Организация кассового обслуживания кредитных организаций

Негосударственное образовательное  учреждение

Среднего профессионального  образования

Колледж предпринимательства  и социального управления

 

 

 

Контрольная работа

ПО ДИСЦИПЛИНЕ

«Учение о Центральном  Банке»

 

 

 

Выполнил студент

Группа_______________________

Специальность_________________

ФИО_________________________

 

 

 

Преподаватель «Учение о  Центральном Банке»

_________________

 

 

Введение:

1. Организация кассового обслуживания кредитных организаций.

-Взаимоотношения учреждений ЦБ с кредитными организациями

-Договор на кассовое обслуживание  кредитных организаций

-Порядок кассового обслуживания филиалов, не имеющих корреспондентских субсчетов    в расчетно-кассовых центрах, и дополнительных офисов кредитных организаций

-Кассовое обслуживание кредитной организации в расчетно-кассовом центре

-Расчетно-кассовые центры

2.Основы системы денежно-кредитного регулирования

             - Понятие системы денежно-кредитного регулирования

             - Денежно-кредитное регулирование

             - Государственное регулирование денежного оборота

3.Используя данные «Бюллетеня  банковской статистики» проанализировать  состояние рынка межбанковских  кредитов, охарактеризовать ставки  по привлечению и предоставлению  кредитов.

4.Список литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.Взаимоотношения учреждений ЦБ с кредитными организациями строится на основе законов РФ и нормативных документов ЦБ. При этом главным направлением такого взаимодействия является организация работы учреждений ЦБ по выдаче подкреплений операционным кассам кредитных организаций, с одной стороны, и по принятию от них излишков денежной наличности – с другой. Кассовое обслуживание кредитных организаций проводится расчетно-кассовым центрами на основе договоров о корреспондентских отношениях, заключенных территориальными учреждениями Банка России или РКЦ с кредитными организациями. При этом РКЦ не взимают с клиентов плату за кассовое обслуживание.

 Для обеспечения своевременной выдачи кредитными организациями наличных денег со счетов предприятий, а также со счетов по вкладам граждан территориальные учреждения Банка России или по их поручению расчетно-кассовые центры устанавливают для каждой кредитной организации и их филиалов сумму минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня и осуществляют контроль за ее соблюдением. Фактический остаток денег в кассе не должен быть ниже установленного, т.е. для кредитных организаций также устанавливается лимит кассы.

 Минимальный остаток наличных  денег в операционной кассе  устанавливается с учетом: объема  оборота наличных денег; проходящих  через кассу; графика поступления  денежной на личности от клиентов; порядка обработки денежной наличности  и других особенностей организации  налично-денежного оборота и кассовой  работы.

 Поступления и выдача наличных  денег из касс РКЦ отражаются  по корреспондентским счетам  кредитной организации в день  совершения операций.  Расчетно-кассовые  центры Банка России обязаны  удовлетворять потребность кредитных  организаций в денежной наличности  в необходимой им сумме и  купюрном составе, который удобен  кредитным организациям для ведения  операций по выдаче наличных  денег своим клиентам. При этом  необходимым условием получения  денег является наличие требуемой  суммы на корреспондентском счете  кредитной организации в день  выдачи.

 Другое важное направление  взаимоотношений ЦБ с кредитными  организациями в области проведения  кассовых операций – обязанность  учреждений Банка России принимать  от кредитных организаций всю  излишнюю денежную наличность, которая  им не нужна для совершения  текущих операций по обслуживанию  своих клиентов. РКЦ являются  структурными подразделениями ЦБ. ЦБ устанавливает для них, в  свою очередь, лимит кассы.  РКЦ обслуживают кредитные организации,  в т.ч. принимают излишки (сверх  лимита) денежных средств от кредитных  организаций. ЦБ устанавливает  для каждого РКЦ сумму минимально  допустимого остатка наличных  денег. 

 

 

 

 

 

 

ДОГОВОР

НА КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ КРЕДИТНОЙ  ОРГАНИЗАЦИИ 

 

(Утвержден положением Центрального банка Российской Федерации от 25 ìàðòà 1997 ã. ¹ 56)

 

ã. ____________________ “___” __________________ 199 __ г.

 

___________________________________________________________________________________

(наименование учреждения Банка  России)

 в лице его руководителя ________________________________________________________________,

(ф.,и.,о.)

 действующего от имени Банка  России на основании генеральной  доверенности (доверенности) от “___”  __________199 __ г., с одной стороны, и  кредитная организация _________________________ ______________________________________________________________________________________,

(наименование кредитной организации)

 именуемая в дальнейшем “Банк”, в лице его руководителя ___________________________________,

(ф.,и.,о.)

 действующая на основании  лицензии Банка России (доверенности  кредитной организации) от “___”  ______________199 __ г. ¹ _____ и имеющая  корреспондентский счет (субсчет)  в ____________ ______________________________________________________________________________________,

(наименование расчетно-кассового  центра)

 с другой стороны, заключили  настоящий договор о следующем.

 

1. РКЦ осуществляет прием и  выдачу наличных денег из своих  касс Банку в течение операционного  дня.

2. РКЦ принимает от Банка  наличные деньги в сумме, указанной  в объявлении на взнос наличными,  и в тот же день зачисляет  на корреспондентский счет (субсчет)  Банка. РКЦ принимает банкноты, сформированные и упакованные  Банком в полные и неполные  пачки.

3. Выдача денег из касс РКЦ  производится при наличии на  корреспондентском счете (субсчете) Банка суммы, указанной в денежном  чеке, с одновременным ее списанием  с корреспондентского счета (субсчета) Банка.

4. РКЦ осуществляет кассовое  обслуживание Банка без взимания  платы.

5. Суммы недостач, неплатежных,  поддельных денежных знаков, обнаруженных  в упаковке Банка при пересчете  денежной наличности в РКЦ,  а также суммы за повторный  пересчет пачки или мешка по  вине Банка (обнаружение излишка,  недостачи, неплатежного или поддельного  денежного знака) взыскиваются  с Банка в безакцептном порядке.

 Суммы излишков денег зачисляются  на корреспондентский счет (субсчет)  Банка.

 За повторный пересчет в  РКЦ пачки или мешка по вине  Банка устанавливается плата  в размере 0,1% суммы фактически сданной Банком денежной наличности.

6. Банк представляет в РКЦ  заверенные руководителем и главным  бухгалтером Банка реквизиты,  проставляемые на накладных, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных  швах. О всех изменениях реквизитов Банка сообщается в РКЦ.

7. Банк согласовывает с РКЦ  дату, сумму, время сдачи и получения  денег.

8. Банк производит пересчет, сортировку  по годам образца выпуска и  в соответствии с признаками  платежеспособности банкнот и  монеты Банка России формирование  и упаковку банкнот и монеты  в соответствии с требованиями  Банка России в полные и  неполные пачки и мешки. Денежная  наличность сдается в РКЦ только  в упаковке Банка.

7. Банк имеет право пересчитать  полистно в присутствии кассового  работника РКЦ полученную сумму  денег. РКЦ не принимает претензии  Банка по недостачам, неплатежным  или поддельным денежным знакам  в принятых им наличных деньгах,  если денежная наличность не  была пересчитана Банком при  получении в РКП.

10. Не урегулированные сторонами  споры и разногласия, возникшие  в процессе исполнения настоящего  договора, разрешаются в предусмотренном  законодательством Российской Федерации  порядке.

11. Настоящий договор заключен  на неопределенный срок, и каждой  стороне предоставляется право  расторгнуть договор с письменным  предупреждением другой стороны  за один календарный месяц.

12. Договор вступает в силу  с момента его заключения.

 

Юридические адреса сторон:

 Учреждение Банка России: ________________________________________________________

 Банк: ___________________________________________________________________________

 

Настоящий договор составлен в  трех экземплярах, из которых первый остается в территориальном учреждении Банка России, второй передается Банку, третий хранится в РКЦ.

 

Руководитель Банка России

________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи) 

 

М.П.

 

Руководитель Банка

________ _______________________

(подпись) (расшифровка подписи) 

 

М.П.

 

Порядок кассового обслуживания кредитных  организаций, имеющих корреспондентские  счета (субсчета) в расчетно-кассовых центрах

 

5.1.1. Кассовое обслуживание кредитной  организации в расчетно-кассовом  центре осуществляется в течение  операционного дня в соответствии  с требованиями настоящего Положения  и условиями заключенного договора  на кассовое обслуживание. Договор  включает положения, предусмотренные  настоящим подразделом. Операции  по приему денежной наличности  от кредитных организаций, ее  пересчету и сортировке, экспертизе  денежных знаков, выдаче наличных  денег кредитным организациям  производятся без взимания платы.  За повторный пересчет в расчетно-кассовом  центре сформированных кассовыми  работниками кредитной организации  пачек банкнот, мешков с монетой  при обнаружении недостачи, излишка  денежного знака взимается плата  в размере, определяемом вышеуказанным  договором.

 

5.1.2. Кредитная организация представляет  в расчетно-кассовый центр заверенные  руководителем и главным бухгалтером  кредитной организации реквизиты,  проставляемые на накладках, бандеролях, ярлыках, пломбах и сварочных швах. О всех изменениях реквизитов кредитная организация сообщает в расчетно-кассовый центр.

 

5.1.3. Поступления и выдачи наличных  денег из касс расчетно-кассового  центра отражаются по счетам  бухгалтерского учета в день  совершения операций.

 

5.1.4. Сдаваемая денежная наличность  формируется и упаковывается  кассовыми работниками кредитной  организации в полные и неполные  пачки и мешки в порядке,  предусмотренном в разделе 4.

 

5.1.5. Заведующий кассой кредитной  организации согласовывает с  руководителем расчетно-кассового  центра дату и время сдачи  денег, а также сообщает сумму  денежной наличности, подлежащую  сдаче.

 

5.1.6. Выдача денежной наличности, отправляемой в расчетно-кассовый  центр, производится под расписку  в расходном кассовом ордере  кассовому работнику кредитной  организации или инкассаторам (далее  по тексту — представитель  кредитной организации), которые  принимают денежную наличность  по надписям на верхних накладках  с проверкой количества корешков, наличия реквизитов и целости  упаковки.

 

5.1.7. Сдача денег в приходную  кассу расчетно-кассового центра  производится по объявлению на  взнос наличными. Представитель  кредитной организации для сдачи  наличных денег в приходную  кассу заполняет объявление на  взнос наличными и передает  его операционному работнику  расчетно-кассового центра.

 

5.1.8. Кассир приходной кассы расчетно-кассового центра принимает от представителя кредитной организации полные и неполные пачки банкнот с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки, наличия четких и целых оттисков пломб (клише), наличия необходимых реквизитов и их соответствия реквизитам кредитной организации; мешки с монетой — с проверкой наличия реквизитов на ярлыках, правильности и целости упаковки и пломбы.

 

5.1.9. При соответствии фактически  принятой суммы денег сумме,  указанной в объявлении на  взнос наличными, кассир приходной  кассы подписывает квитанцию,  объявление на взнос наличными  и ордер к нему, ставит печать  на квитанции и выдает вносителю денег.

 

При выявлении расхождения между  суммой наличных денег и суммой, указанной в объявлении на взнос  наличными, вносителю денег предлагается заново заполнить объявление на взнос наличными на фактически вносимую сумму.

 

5.1.10. Денежная наличность, принятая  расчетно-кассовыми центрами от  кредитных организаций, подлежит  пересчету, сортировке, формированию  и упаковке. Представитель кредитной  организации может присутствовать  при обработке пачек банкнот,  мешков с монетой в упаковке  этой кредитной организации.

 

5.1.11. На обнаруженные при пересчете  пачек банкнот, мешков с монетой  в упаковке кредитной организации  излишек, недостачу и сомнительный  денежный знак в расчетно-кассовом  центре составляется акт 0402145 в двух экземплярах.

 

Первый экземпляр акта направляется кредитной организации, в упаковке которой выявлен кассовый просчет. На выявленный сомнительный денежный знак акт 0402145 направляется кредитной  организации вместе с первым экземпляром  акта экспертизы. К первому экземпляру акта 0402145 прилагаются: верхняя и нижняя накладки от пачки, все бандероли от корешков (полной величины), обвязка с пломбой (полиэтиленовая упаковка с оттисками клише) или ярлык от мешка с монетой и обвязка с пломбой, в которых был обнаружен излишек, недостача или сомнительный денежный знак.