Пассивные операции коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ

 

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

 

ВСЕРОССИЙСКИЙ ЗАОЧНЫЙ 

ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

 

Учетно-статистический факультет

Кафедра Денег, кредита  и ценных бумаг

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

 

по дисциплине «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

 

Тема:

«ПАССИВНЫЕ  ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:

                                                                 Курс   5  группа № 

                                                 Личное дело №

      Преподаватель:

 

 

 

 

 

Москва 2011

 

Содержание

 

Введение..………………………………………………………………………..3

1. Виды банковских операций. Понятие, значение и структура пассивных

    операций..……………………………………………………………………..4

2. Состав и значение собственного капитала коммерческого банка……….10

3. Характеристика заемных  ресурсов коммерческих банков……………….14

4. Заключение………………………………………………………………..…19

5. Список литературы………………………………………………………….20

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

     Пассивные операции играют важную народнохозяйственную и социальную роль. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению.

     С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы [7, c. 116].

     В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. В структуре ресурсов всех экономических банков большую долю занимают привлеченные ресурсы. Этим коммерческие банки отличаются от других субъектов экономики [8, c. 104].

     Целью данной контрольной работы является рассмотрение пассивных операций коммерческих банков.

Исходя из цели, задачами работы являются:

• рассмотрение видов банковских операций, раскрытия понятия, значения и структуры пассивных операций;
• исследование состава и значения собственного капитала коммерческого банка;
• характеристика заемных ресурсов коммерческих банков.

     При выполнении данной контрольной работы были использованы современные литературные источники таких авторов как Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, был использован экономический журнал «Вестник Банка России», также работа основана на Федеральных законах, Положениях Банка России и Инструкции Банка России «Об обязательных нормативах банков».

 

 

 

 

 

1. Виды банковских операций.

     Понятие, значение и структура пассивных операций

 

     Функции банков реализуются через их операции. Согласно Закону РФ          «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям (рис.1.) относятся:

 

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Рис. 1. Структура банковских операций (на примере Внешторгбанка России)

          Кроме  перечисленных операций банки  вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с юридическими и физическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

          Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте.

Правила совершения банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами [7, c.114].

           Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью [2, c. 5].

          Можно выделить три группы операций коммерческих банков: пассивные, активные и комиссионно-посреднические.

          Активные операции - это операции по размещению банковских ресурсов, обеспечивающие доходность и ликвидность банка, т. е. позволяющие решить главные цели деятельности коммерческих  банков.

          Комиссионно-посреднические операции – операции, за которые банк взимает комиссионное вознаграждение.

         В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Последние представляют собой не денежные средства, которые имеются в распоряжении банка и могут быть использованы им для осуществления активных операций.

          В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных счетах клиентов, прибыль банка и др.).

Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги).

          Между пассивными и активными операциями коммерческого банка существует тесная взаимосвязь.

          Размер и структура активных операций, обеспечивающих получение доходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурсами. В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурсную базу банка, являются первичными по отношению к активным.

          Предоставляя ссуды и покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вкладчикам. Если ресурсов не хватает, то банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме. Взаимосвязь активных и пассивных операций проявляется так в том, что банковская прибыль зависит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций [10, c. 25].

          Существует зависимость и между отдельными видами пассивов и активов. Так, открытие банковского счета крупному клиенту сопровождается возникновением тесных регулярных связей между ним и банком. Чтобы не потерять клиента, банк предоставляет ему значительные ссуды, инвестирует средства в его ценные бумаги, выполняет расчетные и комиссионные операции.

 

 

          Пассивные операции – это операции по формированию банковских ресурсов.

          Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.

          Пассивные операции имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. Наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.

          К пассивным операциям относятся:

- прием вкладов (депозитов);

- открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей);

- получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;

- операции репо;

- евровалютные кредиты.

          Пассивные операции делятся на две группы:

- операции по формированию собственных ресурсов (которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата);

- операции по формированию заемных ресурсов (банк привлекает средства на время).

          По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами), поэтому операции этой группы часто называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд) [7, c. 117].

          Важной особенностью структуры пассивов банков по сравнению с нефинансовыми предприятиями является низкая доля собственных ресурсов (от 10 до 20%), а на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%. Удельный вес собственных средств в пассивах 30 крупнейших банков по состоянию на 1 мая 2011 года составил 12,2% (табл. 1.).

Таблица 1

Структура пассивов 30 крупнейших банков Российской Федерации  по

состоянию на 1 мая 2011 г.

 

Пассивы	Удельный  вес, %
Собственные средства (фонды и прибыль банков)	12.2
В том  числе:
фонды банков	9.2
прибыль банков	3
Обязательства банков	87.8
Из  них
Средства клиентов на банковских  счетах, всего	59.2
В том  числе:
средства бюджетов	2.1
средства государственных внебюджетных  фондов	0.4
средства предприятий и организаций	20
средства населения	35.3
Средства  на корреспондентских счетах банков	2
Межбанковские кредиты и депозиты	8.7
Кредиты Банка России	0
Выпущенные  долговые обязательства	9.8
В том  числе:
облигации	0.4
депозитные сертификаты	2
сберегательные сертификаты	0.1
векселя и банковские акцепты	7.3
Прочие  пассивы	8.1

  Источник: Вестник Банка России.

          Таким  образом, можно сделать вывод  о том, что пассивные операции  имеют большое значение для каждого коммерческого банка. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы.  Также пассивные операции играют первичную роль по отношению к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов