Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков

     Сделаем  вывод по данной работе. Ликвидность коммерческого банка - это возможность использовать его активы в качестве наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые. Банк считается ликвидным, если суммы его денежных средств, которые банк имеет возможность быстро мобилизовать из иных источников, позволяют своевременно выполнять обязательства по пассиву. Необходимо подчеркнуть, что в целях поддержания своей стабильности банк должен иметь определенный ликвидный резерв для выполнения непредвиденных обязательств, появление которых может быть вызвано изменением состояния денежного рынка, финансового положения клиента или банка партнера.

     Для  повышения ликвидности банка  теоретически можно выделить  некоторые направления его деятельности:

-требование  погашения ссуд до востребования;

-расширение  масштабности пассивных операций  по привлечению средств клиентов;

-невозобновление  ссуд у которых истекает срок  погашения;

-выпуск обращающихся  депозитных сертификатов, облигаций;

-осуществление  займов на денежном рынке в  частности от Банка России;

-продажа части  портфеля ценных бумаг первичного  резерва.

Управление ликвидностью жизненно важно для банка, хотя и  является делом непростым. Курсовая работа выполнена на примере банка  «Сбербанка России». Сегодня Сбербанк прочно занимает в России первое место по размеру активов, капитала, ресурсной базы, объемам кредитования предприятий и населения, величине чистой прибыли.

Банк старается  поддерживать устойчивую базу финансирования, состоящую преимущественно из средств других банков, депозитов и долговых ценных бумаг, а также инвестировать средства в диверсифицированные портфели ликвидных активов для того, чтобы иметь возможность быстро и без затруднений выполнить непредвиденные требования по ликвидности.

     Поддержание  соответствия структуры баланса  всем требованиям и нормативам ликвидности, при наличии постоянного контроля со стороны ответственных подразделений и коллегиальных органов, позволяет Банку своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства, включая обязательствам по выплате основного долга и процентов владельцам выпушенных Банком ценных бумаг.

«Сбербанк России»  полностью соблюдал нормативы, характеризующие  его ликвидность. Однако, не смотря на это, Сбербанка подвержен риску  ликвидности, потенциально влияющим на способность Сбербанка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства перед владельцами выпушенных им ценных бумаг. Таким образом, в Банке разделяется управление рисками мгновенной и срочной ликвидности.

     Методом  управления таким риском является  система установления нормативов мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности и контроля за ними. В целях адекватной оценки значений нормативов банком должна быть создана жесткая система анализа статей активов и пассивов, формирования резервов под все виды размещенных средств и оценки вероятности досрочного истребования клиентами своих средств (анализ рыночной ситуации и комплексная клиентская работа).

Результатом такого подхода к управлению ликвидностью является безупречная репутация «Сбербанка России» по исполнению обязательств перед клиентами, осуществление всех платежей без задержек и в полном объеме за все время деятельности.

Надежность и  безупречная репутация Сбербанка  России подтверждаются высокими рейтингами ведущих рейтинговых агентств. Агентством Fitch Ratings Сбербанку России присвоен долгосрочный рейтинг дефолта в иностранной валюте “BBB”, агентством Moody's Investors Service - долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте “Baa1”. Кроме того, агентство Moody's присвоило Банку наивысший рейтинг по национальной шкале.

В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия  развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста.

Совершенствование системы управления рисками, оптимизация расходов и реализация инициатив, направленных на повышение эффективности деятельности, позволят Сбербанку России доказать свою устойчивость в текущих условиях нестабильности на глобальных финансовых рынках, сохранить лидерство в российской финансовой системе и стать одной из лучших мировых кредитных организаций. 
 
 
 
 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

1. Федеральный  закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ  «О Центральном банке Российской  Федерации (Банке России)» 

2. Федеральный  закон от 2 декабря 1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями)

3. Инструкция  Банка России от 16 января 2004 г.  № 110-И «Об обязательных нормативах банков»

4. Указание Банка  России от 16 января 2004 г. № 1379-У  «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»

5. Указание Банка  России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У  «Об оценке экономического положения банков»

6. Акимов О.М.  Банковская ликвидность: новые  подходы Базельского комитета // Управление в кредитной организации. - 2010. - №3. -С.6-8.

7. Банковские  риски: учебное пособие / Под  ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2007. - 232 с.

8. Банковское  дело / Под ред. Г.Г. Коробовой  – М.: Экономист, 2008. – 751 с.

9. Банковское  дело. Экспресс-курс / Под ред. О.И.  Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2009. - 352 с.

10 .Банковское  дело: Учебник. - 3-е изд., перераб.  и доп./ Под ред. О.И. 11. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2007. - 672 с. 

12. Гамза В.А.  О системе обеспечения ликвидности и рефинансирования кредитных организаций России // Банковское дело. - 2008. - № 6 .- С.26-27

13. Гинзбург А.И.  Экономический анализ: Учебник для  вузов. 2-е изд., перераб. и доп. - СПб.: Питер, 2008. - 528 с.

14. Онлайн-журнал  о банках http://www.kuap.ru/banks/1481/reportings/ns/

15. Интернет-библиотека http://bibliotekar.ru/biznes-21/45.htm

16. Официальный  сайт Банка России http://www.cbr.ru/credit/forms.asp

17. Официальный  сайт Сбербанка России http://www.sbrf.ru