Особенности кредитных и бумажных денег

МИНИСТЕРСТВО  СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ  БЮДЖЕТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕУЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

РОССИЙСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ ЗАОЧНЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

Факультет Экономический

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

По дисциплине: Деньги, кредит, банки

 

 

 

Выполнила:

Студентка: Дементьева Н.Е.

Шифр: 2741

Курс:   2

 

Направление подготовки: 080100 Экономика

Профиль « Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

 

Содержание

 

10.Особенности кредитных и бумажных денег

 

49. Значение устойчивости покупательной способности денежной единицы для повышения роли денег.

 

84. Договор залога, его содержание и значение.

 

120. Функции, выполняемые собственным капиталом коммерческого банка.

 

Задача № 7

Задача № 11

 

 

 

 

10.Особенности кредитных и бумажных денег

 

Бумажные деньги — представители действительных денег, изготовленные из специальной бумаги и выпускаемые государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

Объективная возможность  появления этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником в движении товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) в России были выпушены в 1769 г. По сравнению с золотыми деньгами они имели определенные преимущества: их легче хранить, они более удобны в расчетах при мелких сделках. На начальном этапе государство выпускало бумажные деньги наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивало на золото. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, и обмен их на золото был прекращен.

Экономическая природа бумажных денег исключает возможность  устойчивости бумажноденежного обращения, так как их выпуск не регулируется потребностями товарооборота, а  зависит от необходимости государства в финансовых ресурсах, в то время как механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует ввиду прекращения золотого обмена, В результате бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют его и обесцениваются. Главная причина обесценения — избыточный выпуск государством бумажных денег, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Бумажные деньги выполняют две функции: 1) средства обращения и 2) средства платежа.

Итак, сущность бумажных денег заключается в  том, что они выступают знаками  стоимости, выпускаемыми государством для покрытия дефицита бюджета, обычно они не разменные на золото и наделены господствующей властью принудительным курсом

Кредитные деньги появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит).

Изначально экономическое  значение кредитных денег выражалось:

1) в создании  эластичности денежного оборота, способности при необходимости расширяться и сужаться;

2) в экономии  наличных (золотых) денег;

3) в развитии  безналичных расчетов.

С развитием  товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпела значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т—Д—Т), а отношение денежного капитала

Деньги - Товар - Деньги

Денежный капитал  стал выступать в форме кредитных  денег.

Кредитные деньги прошли длительный путь развития от первоначальной и простейшей формы кредитных (простого векселя) до кредитных карточек, базирующихся на электронной технике.

Ныне главный  вид кредитных денег — банкноты, выпускаемые банками при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот увязан с действительными потребностями оборота, т.е. реальными нуждами производства и реализации продукции. Обеспечением банкноты являются определенные виды запасов материальных ценностей.

В настоящее время имеют место следующие виды кредитных денег:

Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору.

Чек — денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитом учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. 

Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны.

49. Значение  устойчивости покупательной способности  денежной единицы для повышения  роли денег.

Необходимой предпосылкой успешного выполнения деньгами их функций  в народном хозяйстве, их применения в деятельности предприятий, населения является устойчивая покупательная способность денежной единицы.

При изменениях покупательной  способности денежной единицы, происходящих по разным причинам, в том числе  при непропорциональном изменении  цен различных товаров, ухудшаются возможности выполнения деньгами функций меры стоимости, средства обращения и платежа, а также накопления. Это сопровождается ослаблением роли денег в осуществлении эквивалентного обмена товаров, в процессах их купли-продажи. Понижение покупательной способности денежной единицы отражается на ухудшении материального положения части населения, получающей стабильный доход (зарплату, пенсии), на снижении заинтересованности в накоплении денег и т.п. Поэтому для устранения подобных негативных последствий возникает необходимость в различных экономических условиях, действенных мерах для достижения устойчивой покупательной способности денежной единицы.

на изменения покупательной  способности денежной единицы могут  повлиять и обстоятельства, относящиеся к условиям развития экономики, включая особенности денежной системы и проводимые в ней изменения.

Меры, направленные на поддержание  устойчивости денежной единицы, были разными, они зависели от развития экономики  и особенностей функционирования денег.

 

84. Договор залога, его  содержание и значение.

Залог имущества клиента  является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского  кредита. Залог имущества оформляется  договором о залоге, подписанным  двумя сторонами и подтверждающим право кредитора при неисполнении платежного обязательства заемщиком получить преимущественное удовлетворение претензий из стоимости заложенного имущества.

Залоговый механизм возникает в  момент рассмотрения кредитной заявки как условие заключения кредитного договора. Он сопровождает весь период пользования ссудой. Реальное обращение к исполнению залогового механизма возникает на завершающей стадии движения кредита - погашении ссуды - и лишь в отдельных случаях, когда клиент не может погасить ссуду выручкой. 

В России правовая основа залогового механизма определена Законом «О залоге», в соответствии с которым:

а) право собственности на заложенное имущество принадлежит заемщику;

б) владение заемщиком, заложенным имуществом может быть непосредственное и опосредствованное;

в) залог может сопровождаться правом пользования предметами залога в  соответствии с его назначением. 

Основными этапами реализации залогового механизма являются:

* выбор предметов и видов  залога;

* осуществление оценки предметов  залога;

* составление и исполнение договора о залоге;

* порядок обращения взыскания  на залог.

Предметом залога могут выступать  вещи, ценные бумаги, иное имущество  и имущественные права. В то же время это имущество для отнесения  его

объекту залога должно отвечать двум критериям: приемлемости и достаточности. 

В зависимости от материально-вещественного  содержания предметы залога подразделяются на следующие группы:

1. Залог имущества клиента:

* залог товарно-материальных ценностей:

а) залог сырья, материалов, полуфабрикатов;

б) залог товаров и  готовой продукции;

в) залог валютных ценностей (наличной валюты), золотых изде-лий, украшений, предметов искусства и антиквариата; 

г) залог прочих товарно-материальных ценностей;

* залог ценных бумаг, включая  векселя; 

* залог депозитов, находящихся в том же банке;

* ипотека (залог недвижимости).

2. Залог имущественных прав:

* залог права арендатора;

* залог права автора на вознаграждение;

* залог права заказчика по  договору подряда;

* залог права комиссионера по  договору комиссии.

Критерий приемлемости отражает качественную определенность предмета залога, критерии достаточности - количественную. 

Общие требования к качественной стороне предметов залога, независимо от их материально-вещественного содержания, сводятся к следующему.

1. Предметы залога должны принадлежать заемщику (залогодателю) или находиться у него в полном хозяйственном ведении.

2. Предметы залога  должны иметь денежную оценку.

3. Предметы залога  должны быть ликвидны.

Общим требованиям к  количественной определенности предметов залога является превышение стоимости заложенного имущества по сравнению с основным обязательством, которое имеет залогодатель по отношению к залогодержателю.  

Специфические требования к качественной и количественной определенности предметов залога зависят от вида залога и степени риска, сопровождающей соответствующие залоговые операции. 

Приемлемость товарно-материальных ценностей для залога определяется двумя факторами:

* качество ценностей

* возможность кредитора  осуществлять контроль за их  сохранностью.

Критериями качества товарно-материальных ценностей являются: быстрота реализации, относительная  стабильность цен, возможность страхования, долговременность хранения. 

В этой связи наиболее надежным способом обеспечения сохранности  заложенных ценностей является передача их кредитору, т.е. банку. В данном случае заемщик остается собственником заложенного имущества, с опосредованным владением. Указанный вид залога называется закладом. Кредитор приобретает при закладе право пользования заложенным имуществом. Одновременно на него переходит обязанность надлежащим образом содержать и хранить предмет заклада, нести ответственность за утрату и порчу.  

При отсутствии у банка складских  помещений этот вид залога по отношению  к товарно-материальным ценностям  имеет ограниченную сферу применения. В качестве предметов заклада могут выступать: валютные ценности, ценные металлы, изделия искусства, украшения. Поскольку в этом случае заемщик не имеет право использовать заложенные ценности, данный вид залога называется твердый залог.

Более распространенным видом залога являются залог товаров  в обороте и залог товаров  в переработке. В этом случае залогодатель не только непосредственно владеет  заложенными ценностями, но и может  их расходовать.

Залог товаров в обороте  применяется в настоящее время в практике отечественных и зарубежных банков при кредитовании торговых организаций. Торговые организации постоянно должны иметь у себя запас ценностей для выставления их на продажу. Такая гарантия распространяется лишь на реально существующие товарные запасы. Близок по содержанию к залогу товаров в обороте залог товаров в переработке. Он применяется при кредитовании промышленных предприятий, в частности, перерабатывающих сельскохозяйственное сырье. Особенностью этого вида залога является право заемщика использовать заложенное сырье и материалы, включенные в предметы залога, в производстве и заменять их на готовую продукцию. 

 

120. Функции, выполняемые собственным капиталом коммерческого банка.

 

• Собственный капитал банка — это величина, определяемая расчетным путем. Она включает те статьи собственных средств (и даже привлеченных средств), которые по экономическому смыслу могут выполнять функции капитала банка. Основные элементы собственных средств, т. е. основополагающие фонды, созданные в соответствии с законодательством, и резервы, образованные за счет внутренних источников на цели поддержания деятельности банка, входят в капитал банка, если они отвечают следующим принципам:
• стабильности;
• субординации по отношению к правам кредиторов;
• отсутствия фиксированных начислений доходов.