Отчет по практике в №1950/0135 Череповецкого отделения №1950 Северного банка Сбербанка России

Основным источником ресурсов Сбербанка России традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах составляет 62,3%. Средства корпоративных клиентов составляют 30%, средства, привлеченные на международных финансовых рынках составляют всего 3%. Таким образом, ресурсная база Сбербанка практически целиком формируется за счет внутренних источников и не зависит от конъюнктуры внешних рынков.

За 2007 год остаток средств  на счетах по вкладам частных клиентов увеличился на 30,9% и составил 2,7 трлн. рублей (за 2006 год – 2,03 трлн. рублей). В абсолютном выражении годовой прирост остатка средств на вкладах составил 627,6 млрд. рублей против 528,5 млрд. рублей в прошлом году и был практически полностью – на 99% - обеспечен рублевыми сбережениями. Снижение остатка вкладов в долларах США составило 974 млн. долларов США и в 1,5 раза превысило отток за 2006 год. По вкладам в евро наблюдался приток средств, который увеличился по сравнению с 2007 годом более чем в двое и составил 1 150 млн. евро.

Валютная система вкладов  по состоянию на 1 января 2008 года сложилась  следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в  долларах США – 5,8%, сбережения в  евро – 4,2%.

Средства корпоративных  клиентов составляют 29,5% всех привлеченных средств, в целом за 2007 год остаток привлеченных средств корпоративных клиентов увеличился более чем в 1,5 раза и составил 1 256 млрд. рублей. Основу привлеченных средств корпоративных клиентов составляют средства, размещенные на расчетных, текущих и бюджетных счетах – 53,6%. В депозиты привлечено 34,8% средств корпоративных клиентов, в векселя и депозитные сертификаты – 11,6%.

По состоянию на 1 января 2008 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находились 1,43 млн. корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.

На долю средств, заимствованных на международных финансовых рынках, приходится 3% ресурсной базы. В декабре 2007 года Банк привлек синдицированный  кредит в размере 750 млн. долларов США, в котором приняли участие 18 зарубежных банков. Кредит был привлечен в жатые сроки и на рекордно низких ценовых условиях, несмотря на непростую ситуацию на международных рынках – стоимость заимствований составила ЛИБОР + 0,45% годовых. Срок кредита – 3 года с возможностью пролонгации на 2 года.

Либор (LIBOR – London Interbank Offered Rate) – средняя ставка процента, по которой лондонские банки предоставляют ссуду надежным банкам на рынке евровалют. Официальной фиксации ЛИБОР не существует.

За 2007 год доходы Сбербанка России составили 562,8 млрд. рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2006 год (389,7 млрд. рублей). Наиболее значимым источником доходов для Банка являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования увеличились в 2007 году на 40,8% до 372,7 млрд. рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов. На доход от кредитования частных клиентов – 22,7%.

Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе. Способствовало дальнейшему росту  комиссионных доходов. По итогам отчетного  периода объем комиссионных доходов  увеличился на 31,2% и составил 96,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов  в общих доходах Банка по итогам 2007 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе – 28,2%.

Основная часть комиссионных доходов сформирована за счет комиссий  от проведения расчетных операций – 35,5% от общего объема комиссионных доходов, операций кредитования юридических и физических лиц – 29,9%, и кассовых операций – 21,3%. В 2007 году продолжился рост комиссионных доходов от операций с банковскими картами: их объем увеличился на 46,1% до 12,9 млрд. рублей, что составило 13,4% совокупного объема комиссионного дохода Банка.

Доходы от операций с  ценными бумагами в 2007 году возросли в 1,9 раза до 76 млрд. рублей, в результате чего их доля в общих доходах Банка  возросла до 13,5%. Существенный рост доходов  от операций с ценными бумагами был  обусловлен увеличением в течении года вложений в ОФЗ, временным размещением свободных средств, полученных в ходе проведения эмиссии обыкновенных акций Сбербанка России, в облигации Банка России и получением доходов по ним, а также реализацией еврооблигаций РФ и большей части инвестиционного портфеля акций корпоративных эмитентов во второй половине 2007 года.

Рисунок 1

Структура доходов Сбербанка  России на 1 января 2008 года (%)

Среди  внешних факторов, которые воздействовали на рост прибыли  Банка в течение  последних  лет, определяющим является активное развитие российской экономики и финансовой сферы. Увеличение потребительской и деловой активности в стране, совершенствование нормативной базы, расширение перечня доступных финансовых инструментов – все способствовало росту числа клиентов Банка и объемов продаж всех видов банковских продуктов и услуг Банка. Одновременно за пять лет произошла нормализация  экономической ситуации, выразившаяся в стабилизации национальной валюты, в снижении Банком России ключевых процентных ставок, а также в усилении конкуренции в банковской сфере, что привело к снижению процентной маржи Банка.

В дополнение к вышеперечисленным  факторам на основную деятельность Банка  в 2007 году повлияли следующие события:

- В начале года Банк  России отменил необходимость получения нерезидентами предварительного согласия на приобретение акций и долей кредитных организаций, что способствовало успешному размещению акций Банка в I квартале 2007 года и позволило расширить возможности Банка по проведению активных операций.

- Во втором полугодии  2007 года кризис на рынке ипотечных  долгов в США привел к существенному  снижению доверия на мировых финансовых рынках и оттоку иностранного капитала с российского рынка, что вызвало резкое снижение ликвидности российской банковской системы. В результате сформировался повышенный спрос на кредитные ресурсы со стороны корпоративных заемщиков (за 2007 год рост срочного кредитного портфеля юридических лиц Сбербанка России  составил 60%).

Расходы Сбербанка России по итогам 2007 года составили 409,7 млрд. рублей (на 1 января 2006 года – 276,9 млрд. рублей). При этом в абсолютном выражении рост доходов превысил рост расходов – 173,1 млрд. рублей против 132,8 млрд. рублей, что обеспечило рост чистой прибыли Банка по сравнению с прошлым годом.

Основной статьей расходов Банка по-прежнему являются процентные выплаты по вкладам физических лиц - в отчетном году на них пришлось 37,2% совокупных расходов. В абсолютном выражении объем расходов по выплате процентов по вкладам частных клиентов составил 152,6 млрд. рублей, что на 64,8% выше объема аналогичных расходов за 2006 год (92,6 млрд. рублей). Существенный рост расходов связан как с ростом остатков на счетах по вкладам, так и с переходом с 1 января 2008 года на новые правила бухгалтерского отчета. Расходы Банка по страхованию вкладов возросли по сравнению 2006 годом на 25,4% до 12,8 млрд. рублей. Таким образом, фактические расходы, связанные с привлечением средств физических лиц, с учетом расходов по страхованию вкладов, составили 40,4% от совокупных расходов Банка.

Расходы на оплату труда увеличились по сравнению  с прошлым годом на 33,8% и составили 84,7 млрд. рублей (в 2006 году – 63,3 млрд. рублей), при этом их удельный вес в общих  расходах Банка за 2007 год снизился до 20,7%. Среднемесячная оплата труда работников Сбербанка возросла на 29,8% и составила 28,1 тыс. рублей. Вместе с тем рост численности сотрудников и расходов на оплату труда сопровождались повышением производительности труда персонала. Размер активов на одного сотрудника Банка увеличился в 1,4 раза, объем полученных комиссионных доходов и чистой прибыли сотрудника увеличились в 1,3 раза.

Административно-хозяйственные  и операционные расходы сложились  в размере 44,4 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с 2006 годом на 28,2%. В их структуре основная часть приходится на амортизационные отчисления и на расходы по эксплуатации имущества. Среди прочих расходов заметное место занимают расходы на охрану, услуги связи и рекламу.

Показатель  отношения затрат к доходам по итогам 2007 года снизился с 47,7 до 46,1%, что подтверждает эффективность контроля Банком производимых расходов.

Рисунок 2

Структура расходов Сбербанка  России на 1 января 2008 года (%)

Результатами работы Банка за пять лет стали высокие  качественные показатели деятельности.

Таблица 2

Показатели финансово-экономической  деятельности Сбербанка России (тыс. рублей)

Позитивная динамика показателей рентабельности капитала (ROAE) и рентабельности активов (ROAA) в период с 2003 года  по 2006 год обусловлена более высокими темпами роста прибыли Банка по сравнению с ростом капитала и активов. Некоторое снижение показателей эффективности работы Банка в 2007 году связано с единовременным значительным увеличением капитала и, соответственно, активов Банка вследствие размещения  дополнительного выпуска акций: рентабельность активов (ROAA) по итогам 2007 года составила 2,7% по сравнению с 2,9% в 2006 году. Рентабельность капитала (ROAE) снизилась за аналогичный период  с 28,6 до 20,4%. При этом данные показатели по-прежнему остаются на высоком уровне.

Обеспечивая высокую  рентабельность работы, Банк поддерживает относительно низкий уровень риска  проводимых операций. За период с 1 января 2003 года по 1 января 2008 года доля просроченной задолженности в ссудной задолженности Банка снизилась с 1,8% до 1,0%, в два раза уменьшился  удельный вес ссудной задолженности, приходящийся на 10 крупных заемщиков в совокупной ссудной задолженности. Уровень кредитного риска составил 2,8%.

Таблица 3

Обязательные нормативы Сбербанка России