Отчет по производственной практике в банке

Кредит на приобретение техники/оборудования под  его залог

      Цель кредита – приобретение сельскохозяйственной

      техники  и оборудования

Срок  кредитования – до10 лет (возможно предоставление отсрочки по уплате основного долга - до  12 месяцев)

Процентная  ставка – 14% годовых

Обеспечение по кредиту - залог приобретаемой техники и/или оборудования (иного обеспечения не требуется, страхование залога обязательно)

Сумма кредита - до  90% от стоимости приобретаемой техники

 

Кредит на проведение сезонных полевых работ

 

Цели кредитования:

приобретение кормов, запасных частей и материалов для ремонта  сельскохозяйственной техники и  оборудования, приобретение ГСМ

уплата страховых взносов  при страховании сельскохозяйственной продукции

Сроки кредитования: не более 2 лет

Льготная  ставка кредитования: на срок до 1 года – 10,75% годовых

Обеспечение по кредиту:

залог ликвидного имущества;

государственные гарантии субъектов  Российской поручительства государственных  и муниципальных фондов поддержки  субъектов малого и среднего предпринимательства.

 

Кредит на приобретение молодняка сельскохозяйственных животных под его

залог.

Цель кредита - приобретение молодняка с/х животных – крупный рогатый скот, лошади, свиньи, мелкий рогатый скот

Годовая ставка – 14,5  %

Сумма кредита - до 80 % договорной стоимости

закупаемого  молодняка  животных

Обеспечение – залог  приобретаемого молодняка  животных

Срок кредита - не  более 5 лет (возможно предоставление отсрочки по погашению основного долга до 24 мес.)

Предусмотрена финансовая поддержка: 

субсидирование  затрат на уплату процентов по кредитам за  счет бюджетных  средств.

 

 1.5 Методы анализа и управления ликвидностью.

 Ликвидность банка  — способность банка обеспечить своевременное и полное исполнение своих обязательств.

Управление ликвидностью банка направлено на предотвращение и устранение, как недостатка, так  и излишка ликвидности. Недостаточная  ликвидность может привести к  неплатежеспособности банка, а чрезмерная может неблагоприятно повлиять на его  доходность.

 

Метод коэффициентов

Коэффициентный метод  анализа ликвидности является наиболее простым. Он включает:

1. Определение состава, периодичности расчета и предельных значений показателей ликвидности
2. Анализ и оценку состояния показателей ликвидности на основе: сравнения фактических значений показателей с нормативными, предельными;
3. анализа динамики фактических значений показателей;
4. осуществления факторного анализа изменений фактических значений;
5. Выбор способов устранения несоответствий, установленных на основе проведенного анализа

Состав показателей ликвидности  определяется каждым банком, исходя из специфических факторов, влияющих на ликвидность конкретного банка.

Нормативы ликвидности  Банка России

В настоящее время (июль 2010) Банком России установлено три обязательных норматива ликвидности:

Норматив	Название	Описание	Предельное значение
Н2	норматив мгновенной ликвидности  банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня	≥ 15 %
Н3	норматив текущей ликвидности  банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших  к дате расчета норматива 30 календарных  дней	≥ 50 %
Н4	норматив долгосрочной ликвидности  банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы	≤ 120 %

Все коммерческие банки России ежемесячно представляют в ЦБ РФ отчет  о состоянии данных показателей.

 

Анализ разрывов (ГЭП-анализ)  метод стратегического анализа, с помощью которого осуществляется поиск шагов для достижения заданной цели.

Существует два основных вида ГЭП-анализа (GAP):

-Стандартный (Статический) ГЭП — ГЭПы строятся на основании уже существующих сделок;

-Трансформированный (Динамический) ГЭП — используются планы, а также применяются методы трансформации ресурсов из одной срочности в другую.

Платежный календарь

Платежный календарь (график поступлений и списаний) составляется на короткий промежуток времени (обычно не более 3-х месяцев) и охватывает все списания и поступления средств банка.

Первым разделом календаря  является его расходная часть, отражающая все предстоящие расчеты и  перечисление средств, вторым — доходная часть. Соотношение между обеими частями календаря должно быть таким, чтобы обеспечивалось их равенство.

В случае превышения поступлений  над расходной частью излишки  средств осядут в коротких высоколиквидных активах, что означает как большую устойчивость финансового состояния и платежеспособность в предстоящем периоде, так и возможное уменьшение доходности банка.

Превышение расходов над  поступлениями свидетельствует  о снижении возможностей банка в  покрытии предстоящих расходов. В  таком случае часть не первоочередных платежей переносится на другой календарный период, либо используются заемные средства.

Платежная позиция

Платежная позиция (или текущая  позиция) банка — это остаток средств на корреспондентских счетах с указанием сумм притока и/или оттока средств и их назначений в течение дня. В платежную позицию включаются балансовые активы и пассивы, вне балансовые требования и обязательства банка.

Система управления платежной  позицией Банка направлена на поддержание  положительной позиции во всех видах  валют в некотором будущем  при реализации наиболее вероятного сценария событий.

Стресс-тестирование

Стресс-тестирование позволяет предупредить руководство банка о возможных потерях в стрессовых условиях и (или) крупных потерях, которые могут произойти с небольшой вероятностью, поэтому оно способствует более глубокому пониманию профиля рисков банка, его устойчивости к внутренним и внешним шокам, формированию обоснованных подходов к стратегическому планированию развития деятельности.

Стресс-тестирование представляет собой оценку потенциального воздействия  на финансовое состояние банка ряда заданных шоков (шоковых ситуаций), то есть изменений в факторах риска, соответствующих исключительным, но вероятным событиям.

     Риск потери ликвидности — риск возникновения убытков вследствие

неспособности Банка  обеспечить исполнение своих обязательств

в срок и в полном объеме.

Банк подвержен  данному риску в связи с  ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по

счетам клиентов при наступлении срока погашения  депозитов, вы-

даче кредитов.

Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, состоящую

преимущественно из средств, привлеченных посредством размещения облигационных займов в рублях и иностранной валюте, привлечения срочных депозитов юридических и физических лиц, выпуска

собственных векселей, увеличения объемов текущих ресурсов Банка

в виде роста остатков на счетах клиентов, а также межбанковских заимствований.

Стоит отметить, что  за последние годы значительно вырос  объем

и доля в ресурсной  базе Банка депозитов клиентов (существенную

долю которых составляют органы государственной и муниципальной власти). Это произошло на фоне снижения доли собственных

выпущенных ценных бумаг и межбанковского привлечения, что

обусловило снижение зависимости Банка от рыночных заимствований.

Тем не менее одновременное или в короткие сроки снятие средств

клиентами Банка, а  именно:

• отзыв депозитов  до востребования, или

• отзыв срочных  вкладов физических лиц (которые имеют право по законодательству России отозвать такие депозиты в любое время) или

юридических лиц (которые  имеют право отозвать такие депозиты

в зависимости от условий депозитного договора), а  также

• снятие средств с текущих счетов клиентов,

может привести к  дополнительным затратам Банка, так  как Банк будет

вынужден использовать имеющиеся в его распоряжении альтернативные источники финансирования (а такие источники финансирования

могут быть дороже в обслуживании) или искать другие способы финансирования, менее выгодные для Банка.

Наименование	Нормативное значение	На 01.01.2012	На 01.01.2011
Норматив  мгновенной ликвидности банка(H2)	Min 15%	100,6%	87,2%
Норматив  текущей ликвидности банка(H3)	Min 50%	139,9%	76,3%
Норматив  долгосрочной ликвидности банка(H4)	Max 120%	84,4%	90,4%

Таб. Ликвидности  банка.

По результатам проведенного анализа можно сказать, что в  банке показатели ликвидности превышают  норматив, т.е банк способен своевременно отвечать по своим обязательствам.  

 

Основные показатели деятельности  ОАО «Россельхозбанк»

За 2011 год величина чистых активов Банка увеличилась на 370,7 млрд руб., или на 36,6%, и по состоянию на 1 января 2012 года составила 1 384,2 млрд руб. Объем собственных средств Банка в соответствии с формой отчетности 0409806 «Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)» увеличился на 40,5 млрд руб. (на 41,3%) — до 138,6 млрд руб.

     Структура активов и пассивов

В структуре активов  Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2012 года составляет 80,2% от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях по состоянию на 1 января 2012 года составила 3,6% от величины активов Банка, доля средств в Банке России — 2,3%, денежных

средств — 1,4%, чистых вложений в ценные бумаги — 9,5%, основных средств, нематериальных активов и материальных запасов — 1,4%.

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями, — 63,5%. На долю средств кредитных организаций приходится 15,7%, выпущенных долговых обязательств — 9,4%.

Обязательства Банка  по состоянию на 1 января 2012 года составляют

90,0% пассивов, а его  собственные средства — 10,0% общего  объема

пассивов.

      Активная политика Банка по наращиванию объемов кредитования и          улучшению обслуживания клиентов в 2011 году способствовала росту чистых процентных доходов Банка на 1,6 млрд руб.

Годовой отчет 2011

Прибыль Банка до уплаты налогов по итогам деятельности за 2011 год

составила 6,6 млрд руб. и увеличилась на 2,7 млрд руб. (на 68,3%) по

сравнению с 2010 годом. Чистая прибыль Банка после уплаты налогов

составила 1,3 млрд руб., что на 0,3 млрд руб. (на 25,5%) больше чистой

прибыли Банка за 2010 год.

Активная политика Банка по наращиванию объемов  кредитования

и улучшению обслуживания клиентов в 2011 году способствовала

росту чистых процентных доходов Банка на 1,6 млрд руб. (на 3,2%)

по сравнению  с 2010 годом — до 51,4 млрд руб., а также чистых комиссионных доходов — на 0,8 млрд руб. (на 19,7%) — до 4,7 млрд руб.

В структуре процентных доходов Банка традиционно преобладают

доходы по кредитам юридическим и физическим лицам, доля которых

в 2011 году составила 86,9%. Сократилась доля доходов от  межбанковского кредитования (с 10,1% в 2010 году до 8,2% в 2011 году). Доля доходов от операций с ценными бумагами составила 4,9% против

2,8% в 2010 году.

В структуре процентных расходов в связи с ростом клиентской базы

увеличилась доля расходов по привлеченным средствам юридических и физических лиц (с 54,0% в 2010 году до 62,4% в 2011 году)при снижении доли средств, привлеченных на межбанковском рынке (с 31,8 до 24,4%) и за счет выпуска долговых обязательств(с 14,1 до 13,2%).

По операциям  с иностранной валютой (включая  чистые доходы от ее