Кредитный рынок: понятие, функции, участники

Кроме специальных органов, наделенных функцией надзора за работой кредитной системы, контроль осуществляют также аудиторские организации и подразделения аудита самого банка, другие уполномоченные на то органы.

Система надзора представляет собой совокупность экономических и административных мер, финансовых и юридических инструментов, используемых для поддержания безопасности и повышения эффективности банковской деятельности.

К числу важных направлений надзора и контроля относятся:

- разработка систем раннего  выявления проблемных банков. Центральный  банк анализирует деятельность  кредитных организаций и при  выявлении ситуаций, угрожающих  интересам вкладчиков и кредиторов, вправе применить меры воздействия;

- обеспечение адекватных  резервов в целях эффективного  управления банковскими рисками;

- усиление внимания к  структуре активов и обязательств  по срочности в целях регулирования  и контроля риска ликвидности как в отдельной кредитной организации, так и в банковской системе в целом;

- развитие надзора на  консолидированной основе;

- трансграничный надзор  за банками, имеющими дочерние  банки и филиалы за рубежом. Для последних необходимо заключение  надзорных соглашений между центральными  банками государств, на территории  которых расположены международные  банки, о взаимном обмене информацией, в том числе и по надзору, об участии в проверках банков  и др.

Надзор за коммерческими банками осуществляется в формах дистанционного наблюдения и контактного надзора. В первую очередь объектом надзора является работа банка с точки зрения соответствия законам и нормативным актам, регулирующим данную сферу экономических отношений, и экономическим нормативам. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках. В последнее время со стороны центральных банков усилен контроль качества банковского менеджмента.

В целях выполнения надзорных функций центральный банк вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации учредителей (участников) банка. В сроки, в порядке, в форме, установленных центральным банком, коммерческие банки представляют ему отчетность (отчетную документация) о своей деятельности. Информация, полученная в порядке банковского надзора, не подлежит разглашению, является конфиденциальной.

Для регулирования деятельности кредитных организаций и надзора за ними центральный банк устанавливает экономические нормативы и осуществляет надзор за их выполнением, проверяет деятельность банков, направляет для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет предусмотренные законодательством страны санкции к нарушителям. Проверки проводятся представителями центрального банка или по его поручению аудиторскими организациями (аудиторами), имеющими лицензию центрального банка на проведение аудита.

Одним из видов контроля является пруденциальный надзор. Цель надзора — защита потребителей банковских услуг от риска банкротства коммерческого банка и защита кредитной системы от риска "цепной реакции" банкротств банков. Пруденциальный надзор появился в процессе развития системы надзора со стороны центрального банка. Благодаря превентивному характеру он минимизирует разнообразные риски коммерческих банков. Он выполняет функцию защиты публичных интересов акционеров и вкладчиков[4].

Банковская услуга — деятельность банка, осуществляемая по поручению и в интересах клиента с целью удовлетворения его потребностей в банковском обслуживании. Банковские услуги формируются на рынках банковских ресурсов (покупка ресурсов у клиентов), банковских активов (размещение, продажа ресурсов) и специфических услуг (траст, дилинговые операции), содействуя платежному обороту, обороту ценных бумаг и др.

Пассивные операции банков — это операции, посредством которых банки формируют ресурсы, необходимые для проведения кредитных и других активных операций. Ресурсы делятся на собственные и привлеченные.

Собственными источниками банковских ресурсов являются акционерный капитал, образованный при создании банка, фонды банка (резервный, переоценки и др.), нераспределенная прибыль.

Привлеченные ресурсы преобладают в материальной базе банков и формируются на депозитной и недепозитной основе.

К депозитам относятся средства, которые размещаются в банках по желанию клиентов (юридических и физических лиц). В зависимости от условий привлечения ресурсов депозитного характера и возможностей их изъятия собственником различают депозиты срочные и до востребования. Обязательным условием операций по депозиту является заключение депозитного договора или оформление депозитного сберегательного сертификата.

Ресурсы недепозитного характера образуются у банков в результате выпуска и продажи ими собственных долговых бумаг (облигаций, векселей) и при покупке ресурсов на межбанковском рынке. Межбанковский кредит предполагает предоставление одним банком другому кредитных ресурсов в любой форме. Это могут быть ресурсы от Национального банка или от других коммерческих банков. Основным признаком рынка межбанковского кредита становится перераспределение ресурсов между банками.

Банковские ресурсы можно классифицировать по их стоимости, влиянию на ликвидность и доходность банка. Выделяют ресурсы бесплатные (собственные средства банка), относительно дешевые (с низкой депозитной ставкой) и дорогие (например, срочные депозиты, межбанковские кредиты). Стоимость ресурсов оказывает непосредственное влияние на доходы банка, а ликвидность банка во многом зависит от условий привлечения депозитов и межбанковских кредитов.

Активные операции банков — это операции по размещению ресурсов, выдаче гарантий и поручительств, а также депозитные операции — размещение временно свободных денежных средств банков в других кредитных учреждениях, в том числе в центральном банке. Выделяются два главных вида операций — кредитные и инвестиционные. Выдача кредитов — самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий достаточно высокий риск. Банковские инвестиции — вложения средств в ценные бумаги, уставные фонды других банков и предприятий.

Кредитование заключается в предоставлении (размещении) банком (кредитодателем) кредита от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности. Основанием для данной операции служит составление кредитного договора между банком и юридическими и физическими лицами.

Овердрафтное кредитование — предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств па текущем (расчетном) счете, карт-счете или корреспондентском счете кредитополучателя. Оно осуществляется с установлением лимита овердрафта и срока погашения кредита.

Краткосрочные кредиты имеют срок полного погашения до одного года, долгосрочные — свыше года. Обе формы кредита, выдаваемого физическим лицам, классифицируются как кредиты на финансирование недвижимости и на потребительские нужды.

Микрокредиты предоставляются по упрощенной процедуре, однако совокупная сумма выдаваемых кредитополучателю денежных средств не может превышать 7500 базовых величин.

Консорциальное кредитование предполагает объединение денежных ресурсов банков-участников через банк-агент и заключение консорциального кредитного договора между банком-агентом и кредитополучателем.

Синдицированные кредиты предоставляются одному кредитополучателю несколькими банками-участниками в рамках заключаемого с ним единого синдицированного кредитного договора.

Погашение (возврат) кредита и уплата процентов за пользование им производятся как в безналичной форме, так и наличными денежными средствами в соответствии с кредитным договором. При согласии банка-кредитодателя кредитополучатель может заключить договор о переводе долга по кредитному договору на третье лицо (операция факторинга).

В современных условиях банки расширяют свою деятельность, находя новые или развивая действующие сегменты услуг банковского рынка. Среди них — розничная банковская услуга физическим лицам.

Рынок розничных банковских услуг — это сфера рыночных отношений, складывающихся по поводу удовлетворения потребностей физических лиц в банковских услугах. Набор розничных услуг для населения включает: вкладные операции; потребительский кредит (на удовлетворение потребительских нужд); эмиссию и расчеты с помощью банковских карточек; денежные переводы и платежи; валютно-обменные операции и др.

Основными заемщиками на кредитном рынке выступают хозяйствующие субъекты, а также государство и население. Спрос на ресурсы нередко предъявляют и банки, вынужденные прибегать к займам на межбанковском рынке для поддержания своей ликвидности.

Финансовыми посредниками являются банки, небанковские кредитно-финансовые организации, валютно-фондовые биржи, различные информационные службы, брокерские и дилерские фирмы, оказывающие услуги по купле-продаже ценных бумаг. Зачастую финансовые посредники мобилизуют денежные ресурсы путем выпуска ценных бумаг.

Роли участников кредитного рынка (кредиторы, заемщики) меняются в зависимости от уровня развития и структуры рыночного хозяйства.

Структура кредитного рынка обусловлена характером источников накопления свободных ресурсов и видом кредитных сделок. По форме кредита различают рынок коммерческого кредита, рынок банковского кредита, рынок потребительского кредита, ипотечный рынок, лизинговый рынок и т.д.; по срочности сделок — рынок однодневных, кратко- и долгосрочных кредитов. В настоящее время заметную роль на кредитном рынке играют банки, выступающие в качестве покупателей, продавцов ресурсов, а также посредников и гарантов.

Сделки на кредитном рынке оформляются депозитными, кредитными и факторинговыми договорами, векселями, депозитными сертификатами и т.п. К обязательным условиям этих договоров относится установление срока, формы и размера оплаты пользования ресурсами.

За временное пользование ресурсами заемщик вносит кредитору определенную плату – процент от их ссужаемой стоимости. Наиболее развитым видом оплаты является банковский процент, который имеет денежную форму и может выступать в виде депозитного процента, процента по банковским кредитам, ставки рефинансирования и учетного процента.

Депозитный процент – плата банков (небанковских кредитно-финансовых организаций) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах.

Процент по банковским кредитам – плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование кредитом (ресурсами).

Ставка рефинансирования – уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (небанковским кредитно-финансовым организациям).

Учетный процент – плата, взимаемая банком за покупку (учет) векселей, других ценных бумаг, иных долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним.

Источником уплаты банковского процента обычно является прибыль, получаемая от использования ресурсов. Следовательно, величина банковского процента не должна превышать относительный уровень прибыли заемщика, а его минимальная граница не может равняться нулю, так как в этом случае продажа ресурсов (выдача кредитов) теряет смысл. Диапазон колебаний процентных ставок зависит от риска, срочности кредита, его размера, конкуренции, ставок налогов и других условий.

Небанковские финансовые организации.

Небанковская кредитно-финансовая организация – это юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности.

Небанковская кредитно-финансовая организация не вправе осуществлять следующие виды банковских операций:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Небанковская кредитно-финансовая организация создается в форме хозяйственного общества (акционерное общество, общество с дополнительной ответственностью, общество с ограниченной ответственностью).

Небанковская кредитно-финансовая организация вправе осуществлять отдельные банковские операции на основании лицензии, выданной Национальным банком.

Минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемой небанковской кредитно-финансовой организации устанавливается в белорусских рублях в сумме, эквивалентной 5,0 миллиона евро.

Функционирование множества небанковских кредитно-финансовых организаций обосновывается рядом аргументов: расширение их сети должно обеспечить наиболее полную мобилизацию средств предприятий и организаций (государственных, акционерных, частных) и населения в целях удовлетворения требований субъектов экономики в кредите; клиентуре предлагаются все новые нестандартные услуги; благодаря расширению услуг финансовых посредников на фондовом рынке развивается этот рынок; кредитные отношения приходят в соответствие с рыночными отношениями; вся кредитная система (и не только банки) содействует быстрейшему развитию экономики, повышению ее эффективности; создается здоровая конкуренция в кредитной сфере.

Небанковские организации ориентируются либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо на осуществление конкретных видов кредитно-расчетных и финансовых услуг. Их деятельность сосредоточивается в большинстве своем на обслуживании относительно ограниченного сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг специфической клиентуре[5].

1. Кредитный рынок. – Режим доступа: http://studopedia.info/2-5782.html–  Дата  доступа: 04.10.2015 г.

2. Функции кредитного рынка. – Режим доступа: https://ffifr.wordpress.com/2013/06/23/52.html –  Дата  доступа: 04.10.2015 г.

3. Регулирование Национального Банка. – Режим доступа: http://pravo.levonevsky.org/bazaby/zakon/zakb1493.htm –  Дата  доступа: 04.10.2015 г.

 4. Регулирование Кредитного Банка. – Режим доступа: http://www.finkredit.com/banks55.html  –  Дата  доступа: 04.10.2015 г.