскольку расходы правительства
носит непроизводительный характер, то
такое заимствование вызовет избыточную
эмиссию. Чтобы воспрепятствовать этому,
необходим свободный размен банкнот на
золото, тогда количество банкнот будет
определяться потребностями товарного
обращения.
Эволюция банкнот. Сначала банкнота разменивалась
на золото и выпускалась коммерческими
банками в виде векселей. Классическая,
т.е. разменная на золото банкнота имела
двойное обеспечение, кредитное и
золотое. Кредитным обеспечением
банкноты служил коммерческий вексель,
т.е. банкнота выпускалась банком взамен
коммерческого векселя. Банк покупал
вексель у своего клиента и
расплачивался за это своим долговым
обязательством, своей банкнотой. Это
называется учет векселя. Банкноты выпускались
в процессе учета коммерческих векселей.
Благодаря обеспечению банкнот в основном
коммерческим векселем, выпуск банкнот
соответствовал ПТОД. И это приводило
к устойчивости банкнот.
Золотым обеспечением банкноты служил
золотой запас банка-эмитента. Банкнота
свободно обменивалась на золото. Благодаря
золотому обеспечению выпущенные по каким-либо
причинам сверх ПТОД банкноты не застревали
в канал обращения, а уходили в банк через
размен на золото. А золото уходило в сокровища.
И таким образом разменные на золото банкноты
всегда соответствовали по количеству
ПТОД.
Поэтому банкноты не обесценивались.
Во время первой мировой
войны государство стало покрывать
свои расходы за счет банковских кредитов,
и банкноты выпускаются не взамен
коммерческих векселей, а взамен государственных
ценных бумаг. Также практически
все страны отказываются от золотого
стандарта.
Отличие современной банкноты от классической:
Изменился характер кредитного
обеспечения банкноты. Значительная
часть банкнот стала выпускаться
на основе кредитования государства. Т.е.
кредитным обеспечением стали служить
не столько коммерческие векселя, сколько
государственные долговые обязательства.
Такое изменение характера кредитного
обеспечения привело к тому, что
банкноты стали выпускаться сверх
ПТОД.
Банкнота утратила золотое
обеспечение. Она перестала размениваться на золото. На современном этапе
эмиссия банкнот не связана с золотым
запасом банка, носит фидуциарный характер.
Современная банкнота, в
отличие от классической, может обесцениваться,
т.к. она может выпускаться сверх ПТОД
и не действует механизм изъятия излишка
банкнот из оборота.
Современная банкнота имеет
двойственный характер. С одной стороны,
банкноты это кредитные деньги, т.к. они
выпускаются банком на основе кредитных
операций. С другой стороны, по характеру
обращения банкнота приближается к бумажным
деньгам (она может обесцениваться, т.к.
выпускается для покрытия бюджетного
дефицита и неразменна на золото).
Можно выделить три канала эмиссии банкнот
центральным банком, или три вида активных
операций, которые служат обеспечением
(на основе которых выпускается) банкнотной
эмиссии:
- Кредитование коммерческих
банков
- Кредитование государства
- Покупка государственных ценных
бумаг и валюты.
Деньги в безналичной
форме, остатки на банковских счетах
Эмитентом этих денег являются коммерческие
банки. Их роднит с банкнотами то, что они
также являются обязательствами банка.
Можно выделить два основных способа создания
банковских депозитов:
Предоставление ссуд кредитования хозяйства
клиентам банка в безналичной форме, путем
зачисления суммы ссуды на счет заемщика.
Прием наличных денег во
вклады. При этом общее количество
денег в обращении остается неизменным,
вкладчик лишь обменивает один вид
денег (банкноты) на другой (депозит).
Неразменные на золото банкноты
С прекращением размена банкнот на золото
механизм банковской эмиссии претерпевает
значительные изменения, вместе с этим
меняется и природа банкнот. Наряду с коммерческими
векселями в качестве законного обеспечения
банкнот используются облигации госзаймов
и казначейские векселя. Реальное вексельное
обеспечение уступило место фиктивному.
Неразменные на золото банкноты полностью
подчиняются закону обращения бумажных
денег,
для них характерно инфляционное
обесценение.
Чек есть письменный приказ владельца
текущего счета в банке о выплате указанной
суммы определенному лицу, или кому лицо
прикажет, или предъявителю чека. Используется
как на внутреннем, так и на внешнем рынке.
В отличие от векселя, он является бессрочным
обязательством. Для того, чтобы чек имел
силу законного долгового обязательства,
он должен иметь:
1. Указание на того, кто
имеет право получить эти деньги;
2. Сумму платежа цифрами
и прописью;
3. Название и местонахождение
банка;
4. Подпись чекодателя.
Чеки подразделяются на именные
и предъявительские (на предъявителя).
Именные: с правом передачи третьему лицу
(ордерные); без права передачи третьему
лицу.
Функции чека:
1. Кредитная функция. Банк выдает
чековую книжку владельцу счета и тем
самым оформляет свой долг перед будущим
чекодателем.
2. Расчетная. Чек выполняет функции
средства обращения и средства платежа.
Виды чеков:
Различают чеки по указанию
лица, которое должно получить деньги
по чеку:
По способу оплаты чеков:
- Обычные. По чеку банк может
рассчитаться наличными и безналичными
- Расчетные чеки. Банк расплачивается
по этому чеку безналичным способом.
Банковские карточки это именной денежный документ,
выпущенный банком, удостоверяющий личность
владельца и дающий ему право на приобретение
товаров и услуг при помощи оплаты безналичным
способом или на получение наличных денег
в банкомате.
По времени совершения
расчетов с банком различают карточки:
Дебетовые. Средства можно использовать
только в пределах остатка на счете.
Кредитные карточки. Средства
с этих карточек можно использовать
сверх остатка на счете в пределах
лимита.
С точки зрения технического оформления
карточки бывают:
Картонные ламинированные.
Металлические.
Пластиковые.
Магнитные. Карты с магнитной
полосой. На магнитной полосе хранится
информация о номере банковского
счета, имени и фамилии владельца,
срок ее годности.
Смарт-карты. Чиповые. Используется
встроенная микросхема, которая содержит
память и устройство считывания и
записи информации. Объем памяти и
возможности у такой карты
больше, но она дороже.
Различают контактные и бесконтактные
смарт-карты. Микросхема физически
соприкасается с контактами считывающего
устройства. Бесконтактные карты
работают на расстоянии от считывающего
устройства.
Банкомат – это электронно-механическое
устройство, предназначенное для
выдачи наличных по пластиковым картам.
Банкоматы бывают простейшие, которые
только выдают деньги и
полнофункциональные, которые
могут принимать вклады, выдавать
справки о состоянии счета, осуществляют
перевод денег.
Банкоматы бывают уличные и внутренние.
7. Функция замещения
наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной
организации денежного оборота, его функционирования
преимущественно в безналичной форме.
Помещая и храня деньги в банке, клиенты
тем самым вступают в кредитные отношения
с ним, кроме того, создают условия для
замены наличных денег в обороте кредитными
операциями в виде записей по банковским
счетам. Становятся возможными предоставление
ссуд в безналичном порядке и развитие
безналичных расчетов. Безналичные операции
являются кредитными, так как сроки реализации
и оплата, как правило, не совпадают. В
зависимости от того, что опережает во
времени (получение товаров или денег)
либо поставщик кредитует получателя,
либо получатель - поставщика.
В процессе движения кредита
создаются кредитные средства обращения,
заменившие в современных денежных
системах действительные деньги, т.е. золото.
К ним относятся знаки стоимости
в виде банкнот, векселей, чеков, акций,
депозитных сертификатов, облигаций. Функционирование
кредитных средств обращения
уже не имеет характера временного
замещения действительных денег, когда
вступление в оборот первых приводило
лишь к отсрочке движения вторых. Произошло
абсолютное вытеснение золота из обращения
кредитными деньгами. Это согласуется
с всеобщим законом экономии общественного
труда, в соответствии с которым
новая форма денег вытесняет
предыдущую, если она более экономична
и может обеспечить более рациональную
организацию хозяйства.
Заключение
В данной работе были рассмотрены
такие теоретические аспекты
понятия денег, как их происхождение
и сущность, а также функции
денег, сущность кредитных денег и их применение,
и механизм их функционирования, функцию
замещения наличных денег кредитными.
Изначально деньги появились
в результате развития товарных отношений.
Общественное разделение труда повлекло
за собой необходимость обмена товара,
а это потребовало их соизмерение.
Для того, чтобы сравнивать их, нужно
было что-то общее, присущее им всем. Таким
образом, деньги являются важнейшим атрибутом
рыночной экономики. От того, как функционирует
денежная система, во многом зависит стабильность
экономического развития страны.
Разностороннее использование
денег и их влияние на развитие
общества основываются во многом на том,
что продукция производится субъектами
рынка не для собственного потребления,
а для других потребителей, которым
она продается за деньги. Иными
словами, выпускаемая продукция
принимает форму товара, а между
участниками процессов производства
и реализации товаров складываются
товарно-денежные отношения. На основе
денежных потоков в форме финансовых
и денежно-кредитных отношений
происходит перелив ресурсов, капиталов,
достигается в целом макроэкономическое
равновесие.
Выполняя свои функции, деньги
влияют на деятельность экономических
субъектов на всех стадиях воспроизводственного
процесса: на производство, распределение,
обмен и потребление и как
важнейшая экономическая категория
связывают всех субъектов рынка
в единый воспроизводственный процесс.
Деньги проявляют себя
через свои функции. Обычно выделяют
следующие четыре основные функции
денег: мера стоимости, средство накопления
(тезаврации), средство обращения, средство
платежа. Часто выделяют и пятую
функцию денег - функцию мировых
денег, проявляющуюся в обслуживании
международного товарообмена.