Критерии оценки кредитоспособности заемщиков

Сумма провзведений каждого показателя на соответствующнн коэффициент позволяет судить об уровне рнска банкротства предприятия. Если полученный показатель > 0,125, то положение предприятня считается удовлетворителъньш, если < - 0,25, то имеются ооювания полагать, что предприятию грозят серьезные финансовые трудности. При показателях, находящихся в промежутке моеду - 0,25 и 0,125, по– ложенне предприятия и рисх его банкротства считаются неопреде-ленными.

Главной проблемой практияес-кого использования названных и других моделей скоривга является обеспечение связанности и непротиворечивости различных показателей. Многие банки, чтобы добиться более точных оценок, комбинируют по своему усмотрению различные показате-ли и коэффициенты.

5. Анализ обеспеченносгя сделки. Под формой обеспече-ния возврата кредита понимается ганкретныи источник погаше ния долга, право кредитора на его использование и способ контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника в случае невозврата кредита. Обычно ссуды погашаются де– нежными посту1пениями из трех основных источников: доходов заемщика, продажи активов (как текупщх, так и долгосрочных), * тэкхе дополнительного капитала. В болыпинстве случаев доходы будут представлять собой основной источник денежных поступлений, и только в очень редких случаях продажа активов будет являтъся главным источником погашения кредита. Залог хотя и не исключает потерь из– за неверных решений о кредитовании, но, тем не менее, для многих операции он предстаапяет собой значительный вторичный источник возмещения долга.

продукта  (кяассности »аемщика) А на схеме 6 можно наглядно увидеть процедуру сопровождения кредитного договора –

На практике процедура сопровождения  кредитного договора представляет собой  многогран-ный процесс. В европейских  и американских банках этим занимается группа специалистов в рамках отдела корпоративного финансирования, которая называется сазЬ тапавегаеп1, т.е. регулирование денежных операций шш управление денежными средствами. Эта деятельность включает в себя все операции с деньгами, выделяемыми в качестве кредита, начиная с открытия всех требующихся счетов, первоначального перевода денег на эти счета заемщика и заканчивая начислением процента, установлением точных сроков выплат дол– га (поэтапного или единовремен-ного), отслеживаннем поступления денежных средств на счета банка, возможностью использова-ния этих денег для краткосрочного межбанковского кредитования (оуегшяЫ) и многое другое.

На освовании рассмотренных  выше показателей деятельности шшенч-а  сотрудник банка, приме– нях вомш1бнсяую реятннговую си– стему н проводя анализ в соот– ветствии с действующими мето– литаия определения группы кре– днтного рисха и креднтяой поли– тикой банка (т.е. путем начисле-ния баллов по заранее принятым критершш), првсваивает кре– дитвому продукту определен-иую групцу рисха (кпасс заемСледует учесть, что каждыи банк, как правило, применяет собственную систему оценки группы риска кредатшго продук– та Но старается сдеяать ее мак– ошалъво прн6лшвенной к миро– вьш стандартам и, следователь-но, рекомевдациям международ-ных ауднторских компаний(Аг1Ьиг Апйегееп, КРМС, Рпсе А^а1егЬоиве Соорегз, Ое1о11е & ТоозЬе, Егп81 & Уоипв)*.

В итоге изучения клиента, проведенных  с шш переговоров, анализа объекта  кредитоваяия, фшшнсового состояния  заемщи– ка и предлагаемого обеспечения составляется письмеиное заклю– чевие о возможностн или невоэ– л/ожт/ос7^ предоставления креди– та. В зтом заключении должны быть кратко иаложены результа-ты проведенного комплексного анализа заявки, которые в своей совокупности дают основания сделать принцщгаальный вывод о целесообразности (нецелесооб-разности) предоставления креди– та и о последующем сопровож-дении кредитного договора.

На схеме 5 графически ишпо– стрируется процедура принятия решения о  кредитовании