Особенности развития коммерческих банков и их кредитные операции на современном этапе

    Если построить последовательность работы при оценке кредитоспособности, то можно предложить следующий порядок проведения анализа:

    1) оценка делового риска кредитуемого мероприятия;

    2) оценка менеджмента ссудополучателя;

    3) оценка финансовой устойчивости клиента (например, на основе  системы

коэффициентов);

    4) анализ денежного потока заемщика ;

    5) сбор  информации  о  клиенте,  получение  психологического  портрета

заемщика, используя для этого личное  интервью  с  ним  и  прочую  доступную

информацию;

    6) составление заключения о работе клиента путем выезда на предприятие-

ссудополучателя.

3.1 Кредитные риски

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т. д.

Кредитная сделка предполагает взаимоотношения двух субъектов- кредитора и заемщика, кредитор передает заемщику объект сделки - ссуженную стоимость - на условиях срочности, возвратности, платности, но при этом остается собственником объекта сделки. В каждой кредитной сделке для кредитора присутствует элемент риска: невозврата ссуженной стоимости заемщиком (по разным причинам) неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков возврата.

Кредитный риск представляет собой риск  возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями договора.

То есть, при кредитовании возникают риск невозврата заемщиком суммы кредита, риск  невыплаты процентов по ней, а также  риск несвоевременной уплаты основной суммы долга и процентов, кроме этого существует риск неисполнения  заемщиком каких-либо пунктов договора кредита.

Кредитные операции важны для банков, а, значит, важным становится и разработка комплекса мероприятий по снижению риска кредитных операций и управление кредитным риском. Управление кредитным риском основывается на  выявлении причин невозможности или нежелания заемщика  выполнять  свои обязательства и определении методов снижения риска. Целью управления кредитным риском является снижение вероятности неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору и минимизация потерь Банка в случае невозврата кредита.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются «целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Управление кредитным риском требует от банкира постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банкир вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Он должен проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий. Управление кредитным риском является основным содержанием работы Банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы – от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются:

                 Оценка кредитоспособности заемщика.

                 Страхование кредитов.

                 Привлечение достаточного обеспечения.

                 Выдача дисконтных ссуд.

                 Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

В практике банков все большее распространение получает первый метод – оценка кредитоспособности заемщика, который основывается на бальной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

Риски невозврата в разных сегментах рынка кардинально отличаются. Это связано с разными подходами банков к оценке заемщиков и страхованию своих рисков. В сегменте экспресс-кредитов, где риски невозврата наиболее высоки, у банков более высокая доходность портфелей кредитов. При этом у некоторых из них большая часть доходов формируется за счет комиссий. Введение Банком России указания о раскрытии банками эффективных ставок по кредитам в большей степени отразится на работе банков в сегменте экспресс-кредитов (и кредитных карт).

Риски невозврата в сегменте автокредитов в разы ниже и отличаются у банков, по-разному работающих на этом рынке.

Заключение

    В настоящее время российские банки отказались от действовавшей практики кредитования под совокупный обьект,  равно  как  и  от  применявшихся  ранее методик кредитования по остатку и по  обороту.  Хотя  в  перспективе  и  эти методы кредитования, безусловно, могут применяться, однако лишь как  частный случай, используемый в отдельных ситуациях только тогда,  когда  банк  будет

видеть в этом необходимость.  В  большинстве  случаев  банки  в  современной ситуации ориентируются  на  использование  метода  предоставления  кредитных ресурсов, основанного на  экономических  факторах  и  позволяющего  сочетать прежде всего интересы банков  как  коммерческих  образований,  а  во  вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

    В   перспективе   характерными   особенностями   организации    системы коммерческого кредитования банков будут являться :

    1.  Ориентация  на  экономические  (качественные),  а  не   технические (количественные) критерии при решении вопроса о  предоставлении  ссуд,  а  в конечном итоге - на потребности социально-экономического развития  общества, что  все  в  большей  степени  будет  являться  единым  критерием  для  всех банковских учреждений страны.

    На практике это будет означать, что кредитуются затраты предприятий  по производству и реализации только  той  продукции,  в  которой  действительно ощущается потребность общества, а ее  качественные  характеристики  отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При  этом  важно, чтобы возможные трудности ее реализации  были  обусловлены  не  недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.

    Аналогично, если речь идет о долгосрочном кредитовании, то  кредитуется только  та  инвестиционная  деятельность,  которая  в   наибольшей   степени отвечает потребностям общественного прогресса и в  обозримом  будущем  может принести  ощутимый  эффект  с  точки  зрения   удовлетворения   потребностей общества и его отдельных членов.

Количественное выражение данных характеристики находят в  количестве  заявок на производство отдельных видов товаров и услуг со стороны юридических  лиц, заключенных хозяйственных  договоров  и  т.д.  Немаловажной  характеристикой размеров спроса в условиях рынка служит динамика цен: их стремительный  рост при прочих равных условиях свидетельствует об увеличении спроса, падение  - о его сокращении. Аналогично в  роли  индикатора  изменившихся  потребностей (при прочих равных  условиях)  может  выступать  курс  акций  той  или  иной компании,  чутко  реагирующий   на   изменение   потребностей   общества   в производимых ею товарах  и  услугах  и  отражающий  в  определенной  степени уровень прибыльности  компаний.

    Только при ориентации на спрос, на  потребности  конечного  потребителя при кредитовании тех видов хозяйственной  деятельности,  которые  связаны  с производством продукции, пользующейся  спросом,  кредитование  соответствует

интересам общества, а не отдельных предприятий. И только при этом будут     сочетаться интересы хозяйства в  целом  и  банков  как  самостоятельных  хозрасчетных предприятий в  условиях  коммерческого  банковского  дела,  что будет  служить  гарантией  возврата  предоставленных  средств,  обеспечивать будущую  платежеспособность  клиента  и  получение   устойчивой   банковской

прибыли.

    2.  В  результате   межрегиональной   конкуренции   и   дерегулирования финансовые услуги и продукты становятся однотипными во всей  стране.  И  как следствие этого,  значительно  возросла  конкуренция  как  между  банками  и другими кредитными  институтами,  так  и  банков  друг  с  другом.  Усиление конкуренции приводит  к  сокращению  прибыли  банков.  Чтобы  укрепиться  на

традиционных  рынках  и   завоевать   новые,   банки   вынуждены   постоянно либерализировать  свою  кредитную  политику,  что  отражается  в  увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание  совокупных  кредитных рисков со  своей  стороны  также  оказывать  негативное  влияние  на  размер банковской прибыли.   Для  преодоления  неуверенности  и  сокращения  рисков банки все активнее будут  прибегать  к  разработкам  как  долгосрочных,  так

средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое  внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных  расходов,  зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

    3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного         типа  -  коммерческих  банков,  организованных  в  форме  паевых   товариществ   иакционерных обществ, функционирующих  на  коммерческих  принципах,  положено

начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта  которой - организация кредитного дела в рамках и  на  базе  привлеченных  банками  в  форме депозитов ресурсов.  Тем  самым  в  принципе  исключается  возможность неограниченного   предоставления   кредитов,    как    это    практиковалось

государственными   специализированными   банками,   в   том   числе   и   на безвозмездной    основе,    для    покрытия    финансовых     прорывов     и бесхозяйственности. Организация  кредитного  дела  на  коммерческий  началах привела к разработке иных подходов  к  методике  и  критериям  кредитования,пересмотру традиционных установок.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1.      Банковское дело: Учебник для вузов по направлению "Экономика",специальности "Финансы, кредит и денежное обращение" / В.И. Колесников, Л.П.Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П.Кроливецкой. –4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001. 459с.

2.      Банковское дело: Учебник для вузов по экономическим специальностям /О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.: Под. ред. О.И. Лаврушина.– М.: Финансы и статистика, 2000. – 573с.

3.      Едронова В.Н., Хасянова С.Ю. Классификация банковских кредитов иметодов кредитования // Финансы и кредит. – 2002. -№1. – С.3-5

4.      Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.28-30

5.       Захаров В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги икредит. – 1999. -№1. – С.

6.      Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при

совершении операций кредитования // Финансы и кредит. – 2000. -№5.- С.10-13.

7.      Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело. – 1997. -№10. -С.7-11.

8.      Кредитование. - http://www.gazprombank.ru/gpb/25581

9.      Общая теория финансов: Учебник /  Л.А. Дробозина, Ю.Н. Константинова, Л.П. Окунева и др.; Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ,1995. – 256с.

10.  Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело. – 1998.-№1. –С.15-16.

11.  Ольшаный А.И. Банковское кредитование: (Рос. и зарубеж. опыт)/ Моск. ун-т междунар. бизнеса при Всерос. акад. внеш. торговли МВЭС РФ. – М. 1998. –351с.

12.  Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 1997. –464с.

13.  Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.27-29.

14.  Стратегия развития коммерческого банка / Стрельцова Н.Т., Кравченко Н.А., Новоселов А.С. и др.; Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 1996. – 299с.

15.  Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. – М.:Высш. шк., 1998

16.  Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит. – 1999. -№4. –С.30-32.