Особенности коммерческого банка как субъекта экономики

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РФ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«Уфимский государственный авиационный технический университет»

 

             

Кафедра финансов и экономического анализа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

на тему: Особенности коммерческого банка как субъекта экономики.

 

 

 

 

 

Выполнил:

Студент Магасумова Е.О.

Группа  ЭК-306(ФК)

Форма обучения очная

№зачетной книжки 207978

Принял:

ФИО Рахматуллина Ю.А.

Дата

Количество  баллов______________

 

 

 

 

Уфа – 2013

 

 

Содержание

Введение. 3

1. Коммерческий банк как субъект экономики. 4

1.1 Банк и банковская деятельность. 4

1.2 Функции коммерческого банка. 5

1.3 Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. 8

2. Анализ кредитных организаций Р.Ф. 11

Заключение 16

Список литературы. 17

Приложение 1 Примерная структура коммерческого банка. 18

  Приложение 2 Общее количество банков России за последние 6 лет 19

 

 

Введение.

Коммерческие  банки принято относить к категории  деловых предприятий, которые получили название  финансовых посредников. Это многофункциональные учреждения, осуществляющие свою деятельность в  различных секторах рынка ссудного капитала: они привлекают капиталы, свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, сбережения населения и представляют их во временное использование различным заемщикам, которые нуждаются в дополнительном капитале.

Современные коммерческие банки — это банки, обслуживающие организации, а также  население — своих клиентов. Независимо от формы собственности коммерческие банки представляют собой самостоятельные субъекты экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер.

Целью данной контрольной работы является изучение сущности и роли коммерческих банков как субъектов экономики. Данная тема является актуальной, т.к. банки являются одним из центральных звеньев рыночных структур, поэтому развитие их деятельности – необходимое  условие функционирования рыночной экономики. Основная задача – исследовать рынок коммерческих банков в России.

При выполнении этой контрольной работы были использованы  нормативные документы, учебная  литература и интернет ресурсы.

 

1. Коммерческий банк как субъект экономики.

1.1 Банк и банковская деятельность.

Под банковской деятельностью  понимают всю производственно-хозяйственную  и финансовую деятельность банков и  небанковских кредитных организаций, включая управленческий её аспект. Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие понятия:

Банковский продукт –  конкретный способ, каким банк оказывает  ту или иную услугу, т.е. упорядоченный  комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий, составляющих целостный регламент  взаимодействия сотрудников банка  с обслуживаемым клиентом, единую технологию обслуживания клиента;

Банковская операция –  сами практические действия сотрудников  банка в процессе обслуживания клиента, форма воплощения в действительность банковского продукта;

Банковская услуга – результат  банковской операции, то есть итог или  полезный результат банковской операции, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.[1]

Качественные банковские услуги являются главным с точки  зрения клиентов результатом деятельности банка. Главный результат той  же деятельности, но уже с точки  зрения самого банка, - это получение  прибыли.

Главное, законодательно закреплённое назначение банка состоит в том, чтобы аккумулировать свободные  денежные средства и собранные таким  образом средства предоставлять  в кредит за плату.

Особенности банковской деятельности:

• преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее высокую ответственность за эффективное использование, прежде всего средств вкладчиков и кредиторов;
• чрезвычайная изменчивость параметров функционирования финансовых рынков, требующая от сотрудников постоянной аналитической напряжённости и высочайшей оперативности;
• необходимость постоянно и одновременно работать с самыми разнообразными клиентами, противоречивые интересы и цели которых надо согласовывать;
• нематериальный характер банковских продуктов и услуг.[2]

1.2 Функции коммерческого банка.

 

При осуществлении  своей деятельности коммерческий банк  выполняет различные функции.

Выделяют  три основные функции коммерческого  банка:

• аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;
• предоставление кредита;
• посредничество в осуществлении платежей и расчетов.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из старейших функций банков. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов — населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли. Первоначально коммерческие банки в своей деятельности использовали только собственные денежные средства, но впоследствии стало ясно, что этих средств недостаточно и необходимы чужие, заемные средства, что и предопределило роль банка как посредника в перераспределении денежных средств. В дальнейшем банки стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия различных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 80% всего капитала банка. Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал путем вложения в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

Выполняя функцию предоставления кредита, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. В экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, в то время как реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать с помощью предоставления первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно того, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на необходимый срок. Поэтому этим и занимается коммерческий банк как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения. Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, созданию запасов, увеличению потребительского спроса, расширению финансовой деятельности правительства.

Посредничество в осуществлении платежей и расчетов — следующая функция коммерческого банка. Коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и увеличение доли безналичных расчетов. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в России — около 64%. В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются все эффективнее, улучшается технология расчетов, стремление деловой клиентуры лучше использовать свои средства. Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. Развивается система электронных расчетов — электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения. Коммерческие банки осуществляют также международные расчеты.[3]

Помимо трех определяющих функций  часто выделяют дополнительные функции  коммерческого банка по выполнению отдельных операций банка. Среди  них особое место занимает функции создания платежных средств в виде банковских депозитов, которые используются с помощью чеков, пластиковых карточек, векселей, электронных переводов. Эта функция появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банкнотной эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить наличный. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, растет инфляция, и наоборот. В этом случае центральный банк ограничивает создание денег путем изменения величины денежного мультипликатора. Цель банковской системы — обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости.

Развитием функции кредитования выступает функция организации выпуска и размещении ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большее значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока необходимые денежные средства будут накоплены. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что было бы неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, что дает возможность перераспределить денежные средства. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная е 20-х годов XX в. становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Функции коммерческого банка:

• играют ключевую роль в коммерческом обороте товаров и услуг. Они предоставляют возможность участникам хозяйственной деятельности осуществлять расчеты, используя инфраструктуру банковской системы и платежные инструменты;
• являются финансовыми посредниками, обеспечивающими процесс «сбережения — инвестиции»;
• являются главным источником ликвидности экономики, позволяя покупателям и продавцам осуществлять свою деятельность на непрерывной основе.

При оценке экономической  роли коммерческих банков следует иметь  в виду, что кредитные операции способствуют увеличению объёма и бесперебойности производства и реализации продукции потребителям; расчётные операции опосредуют осуществление процессов оплаты продукции потребителями, а также взаимного контроля участников расчётных операций; операции с ценными бумагами увеличивают приток средств для развития производственной и торговой деятельности; кассовые операции и их регулирование позволяют улучшать снабжение оборота наличными деньгами.[4]

1.3 Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики.

 

Прообразом  современных коммерческих банков были банки, которые создавались вследствие процесса индустриализации в разных государствах. Первые из них появились  в XVIII столетий, а остальные —  в XX столетии. На первых порах их клиентуру  в основном составляли предприятия  и владельцы этих предприятий. Одни из коммерческих банков сразу стали  специализироваться на долевом участии, на покупке выпущенных предприятиями  облигаций или предоставлении долгосрочных кредитов. Другие стали специализировать на краткосрочных кредитах, в частности, на учете векселей, банковском акцепте  и краткосрочных кредитах, финансируемых  из депозитных средств. Некоторые занимались двумя видами деятельности сразу, что  привело большинство из них к  разорению во время циклических  кризисов XIX и XX столетий.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что  их действительная сущность оказывается  действительно неопределённой. В  современном обществе банки занимаются разнообразными видами операций. Они  не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом.

Банк как учреждение или  организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение  как учреждения, как организации. Однако следует отметить, что банк как организация, как объединение  людей исторически являлся уделом частного лица и лишь впоследствии с развитием банковского дела, особенно в современных условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие объединения.