НАциональный банк Украины

Національний банк встановлює норматив мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1), якого всі банки зобов'язані дотримуватися. Мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1) діючих банків може складати:

 а) для місцевих кооперативних  банків:

• на 1 січня 2005 року - не менше ніж 1300000 євро
• на 1 січня 2006 року - не менше ніж 1400000 євро
• на 1 січня 2007 року - не менше ніж 1500000 євро;

 б) для банків, які здійснюють  свою діяльність на території однієї області (регіональних), зокрема спеціалізованих ощадних і іпотечних:

• на 1 січня 2005 року - не менше ніж 4000000 євро
• на 1 січня 2006 року - не менше ніж 4500000 євро
• на 1 січня 2007 року - не менше ніж 5000000 євро;

 в) для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України (міжрегіональних), зокрема спеціалізованого інвестиційних і розрахункових (клірингових), центрального кооперативного банку:

• на 1 січня 2005 року - не менше ніж 6000000 євро
• на 1 січня 2006 року - не менше ніж 7000000 євро
• на 1 січня 2007 року - не менше ніж 8000000 євро.

Мінімальний розмір регулятивного капіталу (Н1) створених банків може складати:

 а) для місцевих кооперативних  банків:

• до одного року діяльності - 1000000 євро
• до двох років діяльності - 1100000 євро
• до трьох років діяльності - 1200000 євро
• до чотирьох років діяльності - 1350000 євро
• починаючи з п'ятого року діяльності - 1500000 євро;

 б) для банків, які здійснюють  свою діяльність на території  однієї області (регіональних), зокрема спеціалізованих ощадних і іпотечних:

• до одного року діяльності - 3000000 євро
• до двох років діяльності - 3500000 євро
• до трьох років діяльності - 4000000 євро
• до четверо років діяльності - 4500000 євро
• починаючи з п'ятого року діяльності - 5000000 євро;

 в) для банків, які здійснюють  свою діяльність на території  всієї України (міжрегіональних), зокрема спеціалізованого інвестиційних і розрахункових (клірингових), центрального кооперативного банку:

• до одного року діяльності - 5000000 євро
• до двох років діяльності - 5500000 євро
• до трьох років діяльності - 6000000 євро
• до чотирьох років діяльності - 7000000 євро
• починаючи з п'ятого року діяльності - 8000000 євро.

Нормативне значення нормативу Н2 діючих банків не може бути меншим, ніж 8 %. Для банків, які починають операційну діяльність, цей норматив може складати:

• впродовж перших 12 місяців діяльності (з дня отримання ліцензії) - не менше 15 %;
• впродовж наступних 12 місяців - не менше 12 %;
• надалі - не менше 8 %.

Норматив адекватності основного капіталу (Н3) встановлюється з метою визначення можливості банку захистити кредиторів і вкладників від непередбачених збитків, яких може випробувати банк в процесі своєї діяльності залежно від розміру різноманітних ризиків. Нормативне значення нормативу Н3 може бути не меншим, ніж 4 відсотки.

З метою контролю за станом ліквідності банків Національний банк встановлює такі нормативи ліквідності: миттєвої ліквідності (Н4), поточної ліквідності (Н5) і короткострокової ліквідності (Н6).

Норматив миттєвої ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань за рахунок високоліквідних активів (засоби в касі і на кореспондентських рахунках). Норматив миттєвої ліквідності визначається як співвідношення суми коштів в касі і на кореспондентських рахунках до зобов'язань банку, які враховуються за поточними рахунками. Нормативне значення нормативу Н4 може бути не менше ніж 20 %.

Норматив поточної ліквідності встановлюється для визначення збалансованості термінів і сум ліквідних активів і зобов'язань банку. Для розрахунку нормативу поточної ліквідності враховуються вимоги і зобов'язання банку з кінцевим терміном погашення до 31 дня (включно).

Норматив поточної ліквідності визначається як співвідношення активів первинної і вторинної ліквідності до зобов'язань банку з відповідними термінами виконання. Нормативне значення нормативу Н5 може бути не менше ніж: 30 %, з 01.07.2002 - 35 %, з 01.01.2003 - 40 %. Норматив короткострокової ліквідності (Н6) встановлюється для контролю за здатністю банку виконувати прийняті ним короткострокові зобов'язання за рахунок ліквідних активів. Нормативне значення нормативу Н6 може бути не менше ніж 20 %.

Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7) встановлюється з метою обмеження кредитного ризику, який виникає унаслідок невиконання окремими контрагентами своїх зобов'язань. Нормативне значення нормативу Н7 не може перевищувати 25 %.

Норматив великих кредитних ризиків (Н8) встановлюється з метою обмеження концентрації кредитного ризику за окремим контрагентом або групою зв'язаних контрагентів. Нормативне значення нормативу Н8 не може перевищувати 8-кратний розмір регулятивного капіталу банку. Якщо норматив великих кредитних ризиків перевищує 8-кратний розмір регулятивного капіталу, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) автоматично підвищуються:

• якщо перевищення складає не більше ніж 50 %, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) подвоюються
• якщо перевищення більше ніж 50 %, то вимоги до нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) потроюються.

Норматив максимального розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих один інсайдеру (Н9) встановлюється для обмеження ризику, який виникає під час здійснення операцій з інсайдерами, які може привести до прямого і непрямого впливу на діяльність банку. Цей вплив зумовлює те, що банк проводить операції з інсайдерами на умовах, не вигідних для банку, який приводить до значних проблем, оскільки в таких випадках визначення платоспроможності контрагента не завжди здійснюється достатньо об'єктивно. Нормативне значення нормативу Н9 не може перевищувати 5 %.

Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій і поручительств, наданих інсайдерам (Н10) встановлюється для обмеження сукупної суми всіх ризиків щодо інсайдерів. Надмірний об'єм сукупної суми всіх ризиків щодо інсайдерів приводить до концентрації ризиків і загрожує збереженню регулятивного капіталу банку. Нормативне значення нормативу Н10 не може перевищувати 40 %.

Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11) встановлюється для обмеження ризику, пов'язаного з операціями вкладання засобів банку до статутних фондів установ, яке може привести до втрати капіталу банку. Нормативне значення нормативу Н11 не може перевищувати 15 %.

Норматив загальної суми інвестування (Н12) встановлюється для обмеження ризику, пов'язаного з операціями вкладання (прямого або опосередкованого) засобів банку до статутних фондів будь-яких юридичних осіб, яке може привести до втрати капіталу банку. Нормативне значення нормативу Н12 не може перевищувати 60 %.

З метою зменшення валютного ризику в діяльності банків Національний банк встановлює норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку (Н13), зокрема обмежується ризик загальної довгої відкритої валютної позиції банка (Н13-1) і ризик загальної короткої відкритої валютної позиції банку (Н13-2).

НБУ визначає розміри, порядок формування та використання резервів банків для покриття можливих втрат за кредитами, резервів для покриття валютних, відсоткових та інших ризиків банків. Резерви для покриття можливих фінансових ризиків, а також фонду гарантування вкладів громадян створюються за рахунок доходу до оподаткування відповідно до законодавства України.

НБУ з метою виконання регулятивних та наглядових функцій визначає форми звітності (у тому числі консолідованої), порядок її складання та подання до НБУ, які є обов'язковими до виконання усіма суб'єктами господарювання, в тому числі:

1) для банків, розташованих на території України (резидентів і нерезидентів) банківських об'єднань, - для складання грошово-кредитної і банківської статистики;

2) усіх суб'єктів господарської діяльності (резидентів і нерезидентів) – для складання статистики платіжного балансу та здійснення валютного контролю.

Надана банками та іншими суб'єктами підприємницької діяльності інформація розголошенню не підлягає, крім випадків, передбачених законодавством України. Вимоги цієї статті не стосуються зведеної статистичної інформації, яка підлягає відкритому опублікуванню Національним банком.

НБУ забороняється:

1) бути акціонером або учасником  банків та інших підприємств, установ;

2) здійснювати операції з нерухомістю, крім тих, що пов'язані із забезпеченням  діяльності НБУ та його установ;

3) здійснювати торговельну, виробничу, страхову та іншу діяльність, яка не відповідає функціям НБУ.

НБУ сплачує податки відповідно до законів України з питань оподаткування.

НБУ має переважне і безумовне право задовольняти будь-яку основану на здійсненому рефінансуванні банку вимогу, оформлену у встановленому законом порядку, за якою настав строк погашення. Переважне і безумовне право здійснюється у разі, якщо це передбачено угодою, реалізується НБУ шляхом списання у безспірному порядку заборгованості з банківських рахунків і продажу інших активів, що перебувають у заставі як забезпечення вимог НБУ, та задоволення вимог за рахунок чистого доходу від їх продажу.

 

ЗАДАЧА 1

 

 

За поставлену сировину на суму Vn = 530 грош. од. постачальник одержав від покупця вексель на суму V0 = 600 грош. од. на термін погашення через d = 40 днів. Після d1 = 14 днів постачальник облікував вексель у банку. Днів у році прийняти Д = 360. Розрахувати еквівалентні ставки простих процентів Р, облікову просту ставку UP, ставку складних процентів S і складну облікову ставку US.

Показати еквівалентність розрахованих процентних ставок.

 

 

РІШЕННЯ:

 

 

1. Кількість днів находження векселя у банку:

dS = d – d1 = 40 – 14 = 26 днів.

2. Час у роках находження векселя у банка:

3. Проста процентна ставка:

 або 182,87 %

4. Облікова проста ставка:

 або 161,54 %

5. Ставка складних процентів:

 або 457,14 %

6. Складна облікова ставка:

 або 82,05 %

7. Еквівалентність процентних ставок при простих процентах:

8. Еквівалентність процентних ставок при простій обліковій ставці:

9. Еквівалентність процентних ставок при ставці складних процентів:

Висновки: При всіх процентних ставках V0 рівні поміж собою, тобто винайдені ставки еквівалентні.

 

 

ЗАДАЧА 2

 

 

Визначити реальний дохід Д (з врахуванням інфляції) вкладника грошей у банк і процент втрат грошей від інфляції при сумі вкладу К0 = 620 грошових одиниць, що покладено на М = 10 місяців при процентах:

• Простих Р = 40 %;
• Складних S = 40 %, що нараховуються щоквартально (m = 4);
• Рівень інфляції на час вкладу і = 2,8 % на місяць.

 

РІШЕННЯ:

 

 

1. Нарощена сума вкладу при простих процентах:

 

2. Нарощена сума вкладу при нарахуванні складних процентів m раз на рік:

 

3. Індекс інфляції на час Іі:

 

4. Реальна сума вкладу при простих процентах:

 

5. Втрати вкладника від інфляції при простих процентах:

 

Пі = Кn – ДР = 826,67 – 627,19 = 199,48 грош. од., або 24,13 % (199,48*100 % / 826,67)

 

6. Реальна сума вкладу при складних процентах:

 

7. Втрати вкладника при нарахуванні складних процентів:

 

Пі= Кns – ДS = 851,86 – 646,3 = 205,56 грош. од., або 24,13 % (205,56*100 % / 851,86)

 

Висновки: Втрати вкладника від інфляції складають 24,13 %, причому при нарахуванні простих відсотків він втрачає 199,48 грош. од., а при нарахуванні щоквартально складних відсотків його збитки складають 205,56 грош. од.

ЗАДАЧА 3

 

 

Банк видав кредит у сумі Ко = 750 грош. од. терміном на М = 9 міс. Очікуваний місячний рівень інфляції на час М – і = 2,5 %. Дохідність операції, що встановлена банком – в = 6 % річних.

Визначити: процентні ставки з урахуванням інфляції: простих процентів – Р; складних процентів – S.