Организация кредитного процесса банка

В кредитном договоре фиксируют: цель, срок, размер, процентную ставку, режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему, виды и формы проверки обеспечения.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

Договор о предоставлении кредита составляется только в письменной форме. Типовые формы кредитных договоров разрабатывают сами банки с учетом рекомендаций Банка России.

Для контроля за выполнением условия договора и ходом погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию по кредитной сделке и необходимые сведения о заемщике.

Четвертый этап: погашение кредита и контроль над выполнением условий кредитного договора

                Любая программа кредитования  предусматривает кредитный мониторинг, направленный на снижение риска  кредитора.

Кредитный мониторинг включает мониторинг погашения займов, разработки и принятия мер по решению проблемы.

 

 

 

2. Анализ кредитоспособности  клиента включает в себя следующее:

правовая оценка кредитного проекта и клиента:

• комплектность правоустанавливающих документов клиента и их соответствие действующему законодательству,

• полномочия должностных лиц клиента,

• имеющиеся ограничения по конкретному кредитному проекту,

• рекомендации по оформлению кредитной сделки.

Под кредитным проектом понимается обобщенность условий, параметров, документов, по которым принимается решение о предоставлении конкретного кредита данному клиенту.

Кредитная сделка означает совокупность договоров (соглашений), регулирующих отношения между Банком и клиентом (третьей стороны), связанных с предоставлением кредита Банком заказчику определенного продукта и его программного обеспечения.

Анализ проводится юридической службой филиала и оформляется в виде заключения. В Головном офисе данный анализ и заключение выполняется юридической службой по письменному запросу структурного подразделения Банка.

Заключение о деятельности и репутация клиента

осуществляется службой безопасности, для которой сотрудник подразделение передает профиль заемщика (поручителя), которая заполнена клиентом. Кроме того, заказчик определяется взаимосвязанных компаний, которые являются клиентами заемщиков банка.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности

Кредитный отдел осуществляется на основе официальных отчетах компании, заверенные налоговыми органами, и иных финансовых документов. При предоставлении копий заявлений, он должен быть заверен  печатью и подписями руководителя и главного бухгалтера, кредитный специалист проверяет ксерокопию с исходного экземпляра,  и ставит свою визу.

На этапе подготовки кредитного договора определяется кредитоспособность заемщика.

Кредитоспособность оценивается следующими коэффициентами:

Ø ликвидности;

Ø покрытия;

Ø оборачиваемости;

привлечения, включающие показатель финансовой независимости и показатель обеспеченности собственными оборотными средствами;

прибыльности, т.е. рентабельности реализованной продукции.

Под ликвидностью заемщика понимается его способность своевременно выполнить свои денежные обязательства. Коэффициенты ликвидности и покрытия свидетельствуют о возможности превращения его собственности в деньги для погашения долгов. Оба коэффициента рассчитываются путем сопоставления активов и пассивов баланса.

Все активные статьи баланса распределяются на три класса.

Ликвидные средства 1-го класса – денежные средства, легко реализуемые ценные бумаги, включающие: кассу; расчетный счет; счета в иностранной валюте; прочие денежные средства; долгосрочные вложения в государственные и другие ценные бумаги, имеющие рыночную котировку, депозитные сертификаты, векселя, казначейские обязательства по срокам погашения свыше одного года; краткосрочные финансовые вложения, а также ценные бумаги на срок до одного года.

 

Ликвидные средства 2-го класса – товары отгруженные; расчеты с надежными дебиторами; работы и услуги выполненные; векселя полученные, расчеты с дочерними предприятиями и персоналом по прочим операциям краткосрочного характера, а также с прочими дебиторами.

Ликвидные средства 3-го класса – легко реализуемые запасы товарно-материальных ценностей: оборудование к установке; производственные запасы; мало ценные и быстро изнашивающиеся предметы по остаточной стоимости; незавершенное производство; готовая продукция; товары; прочие запасы и затраты, авансы, выданные поставщикам; расчеты с бюджетом; прочие оборотные активы.

                    В составе краткосрочных долговых  обязательств, то есть пассивов, учитываются следующие статьи:

ü задолженность по краткосрочным ссудам;

ü задолженность по долгосрочным ссудам в части погашения ее в течении 12 месяцев;

ü вся кредиторская задолженность.

                При определении кредитоспособности  клиента, обратившегося за разовым  целевым кредитом, следует задолженность  по краткосрочным долговым обязательствам  увеличить на сумму запрашиваемого  кредита.

                В зависимости от класса кредитоспособности  формируются взаимоотношения с  заемщиком; условия предоставления  кредита (размер ссуды, срок, форма  обеспеченности, процентная ставка).

В некоторых банках клиенты и их кредитоспособность делятся пяти классам:

к 1-му и 2-му классам относятся получатели ссуд с устойчивым финансовым положением. Они могут пользоваться кредитом по минимальным процентным ставкам;

клиенты 3-го класса достаточно стабильны в финансовом положении, их кредитование осуществляется на общих основаниях, с применением более высокой ставки;

клиенты 4-го класса имеют нестабильное финансовое положение. Предоставление им кредита носит характер высокого риска, поэтому банком предпринимаются особые формы защиты, обеспечивающие возвратность кредитов, при этом процентная ставка возрастает;

к 5-му классу относятся клиенты, которые  неспособны обеспечить возврат ссуды. Таким заемщикам  кредиты не предоставляются.

Анализ деловой среды клиента:

• основные направления деятельности, основные виды продукции (работ, услуг);

• опыт и качество управления.

• какую долю занимает предприятие на рынке (страны, города, региона), основные конкуренты;

•  основные поставщики сырья, материалов;

• основные потребители продукции.

 

Анализ проводит кредитный инспектор на основании документов, представленных клиентом банка, а также информации, полученной из СМИ и других источников.

 

Кредитная история клиента в Банке:

Исследуются все предоставленные ранее кредитные продукты, по суммам, срокам предоставления, процентным ставкам, порядку погашения, количеству и срокам пролонгации, изменению условий;

при наличии кредитных взаимоотношений Банка с предприятиями, входящими в группу связанных заемщиков, анализ проводится по каждому предприятию в том же объеме.

Данный анализ сотрудник кредитного отдела проводит на основе банковских данных учета кредитных договоров и кредитных операций.

Действующие обязательства клиента:

ü анализируются все обязательства клиента на текущую дату по действующим договорам с банками и иными кредиторами – сумма, сроки, процентная ставка, обеспечение, текущая задолженность, остаток неиспользованного лимита;

ü анализируются договоры предоставленных клиентом поручительств, гарантий, залогов, иные договоры обеспечения по своим обязательствам и обязательствам третьих лиц, действующие договоры лизинга и т.п.

ü по каждому предприятию, входящему в группу связанных заемщиков, проводится анализ действующих обязательств в том же объеме;

ü на основе полученных данных составляется график погашения действующих обязательств клиента.

Данный анализ сотрудник кредитного отдела проводит основываясь на предоставленные клиентом финансовые документы и подлинные договоры (с подлинника договора кредитный сотрудник должен сделать копию для кредитного досье).

Анализ кредитного проекта:

ü анализ технико-экономического обоснования использования кредитного продукта, представленного клиентом – цель кредитования, проверка реальности и обоснованности затрат, планируемых клиентом с использованием кредитных ресурсов, оценка источников погашения кредитных ресурсов, анализ сроков кредитования;

ü наличие документов (договоры, контракты, сертификаты, лицензии и т.п.) для реализации кредитного проекта, а также изучение опыта предыдущей работы клиента по аналогичным сделкам (договоры, копии платежных документов, копии накладных, выписки с расчетных счетов банков, подтверждающие оплату предоставленных клиентом работ (услуг, товаров);

ü выбор оптимального вида и срока кредитного продукта, других условий кредитования;

ü основные риски проекта и способы их минимизации.

Сотрудник кредитного отдела делает анализ основываясь на предоставленные клиентом финансовые документы, технико-экономического обоснования, кредитной истории клиента.

                   Обеспечение обязательств по  кредитному проекту:

описание предлагаемого клиентом залога, анализ залога и его оценка, предложения по залогу другого имущества, исходя из данных о собственности предприятия/группы связанных предприятий;

                Залоговая служба филиала/Банка  проводит анализ и готовит  заключение о залоге в соответствии  с действующей в Банке отдельной  методикой работы с залогами.

               Анализ поручительства / гаранта  по кредитному проекту проводятся  кредитными рабочими в той  же степени, как анализ клиентской  кредитоспособности заемщика.

 

 

 

 

3§. Кредитная документация

 

                   Каждая экономическая, а также  кредитная, сделка требует отдельного  документального оформления. Собеседования, которые ведет клиент с банком, на первом, предварительном этапе, все таки заканчиваются представлением  в банк его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита  на определенные пели). “На столе”  у банка должны быть также  материалы, позволяющие ему определить  финансовое состояние клиента, его  кредитоспособность. Банку необходимо  поэтому иметь, а клиенту представлять  баланс на начало года.

Российские и иностранные банки практикуют требования получения баланса за последние два, три года, при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Совместно с балансом предприятия предоставляют в банк отчет по прибыли и убытке.

                    Обоснование необходимости кредита (его также называют технико-экономическим  обоснованием) содержит просьбу  клиента на получение кредита  на конкретные цели, в необходимом  размере, под определенный процент  и определенный срок.                   

                      В общем комплект документов, представляемых клиентами в банк, подвергается регламенту Положением  “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных  средств и их возврата (погаше¬ния)”  Центрального Банка Российской  Федерацией от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно  данному положению вся документация  распределяется на три группы.

СТРУКТУРА

документации, представляемой в банк предприятиями-заемщиками для получения кредита.

I группа

документация, которая подтверждает  юридическую правомочность заемщика;

Учредительный договор;

Устав;

Свидетельство о регистрации;

Сведения о руководстве предприятия;

Контракт на поставку продукции;

Лицензия на экспортную поставку;

II группа

документация, которая характеризует экономическое состояние клиента и материальную гарантированность возврата кредита;

Баланс и некоторые расшифровки и приложения к нему;

Отчетность по прибылям и убыткам;

Прогноз денежных потоков;

Выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте);

Бизнес-план;

План маркетинга производства и уп¬равления;

Технико-экономическое обоснование;

Договор на аренду складских поме¬щений;

Накладные на поставку товаров;

Кредитные договора с другими бан¬ками;

Гарантии, поручительства, страховые полисы;

III группа

документация по оформлению ссуд (кредитная документация);

Срочные обязательства;

Кредитный договор;

Договор о залоге;

Карточка образцов подписей и печати;

              Вместе  с письменным обращением  в банк за кредитным продуктом  в некоторых стра¬нах имеется  специальная документальная форма  – общее заявление-обязательство  клиента выполнять требования, описанные  в усло¬виях кредитной сделки. Эта специальная форма отсутствует  во многих странах (такие , как  в Германии, либо Франции),эта  форма заменена именно кредитным  соглашением, имеющим трафаретную  обязательную форму, обозначающие  обязательство клиента соблюдать  требования и правила кредитного  учреждения. И Российские банки  тоже отказались от практики  предоставления  такого обязательства.

               Также  с таким заявлением-обязательством  используются сроч¬ные обязательства. Срочное обязательство представляется  по отдельной форме, она фиксирует  обязательство заемщика погасить  дан¬ный кредит, взятый под определенные  цели, в фиксированной сумме и  в конкретный срок.