Необходимость денег, их сущность, эволюция видов и форм

В функции денег как  средства платежа в качестве противоположных сторон друг другу противостоят не просто продавец и покупатель (как при функции средства обращения), а продавец, ставший кредитором, и покупатель, ставший должником.

Функции денег как средства платежа соответствует определенная их форма – кредитные деньги; первичный их вид – вексель, более  развитый – банкнота, которые возникают  на основе обращения долговых обязательств.

Деньги, непосредственно  не участвующие в обороте, в том  числе в функциях средства обращения  и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию средства накопления.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также  остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных  граждан обусловлено: превышением  их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих  крупных и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для  оплаты приобретаемых товаров и  погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых предприятиями и организациями на их счетах в банках.

Выполнение деньгами функции  средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в  различных звеньях хозяйства  и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным  гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения  способствуют целесообразному использованию  ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег  при выполнении ими функции средства накопления.

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких  остатков отсутствуют какие-либо ограничения  в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид  денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.

Несколько меньшие мобильность  и ликвидность присущи по различным  причинам остаткам средств юридических  и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких  средств могут возникнуть при  определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств  на расчетном счете предприятия  для удовлетворения всех претензий  имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной  очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца  счета. Тем не менее нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи с этим следует  отметить, что деньги, вложенные  в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько  их вложение для получения дохода.

Вместе с тем деньги в функции средства накопления в  виде наиболее мобильной и ликвидной  их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования  денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

При решении проблемы целесообразного  размещения денежных сбережений принимается  во внимание следующий комплекс требований:

• возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;

• надежность вложений;

• минимизация риска;

• возможность получения дохода от вложений средств. Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

В отношении использования  наличных денег, находящихся у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят, прежде всего, в установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходовать наличные деньги в соответствии с их целевым назначением.

Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с  тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи  с обесценением денег. Все это  усиливает заинтересованность в  уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.

Стремление к возможно более быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег проявились в применении термина  «горячие деньги», от которых стремятся  избавиться. Немалыми преимуществами, по сравнению с остатками наличных денег, обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.

Таким вложениям присущи  и негативные черты. В частности, полная гарантия сохранности вкладов  и депозитов отсутствует в  связи с возможными потерями в  случаях несостоятельности кредитных учреждений. К тому же доходы по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. В результате снижается заинтересованность в помещении денежных сбережений в кредитные учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям в ценные бумаги.

Одним из направлений предотвращения потерь от обесценении денежных сбережений является их использование для приобретения имущества и товарно-материальных ценностей. Тем не менее, такому применению денежных сбережений присущи определенные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество.

Нельзя также игнорировать трудности обоснованной оценки имущества  при его приобретении, а также  возможности его реализации. К  мерам предотвращения потерь при  хранении денежных накоплений относится  их вложение в остатки свободно конвертируемых валют. При кажущейся надежности вложений сбережений в инвалюту нельзя упускать из виду возможность потерь при изменениях курса, а также  бездоходность вложений в наличную инвалюту. К тому же нельзя не учитывать, что вложения денежных сбережений в  наличную инвалюту представляют собой  беспроцентное предоставление средств взаймы стране - эмитенту валюты.

Таким образом, предпочтительнее использовать денежные накопления не в качестве остатка наличных денег, а как различные вложения с  учетом особенностей каждого вида вложений. При таких условиях деньги нередко  перестают выполнять функцию  средства накопления.

Несмотря на различия функций  денег, между ними существует взаимосвязь  и единство, обусловленное сущностью  денег. Так, функция меры стоимости  реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно  выполнять функции средства обращения  и средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

Функция мировых денег – обычно выделяется, когда деньги используются как средство межгосударственных расчетов.

Международные займы, внешнеторговые связи, оказание финансовых услуг зарубежному  партнеру вызвали появление мировых  денег. Они способны функционировать  как всеобщее покупательное средство, всеобщее платежное средство и материализация общественного богатства.

Мировые деньги как международное  покупательное средство служат при  нарушениях равновесия обмена товарами (услугами) между государствами, тогда  оплата их производится наличными деньгами. Мировые деньги используются для  предоставления субсидий или займов различным странам, или для выплаты  репараций побежденной страны победившей. При этом части богатства одного государства перемещается в другое посредством денег.

Мировыми деньгами при  золотом стандарте выступали  золото (регулятор платежного баланса) и кредитные деньги отдельных  стран, разменные на золото (чаще доллар США и английский фунт стерлингов).

С 1 января 1999 года был осуществлен  официальный переход Европейского союза к единой валюте ЕВРО, фактическое  обращение которой началось в 2002 году

Функцию мировых денег могут выполнять денежные единицы, которые являются свободно конвертируемыми валютами. Неконвертируемые денежные единицы такую функцию выполнять не могут, а именно к таким денежным единицам и относиться российский рубль.

 

Глава 2. Эволюция видов и форм.

2.1. Виды денег.

Деньги представляют собой  развивающуюся категорию и со времени своего возникновения претерпели значительные изменения, проявившиеся в переходе от применения одних видов  денег к другим, а также в  изменении условий их функционирования и в повышении их роли.

В отдельных сферах денежного  оборота и в различные периоды  при определенных условиях применяются  различные виды денег.

Предшественниками денег  были отдельные виды товаров, применявшиеся  при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха и даже табак (в штате Вирджиния, США).

Развитие обмена, его интенсивность  обусловили выделение денег в  качестве всеобщего эквивалента, материальной основой которых явились драгоценные  металлы и прежде всего золото. Преимущество золотых денег по сравнению  с другими эквивалентами (скотом, мехами) состояли в однородности денежного  материала, его делимости, сохранности  от порчи.

В сравнительно недавнем прошлом (XIX в. и в начале XX в.) в обороте  достаточно широко применялись наличные деньги в виде золотых монет (в  России после денежной реформы 1895-1897 гг. до начала первой мировой войны  в обороте были десятирублевые и  пятирублевые золотые монеты).

Особенность таких денег  состоит в том, что они обладают собственной стоимостью и не подвержены обесценению. Это значит, что при наличии полноценных золотых денег в обороте в количестве, превышающем действительную потребность, они уходят из оборота в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращаются в оборот из сокровища. Тем самым золотые монеты способны достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

При таких условиях не возникает  необходимость в определенных мерах по регулированию массы денег в обращении в соответствии с потребностями оборота, что характерно для бумажных денежных знаков.

Однако золотым деньгам  присущи немалые недостатки:

• дороговизна использования золотых денег, которые стоят намного больше, чем денежные знаки, изготовляемые из бумаги;

• невозможность обеспечить потребность оборота золотыми деньгами, поскольку потребности в деньгах растут быстрее, чем увеличивается добыча золота.

В связи с отмеченными, а также некоторыми другими причинами  во всем мире постепенно перестали  применять золото в качестве материала  для изготовления денег.

Напротив, широко стали применяться  денежные знаки из бумаги, в том  числе бумажные деньги и кредитные  деньги (банкноты).

При переходе от применения полноценных денег к денежным знакам прежде всего появились в обороте разменные на золото кредитные билеты. В процессе замещения полноценных денег бумажными денежными знаками возникла проблема увязки совокупной массы таких денежных знаков с потребностями оборота. Значение решения подобной проблемы было обусловлено тем, что при выпуске в обращение денежных знаков сверх потребности в них возникает угроза их обесценения, чего не бывает при использовании золотых денег.

В этом отношении важно, что  золотые монеты даже небольшого размера (которые к тому же легко потерять) обладали значительной стоимостью, в  связи с чем возникали трудности при покупке товаров на небольшую сумму. Поэтому немалая часть населения (например, в России в конце XIX в. и в начале XX в.) предпочитала пользоваться денежными знаками, которые свободно обменивались на золото.

При таких условиях в обороте  постоянно находились и не предъявлялись  к обмену на золото бумажные денежные знаки. Это позволило выпускать в обращение часть денежных знаков без полного их обеспечения золотом, поскольку здесь не возникала потребность предъявления денежных знаков к обмену на золото. Такая возможность была использована в России в 1897 г. следующим образом. Указом от 29 августа 1897 г. было определено, что золотое обеспечение банкнот должно составлять не менее половины выпущенных в обращение кредитных билетов, если сумма последних не превышает 600 млн руб.; все кредитные билеты, выпущенные сверх этой суммы, должны были полностью обеспечиваться золотом. Однако это означает, что 300 млн руб. могли выпускаться без золотого обеспечения. О значении возможного выпуска в обращение не обеспеченных золотом кредитных денег (билетов) свидетельствует тот факт, что совокупная масса денег в обращении (без низкопробной серебряной и медной монеты) составляла в 1900-1914 гг. 1-2 млрд руб.

В дальнейшем в России и  во всем мире продолжался процесс превращения денежных знаков в самостоятельную разновидность денег и вместе с тем уменьшалась их связь с золотом.

Впоследствии при проведении в России в 1922-1924 гг. денежной реформы  связь денежных знаков с золотом  была частично сохранена. Это проявилось в установлении фиксированного золотого содержания денежной единицы и в  обеспечении денежных знаков золотом  и драгоценными металлами в размере 25% суммы выпущенных в обращение  банкнот. Тем не менее свободного обмена денежных знаков на золото не было - продолжался процесс отделения бумажных денежных знаков от золота. До 1992 г. в России сохранялась еще связь денежных знаков с золотом в виде фиксированного золотого содержания денежной единицы (рубля), но в соответствии с законом Российской Федерации от 26 сентября 1992 г. «О денежной системе РФ» размер золотого обеспечения банковских билетов уже не фиксируется. Тем самым был практически завершен процесс отделения денежных знаков от золота. [4]