Основы банковского дела

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 14 Февраля 2013 в 13:43, контрольная работа

Описание работы

Для периода зарождения первых государств на Древнем Востоке, (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).
Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохра

Файлы: 1 файл

РГР.doc

— 155.50 Кб (Скачать файл)

Процесс взаимозачета обязательств сторон-участников клиринговой системы  носит название клирингового сеанса. Он проводится клиринговой палатой несколько раз в течение дня в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого члена палаты.

К осуществлению клиринга участников вполне объективно побудил еще в XVII в. рост числа сделок и, соответственно, объема перерабатываемой информации. Затем клиринг получил широкое распространение за рубежом на товарном, фондовом рынках и особенно в банковской сфере.

Концентрация платежей при клиринге позволяет значительно уменьшить баланс платежей и общую сумму, затрачиваемую оборачивающихся платежных средств, расширяет сферу безналичного оборота и облегчает управление им. Посредством клиринга упрощаются, удешевляются и ускоряются расчеты, сохраняется имеющаяся денежная (кассовая) наличность, и за счет этого повышается уровень прибыльности и ликвидности участников расчетов.

Клиринг в банковской сфере может проводиться как  внутри страны, так и между странами (международный валютный клиринг). Достоинством банковских клиринговых расчетов является и то, что в большинстве стран коммерческим банкам разрешено использовать свои клиринговые балансы в центральном банке для выполнения резервных требований, что, безусловно, выгодно коммерческим банкам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Перечислите  мероприятия, проводимые Центральным  банком, направленные на снижение  уровня риска функционирования  банковской системы.

 

Кризис 1998г. продемонстрировал, что именно крупные структурообразующие банки испытали все негативные последствия недооценки важности работы с реальным сектором, увлечения спекулятивными операциями на финансовых рынках, масштабных заимствований на западных рынках капитала и массовых изъятий вкладов населением.

С августа 1998г. совершенствование регулирования деятельности коммерческих банков проводится по двум направлениям. Первое направление - это разработка мер оперативно-тактического характера по преодолению влияния острых последствий финансового кризиса на банковскую систему. Второе направление связано с комплексным совершенствованием нормативной базы банковского регулирования в целях повышения надежности и стабильности банковской системы, укрепления доверия к ней кредиторов и вкладчиков.

Центральным банком РФ в первые же месяцы кризиса был принят целый  ряд оперативно-тактических документов, позволивший смягчить последствия кризисных явлений в банковской системе. Важнейшие из них, которые действовали в период до 01.07.99г.:  
      Указание № 393-У "О порядке определения в абсолютной величине предельных значений обязательных нормативов", позволившее рассчитывать нормативы, исходя из размера капитала на 01.08.98 г.;

Указание № 394-У "О временном  порядке определения предельных значений величины открытых валютных позиций", позволившее при составлении  отчетов о величине открытой валютной позиции брать валютный эквивалент капитала на 01.08.98г.;  
      Указание № 396-У "О расчете влияния изменения курса иностранной валюты на выполнение обязательных нормативов и особенности применения мер воздействия к кредитным организациям за нарушения обязательных нормативов в результате роста курса иностранных валют к рублю РФ", позволившее при нарушении обязательных нормативов, установленных Инструкцией № 1 и Указанием № 393-У, частично нивелировать резкое падение курса рубля.

К кредитным организациям, производившим перерасчет обязательных нормативов в соответствии с этими Указаниями, не применялись штрафные санкции в случае, если полученные в результате перерасчета значения обязательных нормативов соответствовали их значениям, установленным Инструкцией Банка России № 1 и Инструкцией № 41.

Параллельно с тактическими шагами Банк России предпринял ряд мер, направленных на совершенствование нормативной  базы, регулирующей банковскую деятельность: 
      изменен в сторону ужесточения порядок расчета нормативов достаточности собственных средств Н1, мгновенной ликвидности Н2, текущей ликвидности Н3, общей ликвидности Н5, максимального размера риска на одного заемщика Н6, норматив использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) одного юридического лица Н12.1;

введен новый порядок расчета  собственных средств (капитала), который  максимально приближен к международным  стандартам и соответствует рекомендациям  Базельского комитета по банковскому  надзору. Теперь капитал банка делится  на основной и дополнительный, причем в основной капитал входят только действительно стержневые составляющие;

с апреля 2000г. вводится в действие Положение Банка России № 89-П "О  порядке расчета кредитными организациями  размера рыночных рисков", в соответствии с которым в расчет норматива достаточности собственных средств будет включаться величина принимаемых банком рисков по инструментам, чувствительным к изменениям процентных ставок, рыночных цен и курсов иностранных валют;

введено обязательное создание резервов под операции банков с резидентами оффшорных зон;

лимиты открытой валютной позиции  рассчитываются по балансовым, внебалансовым  счетам и срочным сделкам раздельно.

В 2000г. в целях установления характера  влияния на финансовое состояние  кредитных организаций их вложений в капиталы других юридических лиц, операций и сделок с этими юридическими лицами, их возможности управлять деятельностью этих юридических лиц, а также для определения совокупной величины рисков и собственных средств консолидированной банковской группы кредитные организации должны представлять Банку России отчетность о состоянии требований и обязательств, собственных средств, а также финансовых результатов деятельности указанной группы. Анализ консолидированной отчетности позволит реально оценивать финансовое состояние кредитных организаций как надзорными органами, так и руководством коммерческих банков.

Неизбежным следствием финансового  кризиса стало ухудшение качества активов банков. Объем просроченной задолженности по предоставленным  кредитам возрос за период с начала года на 7 %. В настоящее время действует требование о создании резерва на возможные потери по ссудам в размере не менее 75 % от величины расчетного резерва. При этом принудительные меры воздействия к банкам применяются только в случае создания резерва в размере менее 50 % от расчетного по ссудам, отнесенным ко 2-4-й группам риска. С 01.02.2000г. кредитные организации будут обязаны формировать резерв для компенсации возможных потерь по всей ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицируемой в зависимости от уровня кредитного риска, в полном объеме. Размер отчислений по 1-й группе "стандартные ссуды" составляет 2 %, по 2-й группе "нестандартные ссуды" - 20 %, по 3-й группе "сомнительные ссуды" - 50 %, по 4-й группе "безнадежные ссуды" - 100 %.

Наряду со снижением доходности от традиционных банковских операций (кредитных операций и вложений в  ценные бумаги) необходимость доначисления резервов является основной причиной убытков, понесенных кредитными организациями  в текущем году.

Убыточная и низкорентабельная  деятельность кредитных организаций  приводит к уменьшению размера собственных  средств (капитала). С 01.07.99г. изменена методика расчета собственных средств (капитала) банка, она стала более приближенной к международным стандартам. Величина собственных средств определяется как сумма основного и дополнительного капитала, при этом прибыль отчетного года, а также часть фондов, сформированных за счет прибыли текущего года, включаются в состав основного или дополнительного капитала в зависимости от наличия подтверждения аудиторской фирмы. Показатель величины собственных средств (капитала) используется в целях определения значений экономических нормативов, лимитов открытой валютной позиции. Снижение значения указанного показателя по сравнению с его максимальной величиной, достигнутой за последние 10 месяцев, более чем на 20 % при одновременном нарушении одного из обязательных экономических нормативов является одним из оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Таким образом, одной из важнейших задач кредитных организаций является наращивание собственных средств (капитала), в том числе путем увеличения уставного капитала.

Следует отметить, что  Банк России уделял и будет уделять  внимание созданию эффективной системы  внутреннего контроля, одной из задач  которой является своевременная  идентификация, оценка и принятие мер  по минимизации рисков. По данным Банка  России, лишь в 35 % кредитных организаций, создавших службы внутреннего контроля в головных офисах, организован контроль за деятельностью филиалов, а службы внутреннего контроля непосредственно в филиалах имеют вообще лишь 6 % кредитных организаций. Банк России считает, что внутренний контроль - это не просто политика, набор положений или систем оценки рисков, а постоянный во времени процесс, осуществляемый Советом директоров, исполнительным руководством банка и всеми его сотрудниками. Усиление роли службы внутреннего контроля тесно увязывается и с вопросом повышения ответственности собственников кредитных организаций за их финансовое положение.  
      Ограниченность доходных ликвидных инструментов привела к появлению избыточной ликвидности в банковской системе в виде роста остатков средств на корреспондентских счетах. По состоянию на 01.09.99 г. на корреспондентских счетах в банках было размещено 49,2 млрд руб.(на 01.10.99 г. - 55,2 млрд руб.), что почти в 6 раз больше (с учетом поправки на обесценение курса национальной валюты в 2 раза), чем по состоянию на 01.08.98г.

Несмотря на снижение количества действующих проблемных кредитных организаций и уменьшение их доли в основных показателях банковской системы (в совокупных активах - с 46 до 21 %, в привлеченных вкладах населения - с 14 до 7 %, в привлеченных межбанковских кредитах - с 78 до 50 %), работа с указанными банками является крайне актуальной проблемой реструктуризации банковской системы.  
      Одной из важнейших задач банковской системы на современном этапе ее развития является создание инфраструктуры, необходимой для эффективного функционирования рыночного механизма, что подразумевает бесперебойное осуществление расчетов, расширение спектра финансовых услуг, операции с реальным сектором экономики, разработку новых банковских продуктов.

 

 

 

 

6. Перечислите  особенности банка как предприятия,  приведите примеры.

 

Банк - это предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, т.е. на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображениями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Это связано с тем, что основополагающим принципом  успешного функционирования любого коммерческого банка является его  деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов.

Однако важно не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения поддержания определенного уровня ликвидности банка, важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличивать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

Логично предположить, что  банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности банки должны оставить определенную фиксированную часть средств «незадействованной». Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами по вкладам называется «нормой обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным банком страны.

 

В условиях рынка коммерческий банк является не только одним из видов коммерческих предприятий, но и выполняет важную роль финансового посредника в следующих областях:

- в области перераспределения  временно свободных денежных  средств юридических и физических  лиц на основе срочности, платности и возвратности; 
- при осуществлении платежей между хозяйствующими субъектами, когда особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений своих клиентов;

- при совершении операций  с ценными бумагами, когда банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.

 

 

 

7. Составьте  таблицу видов пластиковых карточек  и их отличий.

 

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты.

 

По материалу, из которого они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время  практически повсеместное распространение  получили пластиковые карты. Однако для идентификации держателя  карты часто используются бумажные (картонные) карты, запаянные в прозрачную пленку. Это ламинированные карты. Ламинирование является довольно дешевой и легкодоступной процедурой и поэтому, если карта используется для расчетов, то с целью повышения защищенности от подделок применяют более совершенную и сложную технологию изготовления карт из пластика. В то же время, в отличие от металла, пластик легко поддается термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно для персонализации карты перед выдачей ее клиенту.

 

По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

Это разделение не является взаимоисключающим. Например, крупная  компания может выдать каждому своему сотруднику карту, которая:

- является пропуском, разрешающим проход в определенные зоны предприятия (идентификационная функция);

- на той же карте может быть записана в кодированном виде какая-либо важная информация о держателе карты — информационная функция;

- кроме того, такая карта может использоваться еще для расчетов в столовых и магазинах данной компании — расчетная функция.

Система с использованием многофункциональных карточек реально  существует за рубежом, и очевидно, что объединение многих функций  в одной пластиковой карточке является перспективным, так как такая многофункциональная карта удобна для эмитента и для держателя.

Информация о работе Основы банковского дела