Отчет по практике в ОАО АКБ «РОСБАНК»

1. Характеристика ОАО АКБ «РОСБАНК»

1.1. Банковские операции  и другие сделки

1.2. Органы управления банка

1.3.Теоретические основы организации безналичных расчетов

1.4. Сущность и принципы безналичных расчетов

Глава 2. Формы безналичных  расчетов и анализ их использования  в экономике России

2.1. Расчеты платежными  поручениями 

2.2. Вексельная форма расчетов, расчеты чеками, расчеты пластиковыми  картами…… 

2.3. Расчеты аккредитивами 

2.4. Расчеты по инкассо

Заключение……………………………………

Список использованной литературы ……………

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" - многопрофильный частный  финансовый институт, один из лидеров  российской банковской системы. Мажоритарным акционером является французская банковская группа "Сосьете Женераль". РОСБАНК последовательно реализует стратегию создания универсального финансового института национального масштаба и обслуживает все категории клиентов.  
Ключевыми направлениями деятельности РОСБАНКа являются розничное, корпоративное, инвестиционно-банковские услуги и работа с состоятельными частными клиентами (private banking). В настоящий момент РОСБАНК обладает крупнейшей в стране частной региональной сетью: около 600 точек обслуживания, включая 65 филиалов. Филиалы банка действуют в 71 регионе Российской Федерации. Его дочерние банки работают в Белоруссии и Швейцарии.  
Наиболее важным для банка является развитие розничного бизнеса. РОСБАНК активно работает с населением, предлагая различные варианты вкладов и разнообразные кредитные продукты. Банк занимает лидирующие позиции на рынке потребительского и ипотечного кредитования. Частными клиентами РОСБАНКа являются более 5 миллионов человек.  
РОСБАНК всегда славился высоким качеством обслуживания корпоративного бизнеса. Каждое третье из 300 крупнейших предприятий нашей страны является клиентом РОСБАНКа. Среди них такие известные российские компании, как ВО "Алмазювелирэкспорт", РАО "Газпром", ОАО "Русский Алюминий", ГМК "Норильский никель", ОАО НК "Роснефть", ОАО "Северная нефть", ОАО "Связьинвест" и другие. РОСБАНК активно развивает инвестиционное направление деятельности, являясь крупнейшим организатором и андеррайтером на рынке рублевых корпоративных и муниципальных облигаций.  
Плодотворное сотрудничество с отечественными и зарубежными финансово-кредитными институтами обеспечивает высокое доверие к РОСБАНКу, что позволяет на выгодных условиях проводить клиентские платежи, эффективно управлять собственной ликвидностью и привлекать ресурсы для клиентов. Корреспондентская сеть Росбанка включает Bank of New York, Bank of Tokyo-Mitsubishi, Commerzbank, Credit Suisse First Boston, HSBC Bank USA, Sampo Bank, IntesaBCI, Nordea Bank Norge A.S.A. и другие надежные банки.  
РОСБАНК работает с малым и средним бизнесом, предлагая различные услуги в сфере кредитования. РОСБАНК работает с малым и средним бизнесом, предлагая различные услуги в сфере кредитования. За 2011 год около 6 тысяч предпринимателей МСБ получили кредиты РОСБАНКа на общую сумму порядка 6,8 млрд. рублей. Значительные результаты демонстрирует и направление private banking. Сегодня в РОСБАНКе обслуживается более 1500 счетов частных состоятельных клиентов, объем средств на их счетах уже превысил 1,5 млрд. долларов США.  
На протяжении всей своей истории РОСБАНК большое внимание уделяет реализации социальных проектов. Один из них - программа "Новый день", которую банк проводит совместно с Детским фондом Организации Объединенных Наций (UNICEF) и Фондом Организации Объединенных Наций (UN Foundation). В РОСБАНКе также действует внутрикорпоративная благотворительная программа частных пожертвований сотрудников банка "Право помогать есть у каждого". Банк поддерживает и культурные проекты: выставочные программы Музеев московского Кремля, новые постановки театра "Современник".  
РОСБАНК имеет кредитные рейтинги трех крупнейших международных агентств: Moody's, Standard & Poor's и Fitch. В ноябре 2006 года авторитетный британский журнал "The Banker" удостоил РОСБАНК престижной награды "Bank of the Year", признав его лучшим финансовым институтом России. В рамках ежегодного конкурса известного российского делового журнала "Компания" РОСБАНК стал обладателем премии "Компания года-2006", победив в номинации "Банки". В 2007 году РОСБАНК стал победителем в номинации "Розничный банк" категории "Результат и успех" профессиональной премии "Финансовый Олимп" и Председатель правления А.В.Попов награжден Национальной банковской премией "За эффективное управление банком".

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Краткая  характеристика ОАО «РОСБАНК»

1.1 Теоретические  основы организации безналичных  расчетов.

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высоко-эффективной системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов. Практика показывает, что каждодневные проблемы финансирования, кредитования экономики, исполнения бюджета, а также задачи отдаленной перспективы, позволяют обеспечивать интенсивное развитие различных форм безналичных расчетов.

 Платежный механизм  — структура экономики, которая  опосредует "обмен веществ"  в хозяйственной системе. Методы  платежа делятся на наличные  и безналичные. Безналичные расчеты  постепенно вытесняют налично-денежные  платежи в денежных системах  различных стран. Основная доля  проведения безналичных расчетов  приходится на коммерческие банки.  Именно им принадлежит важнейшая  расчетно-платежная функция в  платежной системе государства. 

 Тесная связь банковских  расчетов и безналичных средств  обращения предполагает рассматривать  сущность банковских расчетов, прежде  всего через определение их  места в системе безналичных  расчетов. 

"Платежная система"  — очень широко используется  в настоящее время практически  во всех публикациях, связанных  с банковскими расчетами. В  силу установленной законодательством  системы денежного обращения  "расчеты между юридическими  лицами, а также расчеты с участием  граждан, связанных с осуществлением  ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке" (п. 1 ст. 861 ГК РФ). В безналичных  расчетах переход денег от  плательщика к получателю осуществляется  не путем их непосредственной  передачи, а путем денежных переводов  через учреждения банка. Такой  переход не следует связывать  только с расчетами в форме  платежных поручений: он имеет  место и при расчетах посредством  аккредитива, расчетного чека, акцепта  платежного требования, т. е. при  любой форме расчетов. Развитие техники привело к появлению новых терминов — электронные деньги" и "электронные расчеты". "Электронные деньги" являются подвидом безналичных денег и имеют все характеристики, присущие безналичным деньгам. Знаки стоимости, отраженные на электронных носителях информации, находятся в прямой зависимости не только от специального субъекта — банка, но и от целой системы обеспечения их оборота, включающей технические средства приема, обработки и хранения информации (компьютеры, базы данных, специальное программное обеспечение поддержки платежных операций, каналы связи и такие средства проведения платежных и расчетных операций, как банкоматы, платежные терминалы и пластиковые карточки).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Сущность и  принципы безналичных расчетов.

Деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни. Поэтому все сделки, связанные  с поставками материальных ценностей  и оказанием услуг, завершаются  денежными расчетами. Последние  могут принимать как наличную, так и безналичную формы.

Попробуем понять, что такое  безналичные расчеты, рассмотрим их разновидности, достоинства и недостатки в сравнении с наличными расчетами.

 Расчеты, которые осуществляются  без применения наличности, называют  безналичным. Какая-то сумма переводится  с одного счета на другой, при  этом платежи сопровождаются  зачетом взаимных требований. В  подобных операциях активное  участие принимают банки. Используют  счета, на которые переводятся  оплаты.

 Подобный способ расчетов  облегчает оборот средств, число  наличности, которое нужно в обращении,  сокращается. В современном мире  этот способ расчетов имеет  больше преимуществ для управления бизнесом.

По законодательству, которое  действует на данный момент, расчеты  юридических лиц и расчеты  граждан, связанных с ведением предпринимательской  деятельности, выполняются в безналичном  расчете. Существуют следующие типы безналичных расчетов. Чтобы применить  один из расчетов, нужны платежные  документы, которые соответствуют  каждому типу расчетов.

- расчеты платежными  поручениями – платежные поручения;

- платежи по аккредитиву  – аккредитивы;

- платежи чеками –  чеки;

- платежи по инкассо  – инкассовые поручения;

-расчеты платежными требованиями  – платежные требования.

 Существуют и иные  типы безналичных расчетов, если  они не противоречат действующему  законодательству и предусмотрены  Банком. Граждане для безналичных расчетов применяют кредитные карточки. Центральный Банк РФ устанавливает сроки, формы, стандарты и правила безналичных расчетов.

Особенности безналичных  расчетов проявляются в следующем:

- в расчетах наличными  деньгами принимают участие плательщик  и получатель, передающие наличные  средства. В безналичных денежных  расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором  осуществляются такие расчеты  в форме записи по счетам  плательщика и получателя;

- участники безналичных  денежных расчетов состоят в  кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в  суммах остатков на счетах  участников таких расчетов. Подобные  кредитные отношения в налично-денежном  обороте отсутствуют;

- перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику  расчетов в пользу другого,  производятся путем записей по  их счетам, в результате чего  изменяются кредитные отношения  банка с участниками таких  операций. Другими словами, здесь  производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег.  Тем самым оборот наличных  денег замещается кредитной операцией.  С одной стороны, развитие безналичных  расчетов приводит к сокращению  потребности в наличных деньгах  и к экономии издержек обращения.  Чем крупнее платеж, тем сильнее  проявляются эти преимущества. Однако  если сумма уплаты незначительна,  то более экономичен взнос  наличными. Установить точно грань,  когда преимущества наличного  платежа переходят в его недостатки, довольно трудно.

С другой стороны, безналичные  расчеты могут заменять собой  банкнотное обращение. До недавнего  времени основной формой безналичных  расчетов являлась акцептная форма, совершаемая на основе платежных  требований поставщиков. Преобладающая  роль акцептной формы объяснялась  тем, что она в большей степени, чем другие формы расчетов, соответствовала  принципам организации безналичных расчетов, действовавшим в условиях административно-командной системы управления.

В настоящее время в  связи с переходом к рыночным отношениям хозяйственным органам  предлагается использовать такие формы, которые предполагают исключить  в расчетах диктат производителя  и сделать инициатором совершения платежа самих плательщиков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Формы  безналичных расчетов и анализ их использования в экономике России.

2.1. Расчеты платежными  поручениями

Работая с платёжными поручениями  на практике в банке, я узнала их сущность и по какой системе работает эта форма безналичного расчёта.

Итак платёжное поручение — это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платёжные поручения могут быть в бумажном и электронном виде (например, в системе клиент-банк).

В соответствии с п. 2.6 Положения  ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных  расчетов физическими лицами в РФ», на основании заявления физического  лица может быть сформировано заявление  на периодическое перечисление денежных средств банком. Обычно платёжное  поручение составляется в четырёх  экземплярах, в «Росбанке» платёжные поручения составляется в двух экземплярах: 1-й экземпляр предназначен плательщику, 2-й — банку плательщика. Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика, но исполняются только при наличии достаточных средств на нём.

Общие положения о расчётах платёжными поручениями определены статьёй 863 ГК РФ.

Платёжными поручениями  может производиться перечисление денежных средств:

за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, для предварительной оплаты товаров, работ, услуг, или для осуществления  периодических платежей;

- в бюджеты всех уровней  и во внебюджетные фонды; 

- в целях возврата/размещения  кредитов (займов)/депозитов и уплаты  процентов по ним;

- в других целях, предусмотренных  законодательством или договором.

Платёжное поручение составляется на бланке — форма 0401060.

 После проверки банковским  работником правильности заполнения  и оформления платёжных поручений  на всех экземплярах (кроме  последнего), принятых к исполнению  платёжных поручений, в поле  «Поступление в банк плат»  ответственный исполнитель банка  проставляет дату поступления  в банк платёжного поручения.

Последний экземпляр платёжного поручения, в котором в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка, дата приёма платёжного поручения и  подпись ответственного исполнителя. Банк, принявший платёжное поручение  плательщика, обязан перечислить указанную  денежную сумму банку получателя средств для её начисления на счёт лица, указанного в поручении. В случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счёте плательщика, а также если договором банковского счёта не определены условия оплаты расчётных документов сверх имеющихся на счёте денежных средств, платёжные поручения помещаются в картотеку «Расчётные документы, не оплаченные в срок». При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платёжного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платёжных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством.

Допускается частичная оплата платёжных поручений из картотеки  с помощью внебалансового счёта «Расчётные документы, не оплаченные в срок». При частичной оплате платёжного поручения банком используется платёжный ордер (форма 0401066). На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка «Частичная оплата». Запись о частичном платеже (порядковый номер, номер и дата платёжного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платёжного поручения.

При частичной оплате по платёжному поручению первый экземпляр  платёжного ордера, которым произведена  оплата, помещается в документы дня  банка, последний экземпляр платёжного ордера служит приложением к выписке  из лицевого счёта плательщика. При  осуществлении последней частичной  оплаты по платёжному поручению первый экземпляр платёжного ордера, которым  был произведен этот платёж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого  платёжного поручения помещается в  документы дня. Оставшиеся экземпляры платёжного поручения выдаются клиенту  одновременно с последним экземпляром  платёжного ордера, прилагаемым к  выписке с лицевого счёта. При  оплате платёжного поручения на всех экземплярах расчётного документа  в поле «Списано со счёта плательщика» проставляется дата списания денежных средств со счёта плательщика (при  частичной оплате — дата последнего платежа), а в поле «Отметки банка» проставляются штамп банка и  подпись ответственного исполнителя. Все платёжные поручения проходят электронный контроль, отчёт в  сканированном виде по ним направляют в главный филиал банка, где ответственные  лица контролируют отчёт по платёжным  поручениям. В конце рабочего дня  составляется справка об оборотах по операциям совершённым в автоматическом режиме по физическим и юридическим  лицам. Которая также для отчётности отправляется в главный офис г. Омска.