Механизм управления кредитным риском

• Хранение ценностей;
• Оказание других услуг участникам финансовых рынков (брокерских, дилерских и др.) [12, с. 53].

Условно первые три функции  коммерческого банка можно назвать  профильными (основными) в противовес его сопутствующей функции. Основной доход коммерческие банки получают именно благодаря своим основным функциям.

Отдельно можно отметить, что коммерческие банки выполняют важную роль в экономике – это предоставление кредитов предпринимателям. Коммерческие банки часто называют финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Ведь эти кредитные учреждения также осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабе всего национального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).[24, с. 413]

В настоящее время  происходит дальнейшее развитие функций  кредитной системы. Наряду с основной функцией – аккумуляцией свободных денежных средств и превращением их в ссудный капитал – развиваются и другие функции. Коммерческие банки берут на себя выполнение операций с деньгами отдельных предприятий и организаций, создают такие орудия обращения, которые заменили сначала золото, а затем и кредитные деньги безналичным расчетом.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов  разнообразных банковских продуктов  и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять  клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения, но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. Это основные направления его деятельности. Последние вытекают из самой сущности банковской деятельности на кредитном рынке.

К основным банковским операциям  относятся:

1) привлечение денежных  средств во вклады;

2) открытие и ведение  банковских счетов;

3) кредитование участников  рынка;

4) купля-продажа иностранной  валюты;

5) осуществление переводов  денежных средств.

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Специфические операции банка в соответствии с понятием банковской деятельности подразделяются на три группы:

1. расчетные операции – это операции банка, обеспечивающие перемещение денежных средств между всеми участниками рынка.
2. депозитные операции – это операции банка, обеспечивающие особого вида хранение денежных средств всех участников рынка, или это операции, связанные с привлечением вкладов от граждан и организаций.
3. кредитные операции – это операции банка, которые обычно приносят ему процентный доход. Данные операции выражаются в предоставлении кредитов всем участникам рынка (включая покупку долговых обязательств), а также привлечение денежных средств в виде кредитов от других банков.

Говоря о деятельности коммерческих банков, следует особо  отметить контролирующую роль Центрального банка, основными задачами которого являются:

• устойчивость работы и укрепление финансового положения коммерческих банков;
• ориентация и стимулирование деятельности коммерческих банков в областях кредитования направленных на выполнение приоритетных задач экономики;
• научная организация денежного обращения в народном хозяйстве.

В соответствии с поставленной целью, Центральный банк определил  методы их достижения, не всегда отвечающие рыночным потребностям. Среди таких  методов можно выделить желание радикально сократить число действующих кредитных организаций до нескольких десятков. С этим связаны последние проверки Банка России и отзыв лицензии у нескольких банков.

Среди методов управления Центральным банком банковской системой страны можно выделить следующие:

1. Лицензирование банковской деятельности при выполнении определенных условий кредитной организацией. Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России [3, ст. 19]. Лицензии могут быть генеральными, т.е. на осуществление всех видов профессиональной деятельности в качестве кредитной организации, и специальными, т.е. которые дают разрешение на осуществление лишь перечисленных в лицензии видов рыночной деятельности. Если банк в ходе своей коммерческой деятельности систематически нарушает требования, установленные его лицензией, последняя может быть отозвана или аннулирована Центральным банком, что автоматически ведет к прекращению деловой деятельности организации.
2. Изменение норм обязательного резервирования в Центральном банке России. Центральным банком был образован резервный фонд кредитной системы за счет резервирования определенной доли привлеченных коммерческими банками средств сторонних предприятий и организаций, которые используются в качестве кредитных ресурсов. Он при необходимости обеспечивает возможность коммерческим банкам своевременно выполнять обязательства за счет того, что часть этих средств депонируется и не используется банками как кредитные ресурсы. Банк России, изменяя нормы обязательного резервирования, влияет на кредитную политику коммерческих банков и изменение денежной массы в стране.
1. Изменение объема кредитов, предоставляемых Банком России коммерческим банкам, а также процентных ставок по ним. Одним из инструментов экономического управления коммерческими банками является централизованное кредитование экономических субъектов со стороны центрального банка через коммерческие банки, а также кредитование самих банков. Согласно законодательству, Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования [5, ст. 4]. Кредитование коммерческих банков со стороны Центрального банк осуществляется преимущественно в периоды финансовых трудностей [24, с. 417].

Изменение ставки рефинансирования коммерческих банков влияет на уровень процентных ставок, по которым коммерческие банки выдают свои кредиты и уплачивают проценты по привлекаемым денежным средствам. Снижение этой ставки обычно вызывает снижение рыночных процентных ставок, а ее повышение приводит к росту средней процентной ставки на рынке.

Уменьшенная ставка по кредитам привлекает клиентов, увеличивается  количество потребителей данной услуги, что положительно сказывается на развитии банков.

2. Установление нормативов и лимитов кредитования и основных экономических показателей банка. Управление и контроль за устойчивостью банковской системы заключается в выполнении банками определенных условий, обеспечивающих выполнение 12 основных нормативов:

1-минимальная достаточность  капитала;

2-минимальная текущая  ликвидность;

3-норматив мгновенной  ликвидности банка;

4-максимальный риск  по долгосрочным кредитам;

5-минимальное соотношение  ликвидных и суммарных активов;

6-максимальный размер  риска на одного заемщика;

7-максимальный размер  риска по крупным кредитам;

8-максимальный размер  риска на одного кредитора;

9-максимальный размер  кредитов, предоставленных одному  акционеру;

10-максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,  предоставленных инсайдеру;

11-максимальный размер  привлеченных вкладов населения.

12-максимальное использование  собственных средств на приобретение  акций одного юридического лица.

Кредитная организация  обязана организовывать внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующей  характеру и масштабам проводимых операций [3, ст. 24].

3. Нормативы достаточности собственного капитала. Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается для банка в сумме 300 миллионов рублей. Рублевый эквивалент минимального размера собственных средств (капитала) кредитной организации определяется ежеквартально [3, ст. 11.2].
4. Операции на открытом рынке. Экономическая суть управления посредством проведения операций на открытом рынке состоит в том, что государство стремится повлиять на рыночные цены в нужном ему направлении, используя процесс рыночного ценообразования. Центральный банк может оказать непосредственное влияние на рыночные цены иностранных валют, обращающихся на российском валютном рынке, государственных ценных бумаг и на рыночные ставки по кредитам.

В отдельных случаях, к примеру, при устойчивой потери банком ликвидности, нарушении сроков внесения средств в резервный фонд, нарушении федеральных законов и т.д., Банк России имеет право в порядке надзора применять к кредитной организации меры, установленные законодательством [3, Ст. 19].

Таким образом, Центральный  банк оказывает сильное воздействие на деятельность и развитие банковской системы России. Меры воздействия, создаваемые Центральным банком страны, влияют на экономическое развитие и стабильность коммерческих банков, в связи с этим на экономическое положение всей рыночной системы России. Ограничивающие ставки и нормативы вводятся для поддержания ликвидности банков, для возможности коммерческих банков в дальнейшем конкурировать с зарубежными банками, а также для обеспечения возможности возврата вкладов населения.

Кроме того, банковское сообщество в России создает свои представительные органы для оптимизации деятельности всех коммерческих банков страны, таким обществом является Ассоциация Российских Банков. Она устанавливает профессиональную этику поведения на российском рынке, что сказывается на развитии в оказываемых услугах и обслуживании для клиентов.

3. КРЕДИТНЫЙ РИСК В БАНКОВСКОМ ДЕЛЕ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМ

Кредитные операции коммерческих банков являются одними из важнейших  видов банковской деятельности.

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный риск, таким образом, был и остаётся основным видом банковского риска.

Кредитный риск представляет собой риск невыполнения кредитных обязательств перед кредитной организацией третьей стороной [7, с. 30].

Опасность возникновения этого  вида риска существует при проведении ссудных и других приравненных к ним операций, которые отражаются на балансе, а также могут носить забалансовый характер. К числу таких операций относятся [7, с. 30]:

− предоставленные и полученные кредиты (займы);

− размещённые и привлечённые депозиты;

− прочие размещённые средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей, предоставленных по договору займа;

− учтённые векселя;

− уплата кредитной организацией бенефициару по банковским гарантиям, не взысканная с принципала;

− денежные требования кредитной организации по сделкам финансирования под уступку денежного требования (факторинг);

− требования кредитной организации по приобретённым по сделке правам (уступка требования);

− требования кредитной организации по приобретённым на вторичном рынке закладным;

− требования кредитной организации по сделкам продажи (покупки) финансовых активов с отсрочкой платежа (поставки финансовых активов);

− требования кредитной организации к плательщикам по оплаченным аккредитивам (в части непокрытых экспортных и импортных аккредитивов);

− требования к контрагенту по возврату денежных средств по второй части сделки по приобретению ценных бумаг или иных финансовых активов с обязательством их обратного отчуждения в случае, если ценные бумаги являются некотируемыми;

− требования кредитной организации (лизингодателя) к лизингополучателю по операциям финансовой аренды (лизинга).

Степень кредитного риска зависит  от следующих факторов:

− экономической и политической ситуации в стране и регионе, т.е. на неё воздействуют макро- и микроэкономические факторы (кризисное состояние экономики переходного периода, незавершённость формирования банковской системы и т.д.);

− степени концентрации кредитной деятельности в отдельных отраслях, чувствительных к изменениям в экономике (т.е. значительный объём сумм, выданных узкому кругу заёмщиков или отраслей);

− кредитоспособности, репутации и типов заёмщиков по формам собственности, принадлежности и их взаимоотношений с поставщиками и другими кредиторами;

<span class="dash