Особенности производства по делу о банкротстве кредитных организаций в РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Производство  по делу о банкротстве кредитной  организации

2.1 Некоторые процессуальные  особенности производства по  делу о банкротстве

 

Дело о банкротстве  кредитной организации рассматривается  арбитражным судом по правилам, предусмотренным  Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.     Лицами, участвующими в деле о банкротстве, являются:

1) кредитная организация  - должник;

2) конкурсный управляющий;

3) конкурсные кредиторы;

4) уполномоченные органы, которые определены в соответствии  с Федеральным законом «О несостоятельности  (банкротстве)»;

5) Банк России как орган  банковского регулирования и  банковского надзора. В арбитражном процессе по делу о банкротстве участвуют:

1) представитель работников  кредитной организации;

2) представитель учредителей  (участников) кредитной организации;

3) представитель собрания  кредиторов или представитель  комитета кредиторов кредитной  организации; Дело о банкротстве  кредитной организации (дело о  банкротстве) может быть возбуждено  арбитражным судом только после  отзыва у кредитной организации  лицензии, на основании заявления  при наличии признаков банкротства.          Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

1) кредитная организация-должник;

2) кредиторы кредитной  организации;

3) Банк России - при подаче  заявлений о признании кредитной  организации банкротом может  представить в арбитражный суд  кандидатуры арбитражного управляющего;

4) прокурор - в случаях,  предусмотренных законом;

5) налоговый или иной  орган - по уплате обязательных  платежей в бюджет и во внебюджетные  фонды.          При поступлении заявления о признании кредитной организации банкротом в арбитражный суд судья до возбуждения производства по делу предлагает Банку России представить заключение о целесообразности отзыва у кредитной организации лицензии либо копию приказа Банка России об отзыве указанной лицензии. Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месячный срок после получения предложения арбитражного суда.         Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций в указанный выше срок является основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве.           При неполучении указанного выше заключения Банка России, а также при получении заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии арбитражный суд возвращает кредитору его заявление о признании кредитной организации банкротом.    При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяются следующие процедуры:

1) наблюдение;

2) конкурсное производство.          В определении арбитражного суда о принятии заявления о признании кредитной организации банкротом указывается о введении наблюдения и назначении временного управляющего.       При банкротстве кредитной организации внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

 

2.2 Особенности  конкурсного производства кредитной  организации, признанной банкротом

 

Конкурсное производство кредитной организации имеет  определенные особенности. Конкурсный управляющий обязан использовать в  ходе конкурсного производства только корреспондентский счет кредитной  организации, признанной банкротом, открытый в учреждении Банка России.  На указанный счет перечисляются остатки денежных средств с корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в иных кредитных организациях, а также иные денежные средства кредитной организации, включая обязательные резервы, депонированные кредитной организацией в Банке России.       Конкурсный управляющий направляет для опубликования в «Вестнике ВАС РФ», «Вестнике Банка России», а также в местной печати по месту расположения кредитной организации за счет ее средств объявление о решении арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства. После этого он обязан в течение 70 дней направить для опубликования в «Вестнике ВАС РФ», «Вестнике Банка России» объявление об осуществлении кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка.    Конкурсный управляющий ведет реестр требований кредиторов первой очереди для того, чтобы кредитная организация могла осуществить предварительные выплаты кредиторам первой очереди. Срок составления указанного реестра составляет два месяца со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.          Предварительные выплаты кредиторам первой очереди начинаются не позднее третьего рабочего дня со дня опубликования первую объявления о порядке и об условиях выплат кредиторам первой очереди и осуществляются в течение трех месяцев с указанной даты.        На осуществление кредитной организацией предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на корреспондентском счете кредитной организации, признанной банкротом. При недостаточности средств для удовлетворения требовании кредиторов первой очереди в полном объеме средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.      Сумма требований кредиторов первой очереди подлежит уменьшению на сумму, выплаченную им в ходе осуществления кредитной организацией предварительных выплат, и отражается в реестре требований кредиторов кредитной организации, признанной банкротом. Отчет конкурсного управляющего о проведении предварительных выплат кредиторам первой очереди с приложением реестра требований кредиторов первой очереди в целях осуществления предварительных выплат представляется кредитной организацией, признанной банкротом, в Банк России, арбитражный суд и комитет кредиторов.           За счет имущества кредитной организации, составляющего конкурсную массу, в первую очередь удовлетворяются требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации, по заключенным с ними договорам банковского вклада и договорам банковского счета, требования граждан, перед которыми кредитная организация несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью.        В случае банкротства кредитной организации по вине ее учредителей, руководителей, имеющих право давать обязательные для данной кредитной организации указания, на указанных лиц судом может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам банкрота. Банкротство кредитной организации считается наступившим по вине ее руководителей, если судом установлено, что указанные лица давали указания, прямо или косвенно направленные на доведение кредитной организации до банкротства.  После составления реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, результаты рассмотрения этих требований, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Срок составления реестра требований кредиторов и срок составления промежуточного ликвидационного баланса могут быть продлены арбитражным судом по заявлению конкурсного управляющего.        Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свое существование с момента внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной организации. Запись о ликвидации кредитной организации в Книге государственной регистрации кредитных организаций производится на основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства.          Ликвидируемую кредитную организацию тоже можно признать банкротом. В том случае, если стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, право на подачу заявления о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом имеют кредиторы кредитной организации и Банк России.  Арбитражный суд назначает рассмотрение дела о признании ликвидируемой кредитной организации банкротом не позднее чем через один месяц после вынесения арбитражным судом определения о принятии указанного заявления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Рассмотрев основные аспекты  темы, изучив учебную и специальную  научную литературу, можно сделать  некоторые выводы в целом по работе.  Несостоятельность (банкротство) - признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Кредитные организации в соответствии с законом делятся на банки и небанковские кредитные организации. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Несостоятельность кредитной организации - это установленная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.           Основная особенность процедур несостоятельности (банкротства) кредитной организации заключается в дифференциации механизма банкротства, процедур признания несостоятельности, а также последствия возбуждения дел в отношении должника - кредитной организации. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется конкурсное производство. При банкротстве кредитной организации наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», не применяются. Данное положение является новым, поскольку ранее закон предусматривал такие процедуры как наблюдение и конкурсное производство.

 

 

Реорганизации кредитных  организаций в банковской практике России и за рубежом

Введение

 

Кредитная организация может  быть реорганизована путем слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования.    При реорганизации кредитной организации права и обязанности переходят к правопреемникам. В случае реорганизации в устав и Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые изменения, а все документы с неистекшими сроками хранения передаются в установленном порядке правопреемнику. Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации регламентируются ст. 60 ГК РФ «Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации». Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации в следующих случаях:          )кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;       )кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем за 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;  )кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%. Требование Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должно содержать перечень причин, послуживших основанием для его направления, а также рекомендации о формах и сроках осуществления данных мер.      Цель данной работы - проанализировать процесс реорганизации кредитной организации.         Для достижения этой цели будут рассмотрены понятие и виды реорганизации кредитной организации, а также процесс реорганизации кредитной организаций как мера предупреждения банкротства.           

 

 

 

1. Понятие реорганизации кредитных организаций

Реорганизация является специфическим  способом образования новых и  прекращения действующих юридических  лиц. Реорганизация юридического лица может быть осуществлена в форме  слияния, присоединения, разделения, выделения  и преобразования.        Единственная форма, которая не влечет прекращения деятельности кредитных организаций, - это выделение.      Поскольку кредитные организации действуют в форме хозяйственных обществ, решения об их реорганизации вправе принимать только высшие органы управления - собрания акционеров или участников (ст. 48 ФЗ «Об акционерных обществах», п. 2 ст. 33 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).           На основании п. 6 ст. 60 ГК РФ особенности реорганизации кредитных организаций, включая порядок уведомления органа, осуществляющего государственную регистрацию, о начале процедуры реорганизации кредитной организации, порядок уведомления кредиторов реорганизуемых кредитных организаций, порядок предъявления кредиторами требований о досрочном исполнении или прекращении соответствующих обязательств и возмещении убытков, а также порядок раскрытия информации, затрагивающей финансово-хозяйственную деятельность реорганизуемой кредитной организации, определяются законами, регулирующими деятельность кредитных организаций. При этом положения п. 1 - 5 ст. 60 ГК РФ к кредитным организациям не применяются.           Однако ФЗ «О банках и банковской деятельности» устанавливает такие особенности только в части уведомления о реорганизации Банка России как регистрирующего органа (ч. 5 ст. 23), а также в части уведомления кредиторов и раскрытия информации о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации, при ее реорганизации в форме слияния, присоединения и преобразования (ст. 23.5). Получается, что в остальной части кредитным организациям в зависимости от их организационно-правовой формы надлежит руководствоваться п. 6 ст. 15 ФЗ «Об акционерных обществах» или п. 5 ст. 51 ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».    При реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается новая кредитная организация, Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций. При этом Банком России принимаются во внимание лицензии, на основании которых действовали реорганизованные кредитные организации.     К кредитным организациям, возникшим в результате преобразования в иную организационно-правовую форму, а также к тем кредитным организациям, к которым произошло присоединение других кредитных организаций либо созданным в результате слияния, не предъявляются требования по минимальному размеру уставного капитала, установленные для вновь создаваемых кредитных организаций.       Не являются реорганизацией изменение кредитной организацией, действующей в форме акционерного общества, вида акционерного общества (открытое или закрытое), а также изменение статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию либо с небанковской кредитной организации на банк.       Изменение статуса кредитных организаций в указанных случаях проводится в виде изменения учредительных документов кредитной организации.           Реорганизация кредитных организаций может быть как добровольной (на основании решения ее собрания акционеров или участников), так и принудительной (по требованию Банка России). Хотя последний случай относится к принудительной реорганизации весьма условно, поскольку Банку России принадлежит только инициатива в проведении реорганизации. Решение о ней все равно принимают собрания акционеров или участников. Особенностью осуществления добровольной реорганизации является то, что Банк России на основании п. 6 ч. 2 ст. 74 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и ч. 8 ст. 23 ФЗ «О банках и банковской деятельности» имеет право ее запретить, если в результате проведения указанной реорганизации возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные ст. 4 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».  Принудительная реорганизация может применяться к кредитной организации как мера воздействия в случае, если возникает реальная угроза интересам ее кредиторов и вкладчиков (п. 2 ч. 2 ст. 74 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»), а также как мера по предупреждению несостоятельности (банкротства) (ст. 3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»). В этих случаях реорганизация проводится в форме слияния и присоединения, т.е. в формах, направленных на объединение (укрупнение) кредитных организаций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Виды реорганизации

 

Реорганизация юридического лица может осуществляться в следующих  формах (ст.57 ГК РФ):

- слияние (несколько юридических  образуют новую организацию, к  которой переходят все права  и обязанности каждого из реорганизованных  юридических лиц, а сами прекращают  свою деятельность);

- присоединение (присоединяемое  юридическое лицо прекращает  свою деятельность, а все его  права и обязанности переходят  к юридическому лицу, к которому  оно присоединилось);

- разделение (реорганизованное  юридическое лицо прекращает  свою деятельность путем разделения  на несколько самостоятельных  юридических лиц, при этом распределяя  между ними все свои права  и обязанности);

- выделение (реорганизованное  юридическое лицо не прекращает  своего существования, а передает  часть принадлежащих ему прав  и обязанностей выделившимся  организациям);

- преобразование (происходит  изменение организационно-правовой  формы юридического лица, в результате  чего реорганизованная организация  прекращает свое существование  и передает все свои права  и обязанности создаваемой организации).          От выбранной формы реорганизации зависит порядок ее осуществления и состав оформляемой документации.

Слияние           Слиянием признается возникновение нового юридического лица путем передачи ему всех прав и обязанностей двух или нескольких юридических лиц с прекращением последних.         (общие положения и основные этапы реорганизации описаны на примере наиболее распространенных организационно-правовых форм юридических лиц – ООО и АО)           Обществами, участвующими в слиянии, подписывается договор о слиянии, определяющий порядок и условия реорганизации, а в акционерных обществах – также порядок конвертации акций каждого общества в акции нового общества, а также содержащий указание о создании органов управления организации и ее ревизионного органа).       Решение о реорганизации принимается общим собранием участников (в акционерных обществах – общим собранием акционеров по представлению совета директоров) каждого из обществ, участвующих в слиянии. Этим же собранием утверждается договор о слиянии, передаточный акт, устав создаваемого общества.          В ООО исполнительные органы создаваемого общества избираются на совместном общем собрании участников обществ, участвующих в слиянии. При слиянии обществ все права и обязанности каждого из них переходят к обществу, созданному в результате слияния, в соответствии с передаточными актами.           Основные этапы реорганизации в форме слияния: