Необходимость денег, их сущность, эволюция видов и форм

В современных условиях в  России золотые монеты пятирублевого  и десятирублевого достоинства (по номиналу) продаются соответственно по цене, намного превышающей номинал. Это свидетельствует о самостоятельности  применения денежных знаков.

Такой процесс охватил  все страны мира, в которых повсеместно  был прекращен размен денежных знаков на золото и не применяется фиксированное  золотое содержание денежной единицы. Этим завершился переход от применения полноценных золотых денег к  денежным знакам, изготовленным из бумаги. В налично-денежном обращении  широко распространяются кредитные  деньги (банкноты). В обороте применяются  и бумажные знаки, которые называются бумажными деньгами, отличающиеся во многом от банкнот.

Бумажные деньги. К ним  относятся такие денежные знаки, главной особенностью которых является не то, что они изготовлены на бумаге, а то, что они обычно выпускаются  государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов. Обратный приток бумажных денег (казначейских билетов) происходит при уплате налогов и  других неналоговых платежей. Казначейские билеты обязательны к приему для  платежей, в том числе за товары, услуги и др. Казначейские билеты, выпускавшиеся  в оборот, не имели золотого обеспечения. Такие денежные знаки обычно выпускались  в нашей стране органами казначейства с начала нэпа до 1925 г.

Важнейший недостаток бумажных денег состоит в том, что они  поступают в оборот без необходимой  увязки с потребностями в денежных знаках (для оплаты товаров, услуг  и других потребностей). В связи  с этим, поскольку выпуск бумажных денег обусловлен потребностью в  средствах для покрытия расходов государства (казначейства), становится возможным чрезмерный (по сравнению  с потребностью оборота) выпуск таких  денег в обращение, при котором  вполне вероятно обесценение денег, уменьшение их покупательской способности.

Недостатки, присущие бумажным деньгам, могут в значительной мере устраняться благодаря применению кредитных денег.

Кредитные деньги (банкноты). Они также изготовляются из бумаги, но выпуск в обращение кредитных  денег производят обычно банки при  выполнении кредитных операций, осуществляемых в связи с различными хозяйственными процессами (образование запасов  товарно-материальных ценностей на срок их использования и др.). Предоставляя ссуду, банк может выдать заемщику свои банкноты: после истечения срока  пользования ссудой предоставленные  средства подлежат возврату в банк для погашения ссудной задолженности. Часть возникшей ссудной задолженности  погашается при поступлении в  банк наличных денег (выручка торговых организаций и др.).

Выпуск в обращение  банкнот и их изъятие из оборота  происходят на основе кредитных операций, выполняемых в связи с хозяйственными процессами, а не при осуществлении  расходов и получении доходов  государством.

Связь между выдачей наличных денег из касс банка и предоставлением  ссуд, между поступлением в банк наличных денег и погашением ссудной  задолженности проявляется не в  каждой отдельной ссудной операции, а в совокупном объеме операций по предоставлению и погашению ссуд и операций по выдаче наличных денег  и их поступлениям в кассы банка.

Особенностью кредитных  денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с  действительными потребностями  оборота. Это предполагает осуществление  кредитных операций в связи с  реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым  служат определенные виды запасов, а  погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому  может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых  заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность  представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.

При нарушении связи с  потребностями оборота кредитные  деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным  опытом денежного обращения в  России, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.

Увязка оборота кредитных  денег (их выпуск в обращение и  изъятие из оборота) происходит не при  осуществлении каждой кредитной  операции, а по их совокупности, в  целом по народному хозяйству. Если, например, промышленное предприятие, взяв в банке ссуду и использовав заемные средства для получения наличных денег (для выдачи зарплаты), не обязано погасить ссуду наличными деньгами; образовавшуюся ссудную задолженность промышленное предприятие может погасить не наличными деньгами, а за счет безналичных поступлений.

Наличные деньги в кассу  банка могут быть возвращены торговым предприятием, которое внесет в банк выручку, используемую для погашения  задолженности, возникшей при получении  ссуды для оплаты завозимых товаров (на условиях безналичных перечислений).

В России в обороте используются банкноты Центрального банка РФ. Эти  денежные знаки выпускаются в  обращение банком на основе кредитных  операций. С рассматриваемой стороны такие деньги, казалось бы, могут быть признаны кредитными. Значительную часть кредита Центральный банк РФ предоставлял до 1995 г. бюджету, который использовал полученные ссуды для покрытия своих расходов. Поэтому такие денежные знаки, поступающие в оборот за счет полученных ссуд и используемые для покрытия расходов бюджета, скорее можно отнести к бумажным, учитывая то, что они поступали в оборот для покрытия бюджетных расходов, а кредитные операции, на основе которых происходила эмиссия, не увязаны с процессами производства и реализации продукции [10].

Наиболее существенное различие между такими видами денег, как кредитные  деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в  связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.

Важными по своему значению и последствиям их применения являются деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме  записей по счетам клиентов в банке (оборот происходит без денежных знаков). Расширяющееся применение таких  денег обусловлено рядом их преимуществ, к числу которых относится  в первую очередь снижение издержек осуществления денежного оборота  за счет уменьшения таких расходов, как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана. Немалое  значение имеет предотвращение возможности  хищения денежных знаков и др.

Особенностью денег безналичного оборота служит то, что операции с их использованием совершаются  в кредитных учреждениях путем  записей по счетам участников расчетных  операций. В подобных операциях происходит замещение оборота наличных денег  кредитными операциями.

Безналичные расчеты осуществляются в соответствии с установленными правилами, соблюдение которых контролируют кредитные организации.

2.2. Формы денег.

Деньги прошли продолжительный  путь прогресса с точки зрения никак не только осложнение их экономической  сути и усиление общественной роли, а и создание разнообразия их форм. Под влиянием изменения общественного  отношения, формой выражения которых  являются деньги, и осложнения требований рынка к деньгам последние периодически снимали одну форму и приобретали другой, больше адекватной новым условиям. История денежных средств по сути является процессом постепенного отбора отдельно взятых товаров или особых искусственных форм, наиболее пригодных выполнять функции денег в определенных рыночных условиях.

Эволюция форм денег происходила  в направлении от полноценных  денег к неполноценным, которыми являются современные средства. Полноценными были деньги, которые имели внутреннюю реальную стоимость, адекватную стоимости товара, который выполнял функции денег, или стоимости того материала, из которого средства были изготовленные, так золотые или же серебряные монеты. Неполноценными являются деньги, которые приобретают свою стоимость только в обращении. При этом она может существенным образом отвергаться от стоимости того материала, из которого они изготовлены (банкноты, билонная монета, депозитные и электрические деньги). В современный период основные страны мира пользуются только неполноценными деньгами.

Между периодами использования  полноценных и неполноценных  денег находится эпоха использования  смешанных форм. В этот период в  одних странах использовали полноценные  деньги, в других - неполноценные (бумаге). Кроме того, в одних и тех  самых странах рядом с полноценными монетами нередко использовались неполноценные - билонные - монеты, а также бумаге, знаки денег (банкноты). Последние  не имели внутренней стоимости и  были по форме идентичные неполноценным  деньгам.

В современном мире имеют  место быть квазиденьги. По методологии Международного валютного фонда — это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги — основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть [8].

Глава 3. Роль денег в экономике страны.

В современном мире с системой рыночной экономики деньгам отводиться ключевая роль. Во-первых, общественная роль денег, их место в экономической системе состоит в том, что, будучи только конкретизированными, в определенном предмете, имеющем стоимость, они выступают всеобщим условием общественного производства, "инструментом" общественных экономических связей независимых товаропроизводителей, орудием стихийного учета общественного труда в товарном хозяйстве. Во-вторых, деньги приобретают качественно новую роль: они становятся капиталом, что осуществляется через пять функций. Так, стоимость товаров, произведенных на предприятиях, выражается в деньгах; при этом деньги служат мерой стоимости и денежным капиталом. Если же продукция предприятия продается за наличный расчет, на вырученные деньги покупаются средства производства, то деньги служат средством обращения и капиталом. Далее, если деньги накапливаются в качестве сокровища с целью покупки средств производства и расширения объема производства в дальнейшем, то в этом случае деньги выступают и как сокровища, и как капитал. И, наконец, на мировом рынке деньги выступают в функции и мировых денег, и капитала. Однако деньги приобретают характер денежного капитала не благодаря своим функциям, а в связи с тем, функционирование денег включено в кругооборот промышленного капитала.

Важно то, что на деньги приобретается  особый товар – рабочая сила и  средства производства, которые служат элементами производительного капитала. Таким образом, деньги, превращаясь  в денежный капитал, участвуют в  воспроизводстве индивидуального  капитала. Но деньги участвуют и  в воспроизводстве общественного  капитала, обслуживая реализацию совокупного  общественного продукта. При этом денежное обращение выступает в  виде ряда денежных потоков: одни из них  движутся внутри первого подразделения (производство средств производства), другие - внутри второго подразделения (производство предметов потребления), третьи - между первым и вторым подразделениями.

В-третьих, с помощью денег  происходит образование и перераспределение  национального дохода через государственный  бюджет, налоги, займы и инфляцию. В-четвертых, в условиях интернационализации  хозяйственных связей деньги обслуживают процесс обмена между странами, а именно, движение товаров, рабочей силы и капитала.

Подводя итог, следует отметить их взаимодействие, а также принять  во внимание, что функция средства обращения и платежа должна определять размеры общей денежной массы  в стране, а функция накопления напрямую связана с кредитно-денежной политикой государства. Итак, роль денег  в экономике очень велика. Являясь  всеобщим эквивалентом, деньги принимают  участие в ценообразовании. Деньги выступают в качестве общественного  связующего звена между товаропроизводителями. Основная же роль денег в экономике  той или иной страны осуществляется в пяти функциях, о которых подробно была изложено выше. Также деньги участвуют  в формировании государственного бюджета  и обслуживают процесс обмена между различными странами.

В настоящее время деньгами являются бумаги и монеты (денежные знаки), выпускаемые Центральным  банком любого государства. Никакой  самостоятельной ценности в хозяйстве  денежные знаки в отличие от денежных товаров и драгоценных металлов не имеют. Ценность им придает только авторитет выпускающего их государства. Согласно закону, который действует  в каждой стране, денежные знаки  обязательны для приема на ее территории в качестве платы за товары и услуги. Деньги (вернее, не сами деньги, а возможность  некоторое время распоряжаться  чужими деньгами) тоже могут покупаться и продаваться на рынке, как и  всякий другой товар. Во многих высокоразвитых странах денежные знаки доживают свои последние годы. Если в стране хорошо развита банковская система, правительство пользуется доверием у населения, нет никакой необходимости  носить с собой кучи бумажных денег  и монет. Можно перейти на безналичный  расчет. Это во много раз удобнее  и практичнее. Люди могут приходить  в магазин с пластиковой пластинкой в кармане, и покупать сколько  угодно товаров, если конечно позволяет  счет, могут позвонить и заказать товары по телефону или через Internet. Почти все крупные сделки проводятся по безналичному расчету.

Но такой вид расчета  может быть перспективным только при стабильной экономике, развитой банковской системе и абсолютному  доверию населения государству. Если хоть один из этих компонентов  не выполняется, полный переход на безналичную систему просто невозможен. К сожалению, в нашей стране не выполняется ни одно условие. Следовательно, пока не будет доверия к правительству, не будет развита банковская система и не стабилизируется экономика, этот вид не перспективен [7. С.194].