Обеспечения по кредитам

Разновидностью данного страхования  является страхование жизни и  здоровья владельцев пластиковых карточек. Застрахованными по данному виду могут являться держатели кредитных карт или карт, по которым возможен овердрафт. Страховая сумма устанавливается в размере максимальной величины кредита или овердрафта. Страховым случаем является смерть застрахованного или утрата им источника дохода вследствие нетрудоспособности. При этом страховщик выплачивает банку страховое обеспечение в размере невозвращенного кредита.

Наконец, при предоставлении кредитов под поставки продукции, банки могут  требовать у заемщиков заключения ими договоров страхования коммерческих кредитов, которые могут быть использованы в качестве обеспечения кредитоспособности заемщика. По договору такого страхования страховщик обязуется выплатить страховое возмещение в случае неоплаты клиентами страхователя поставленной  им продукции.

Наличие договора страхования коммерческих кредитов повышает возможности для  страхователей по получению банковских кредитов, так как в этом случае снижается риск невозврата заемщиком  выданного банком кредита. При этом договор может быть заключен в  пользу банка, выдавшего кредит под  застрахованные поставки.

ГЛАВА 3. ПРАКТИКА ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВ ПОД ОБЕСПЕЧЕНИЕ НА ПРИМЕРЕ  ОАО АБ ...

Акционерный банк ... зарегистрирован  в Главном Управлении Центрального Банка Российской Федерации ... июня 1990 года как паевой коммерческий банк. В декабре 1991 года КБ «...» был преобразован в акционерное общество открытого типа. В мае 1997 года АБ «...» изменил организационно-правовую форму на ОАО АБ «...». Лицензия по новой форме на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте юридических и физических лиц получена ... июня 1997 года. Банк является членом Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга, АОЗТ «Объединение банковских карточек», имеет Лицензию профессионального участни-ка рынка ценных бумаг, является официальным дилером ЦБ РФ на рынке ГКО, ОФЗ, МКО. 

За 1990 – 2000 годы банк провел 6 эмиссий  и по состоянию на 01.01.2001 года суммарный  оплаченный капитал составляет 9,450 тыс. руб. В структуре уставного  капитала 10 процентов приходится на государственный сектор, 53 процента – на негосударственный сектор, 16 процентов – на физические лица, 21 процент – на нерезидентов.

Банком установлены корреспондентские  отношения с шестью банками в  России и с восемью банками  за рубежом. Численность клиентов –  юридических лиц превышает три  тысячи, клиентов – физических лиц  – шесть тысяч. Сфера деятельности банка – проведение банковских операций на территории России с фокусом на рынок Санкт-Петербурга и Ленинградской  области. Приоритетное направление  деятельности – предоставление кредитов в сфере промышленности, строительства, конверсии. 

По данным бюллетеня Ассоциации коммерческих банков Санкт-Петербурга, доля чистой ссудной задолженности, приходящаяся на банк «...» в активах консолидированного баланса банков-членов Ассоциации, составляет 0,5 процента. Эти, а так же вышеприведенные данные, говорят о том, что банк относится к малым банкам.

Не зависимо от размеров банка, предоставление кредитов является основной статьей дохода. Поэтому банк «Россия» из года в год наращивает свой кредитный портфель. При этом предъявляются повышенные требования к обеспечению выдаваемых кредитов с целью минимизации кредитных рисков.

Кредитный риск – это непогашение  заемщиком основного долга по кредиту и процентов по нему, риск процентных ставок и т.д. Избежать его практически невозможно, но возможно свести к минимуму путем тщательной предварительной работы с потенциальным заемщиком, анализа условий выдачи кредита, постоянного контроля за финансовым состоянием заемщика, его способность погасить кредит. Выполнение всех этих условий позволяет успешно провести важнейшую из банковских операций – предоставление кредитов. 

 

3.1. Процесс предоставления  кредита

На практике порядок  рассмотрения  и  принятия  решения  о  выдаче  кредитов, контроля за исполнением условий кредитного договора и договоров на обеспечение, изменение первоначальных условий и порядок погашения кредита  является процессом, состоящим из следующих этапов:

1 Этап: Интервью с потенциальным  заемщиком;

2 Этап: Комплексная  оценка заявки  на  кредит, определение платы за                      пользование кредитом;

3 Этап: Принятие решения о выдаче  кредита; 

4 Этап: Подготовка и заключение  кредитного договора;

5 Этап: Процесс выдачи кредита;

6 Этап: Контроль за выполнением  условий кредитного  договора  и  договора на обеспечение.

7 Этап: Процедура погашения кредита.

При первом обращении заемщика с  ходатайством о предоставлении кредита, интервью с заемщиком с целью определения возможности  предоставления кредита  проводит начальник Кредитного управления или сотрудник Отде-ла управления рисковыми операциями. В ходе  интервью необходимо получить  информацию об организации, о кредитной сделке. В  частности:

а)  информация об организации:

• дата регистрации; форма собственности; состав учредителей; размер объявленного и оплаченного уставного капитала; финансовое состояние и наличие имущества; в  каком (-их) банке (-ах) открыты счета у организации; имеются ли в обороте организации кредиты других банков; зависимость от государственных субсидий; наличие споров, рассмотренных или рассматриваемых в арбитражном суде; ассортимент выпускаемой продукции; обеспечение продукции сбытом и география  поставок; форма расчетов, предусмотренная договорами с контрагентами;

б) информация о кредитной сделке:

• цель и сумма кредита; срок кредита; источник погашения кредита и процентов; вид, стоимость предлагаемого обеспечения, условия хранения и место нахождения; доля собственных средств в кредитуемом мероприятии.

На основании информации, полученной в ходе интервью, есть возможность составить мнение о   руководителе  предприятия по следующим  критериям:

• репутация руководителя, его взаимоотношения с банками, опыт  работы; компетентность руководителя в области финансового состояния организации и ее места на рынке услуг; имущественное и семейное положение; достаточно ли убедителен руководитель при изложении планов и проектов сотрудничества с банком.

В случае, если условия испрашиваемого кредита не противоречат Кредитной политике банка, заемщик указывает реальные источники погашения кредита и наличие обеспечения. Кредитный инспектор передает клиенту Перечень документов, предоставляемых для получения кредита (приложение № 2), консультирует и проверяет правильность заполнения документов.

Если в  ходе интервью не получены удовлетворительные ответы на ключевые вопросы, связанные  с  выдачей  кредита, или предложение клиента расходится с принципами и установками политики, которую проводит банк в области кредитных  операций, то просьбу о выдаче кредита  следует отклонить с  аргументированным объяснением причин,  по которым кредит не может быть предоставлен. Данный отказ осуществляется в устной форме начальником Кре-дитного управления.

На втором этапе, в работе над  комплектом представленных заемщиком  документов в обязательном  порядке участвуют (в пределах своей компетен-ции):

• кредитный инспектор;
• юрисконсульт;
• сотрудник отдела управления рисками.

Только  при  наличии  полного  пакета  документов,  необходимого  для  рассмотрения вопроса о предоставлении кредита, специалисты банка готовят заключение. В случае непредоставления каких-либо документов, клиенту выдается дополнительный перечень документов, которые должны быть предста-влены в банк.

При обращении клиента в банк с кредитной заявкой, в обязательном по-рядке сотрудники банка производят предварительную проверку заемщика с выездом на место, о чём составляется акт проверки. Он подписывается уполномо-ченными лицами со стороны заемщика и лицами, осуществляющими проверку со стороны банка. В ходе проверки заемщика необходимо:

• составить представление о составе и состоянии имущества организации (зданий; сооружений; оборудования; тмц), в том числе о наличии, составе, сохранности  и условиях хранения передаваемого в залог имущества;
• изучить состояние и организацию бухгалтерского и складского учета;
• провести проверку данных, предоставленных заемщиком в бизнес-плане;
• проверить книгу залога, которая должна содержать данные об условиях залога имущества и обо всех операциях, влекущих изменение состава или натуральной формы заложенного имущества, включая их переработку.

На этом этапе кредитный инспектор:

а) получает полный пакет документов в соответствии с утвержденным пе-речнем непосредственно от представителя организации-заемщика, удостоверяя личность руководителя и главного бухгалтера по паспортным данным и по уч-редительным документам; 

б) направляет:

- заявку в отдел управления  рисковыми операциями для составления  за-ключения о благонадежности  клиента; 

- передает учредительные документы  клиента, документы по кредитной  сделке, обеспечению и т.п. юрисконсульту  для составления заключения;

в) проводит экономический анализ, пользуясь имеющейся информацией,  а  именно:

• материалами, полученными непосредственно от клиента;
• материалами, имеющимися в архиве банка и в базах данных;
• информацией, полученной из других источников.

 

            Факторы, которые могут быть  использованы при оценке финансового  положения, разделяются на две основные категории и представлены в таблице:

Таблица 4.

Факторы, используемые при  оценке финансового  положения заемщика

объективные  факторы

субъективные  факторы

В их основе – финансовая  отчетность  заемщика, отражающая состояние  балансовых  показателей и кредитоспособности заемщика: (a) коэффициент  быстрой  ликвидности; (b) коэффициент  покрытия; (c) коэффициент  оборачиваемости  оборотных  активов; (d) коэффициент  финансовой  независимости; (e) коэффициент  обеспеченности  собственными  оборотными  средствами; (f) коэффициент  рентабельности  реализованной  продукции.

В их основе – знание банком организации-заемщика, ее деятельности: (a) кредитная история клиента; (b) состояние бухгалтерского учета; (c) бюджет клиента, рассчитанный за последние  три месяца; (d) текущие и долгосрочные планы и перспективы заемщика; (e) техническое оснащение и его  состояние (степень амортизации  основного оборудования); (f) наличие права собственности или аренды складских помещений;  (g) наличие  квалифицированного персонала, квалификация руководства; (h) отношения с другими банками, фискальными органами.

Расчет вышеназванных финансовых показателей и анализ кредитоспособ-ности клиента производится на основе внутрибанковских методических  реко-мендаций по порядку определения кредитоспособности заемщиков. На основании произведенного анализа делается вывод о реальном финансовом положении заемщика с точки зрения его способности возвратить  кредит в планируемые сроки.

Производится оценка кредитуемого проекта:

1) цель кредита (подтверждение  испрашиваемого кредита соответствующими документами (контракты, договоры поставки, и т.п.);

2) сумма кредита (обоснованность  предоставленной кредитной заявки  в отношении суммы испрашиваемого кредита, оценка степени участия собственных средств клиента в финансировании данной сделки, сопоставление сум-мы кредита с оборотами по счетам потенциального заемщика);

3) определение реального источника  погашения кредита (наличие договоров на реализацию выпускаемой продукции (товаров, работ, услуг) на весь период кредитования, иных поступлений средств на счета заемщика в период кре-дитования);

4) анализ предоставленного заемщиком  бизнес-плана (соответствие сроков погашения кредита и процентов по нему, предложенных клиентом, его реальным возможностям, достоверность указанных данных, их сопоставление с данными за предыдущие периоды);

5) оценка предлагаемого обеспечения.             

 При проведении экономического  анализа заемщика следует учитывать состояние отрасли, к которой относится заемщик. Источниками информации для экспресс-оценки состояния отрасли являются статистические материалы, публикуемые в  периодических изданиях, таких как “Экономика и жизнь”, “КоммерсантЪ”, “Эксперт”, “Деловой Петербург”.

Кредитный инспектор 

1) проводит комплексную оценку  кредитного риска по данному  кредиту и по результатам анализа составляет заключение о целесообразности  кредитования  предлагаемого  мероприятия (примерная форма заключения приведена в приложении №3). Это заключение проверяет и подписывает начальник Кредитного отдела. и согласовывает его с начальником Кредитного управления. В случае несогласия с заключением кредитного инспектора начальник отдела либо начальник управления составляют отдельное заключение, которое прикладывается к заключению кредитного инспектора.

2) формирует листы согласования  членов Кредитного Комитета банка  для включения вопроса о предоставлении кредита в повестку дня заседания комитета.

3) формирует кредитное досье  заемщика. Оно хранится в кредитном  отделе в течение срока действия кредита, затем передается в архив банка для хранения в установленном порядке.

Параллельно с кредитным отделом, работают в юридическом отделе и в отделе управления рисками.

Юрисконсульт после получения  от кредитного отдела оригиналов  представленных заемщиком документов:

а) проводит правовую экспертизу кредитного проекта и анализ на соответствие требованиям закона следующих документов:

• учредительных  (юридическое  дело); подтверждающих  полномочия  должностных  лиц  организации-заемщика в части подписания договоров и распоряжения имуществом предприятия; договоров, связанных с кредитуемым проектом; в случае необходимости - документов, характеризующих финансово-экономическое положение заемщика, наличие у него собственного имущества, складских, производственных и офисных помещений, договоров аренды  помещений; иных, с учетом конкретного заемщика и кредитного проекта; проектов кредитных договоров и договоров на обеспечение;