Понятие и виды кредитования организаций

При возникновении просроченной задолженности по овердрафту поступающие в погашение денежные средства клиента направляются в первую очередь на погашение комиссии за овердрафт, а затем на погашение процентов и основного долга.

Плата за пользование овердрафтом

При предоставлении кредита в форме овердрафта банки получают доход в виде:

процентов за пользование заемными средствами, которые исчисляются исходя из дебетового сальдо по счету за фактическое время пользования овердрафтом;

комиссионной платы за возможность пользования овердрафтом.

Плата за пользование овердрафтным кредитом устанавливается, как правило, в размере несколько большем, чем ставка рефинансирования Банка России, в процентах от суммы кредита за каждый день пользования овердрафтом.

 Условия предоставления овердрафта в Альфа-банке ( Приложение 1)

Банковская гарантия – чрезвычайно удобная и эффективная форма кредитования юридических лиц, которая может решать самые разные задачи бизнеса. Ее используют для выполнения платежных обязательств по оказанию услуг и поставок, для возврата авансовых платежей и др. Например, если поставщик не уверен в платежеспособности покупателя, или если предприятию надо заплатить таможенные сборы за прибывший из-за границы товар, а свободных средств для этого денег пока нет. В этом случае банк становится гарантом платежа и выдает по просьбе клиента письменное обязательство уплатить третьему лицу денежные средства при предоставлении им требования.

 Кредитная линия- открывают ее чаще всего для пополнения оборотных средств, для регулярной закупки определенных товаров, например, сырья. В Банках  предлагается невозобновляемая и возобновляемая кредитная линия.

При открытии невозобновляемой кредитной линии или, как ее еще называют, кредитной линии с лимитом выдачи, заемщику перечисляются средства отдельными траншами до достижения установленного лимита. При этом сумма выдачи ограничена только остатком лимита. Погашать задолженность можно либо разовым платежом в конце срока, либо в рамках утвержденного графика.

Если заемщик предпочел кредитную линию с лимитом задолженности, то есть возобновляемую кредитную линию, то делать выборку и погашение кредита он сможет неограниченное количество раз. Погашение частичной или полной задолженности восстанавливает лимит, и предприниматель может использовать свою кредитную линию снова и снова.

1 Этапы кредитования юридических лиц (24)

Выделяют четыре основных этапа кредитования юридических лиц:

На первом этапе происходит предварительное рассмотрение заявки на кредит. Проводится интервью с потенциальным заемщиком, чтобы понять цели и объем кредита, очертить основные условия: процентная ставка, срок, порядок и форма погашения. Этот этап важен не только для банка, но и для заемщика, ведь со своей стороны банк проводит для него своего рода консультацию. Бывает так, что заемщик приходит в банк не за конкретным кредитом, а просто с определенной проблемой и хочет, чтобы банк подсказал ему, с помощью какого кредитного инструмента он может эту проблему решить.

На втором этапе банк анализирует составленную заявку и дает оценку кредитоспособности заемщика. Источниками анализа служат данные баланса предприятия, отчета о прибылях и убытках, кредитной заявки, информация о кредитной истории клиента Выбираются формы обеспечения по кредиту. Основная цель всего этого – минимизировать кредитные риски. Специалисты-оценщики банка могут даже посетить предприятие потенциального заемщика для того, чтобы убедиться в достоверности предоставленных данных.

На третьем этапе выдается заключение о финансовом состоянии предприятия, его кредитоспособности. Банк принимает окончательное решение о выдаче кредита. Здесь заемщик услышит объективную оценку финансового состояния своего предприятия, узнает о сильных и слабых сторонах собственного бизнеса. Все это может быть весьма полезным для него в будущем. В случае положительного решения по выдаче кредита между заемщиком и банком подписывается кредитный договор.

Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора, которым относятся: предмет договора, цель кредита, его размер, срок возврата, условия выдачи и погашения, процентная ставка за пользование кредитом, способы обеспечения кредитного обязательства.

Уплата процентов производится юридическими лицами ежемесячно или ежеквартально.

Процентная ставка по кредиту устанавливается в зависимости от условий кредитования, но не ниже минимальной ставки, утвержденной комитетом по ставкам и лимитам СБ РФ.

В качестве обеспечения КО №8599/011 СБ России (ОАО) принимает:

поручительство граждан и юридических лиц;

залог транспортных средств, оборудования, товаров в обороте, объектов недвижимости.

 

На четвертом этапе происходит выдача кредита – средства перечисляются на расчетный счет клиента.

Последний пятый этап - кредитный мониторинг. Подразумевает контроль банка за использованием и погашением ссуды. Банк регулярно контролирует целевое использование ссуды, выполнение иных условий кредитного договора.

Для этого банк проверяет текущее состояние финансовой и хозяйственной деятельности заемщика, в случае необходимости проводит аудиторские проверки на предприятии заемщика.

За нарушение заемщиком взятых на себя обязательств банк может приостанавливать дальнейшую выдачу кредита, предъявлять его к досрочному взысканию, сокращать сумму, предусмотренную к выдаче по договору кредита, увеличивать процентную ставку по нему, применять другие меры, предусмотренные Регламентом СБ РФ.

Приложение 2. Процентные ставки  по кредитам  бизнесу в г. Оренбург.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2 Проблемы и перспективы кредитования организации.

2.1 Антикризисные меры по эффективности  кредитования.

 Правительство опубликовало план антикризисных мер на 2015 год(15)

Документ предусматривает выделение семи ключевых направлений для реализации мероприятий по борьбе с кризисом. Среди них — поддержка импортозамещения и экспорта несырьевых, в том числе высокотехнологичных товаров, содействие развитию малого и среднего бизнеса, создание возможностей для привлечения финансирования в значимых секторах экономики, в том числе при реализации государственного оборонного заказа, компенсация дополнительных инфляционных издержек наиболее уязвимым категориям граждан, снижение напряженности на рынке труда, оптимизация бюджетных расходов и повышение устойчивости банковской системы.

Правительство оценило антикризисную программу 2015 года в 1,172 трлн рублей. С учетом 1 трлн рублей уже выделенного на докапитализацию банковской системы, стоимость мер по поддержке экономики составит 2,17 трлн рублей.

Основные положения плана.

Расходы бюджета могут снизиться как минимум на 5% в реальном выражении в течение 2016-2018 годов, в 2015 году они снизятся на 10%. 
«Правительство РФ внесет в Госдуму законопроект, предусматривающий сокращение в 2015 году большинства категорий расходов федерального бюджета на 10%, в первую очередь, за счет исключения неэффективных затрат», — говорится в документе. 
 
При этом будет полностью обеспечено исполнение обязательств социального характера, что потребует выделения дополнительных бюджетных ассигнований. Кроме того, не будут уменьшаться расходы на обеспечение обороноспособности государства, поддержку сельского хозяйства и исполнение международных обязательств РФ.

Инвестиционные ресурсы бюджета будут сконцентрированы на завершении ранее начатых проектов, реализация части новых проектов будет отложена. Будут сокращены расходы на функционирование органов государственной власти, в том числе за счет уменьшения расходов на оплату услуг повышенной комфортности. 
 
Кроме того, на основе нового макроэкономического прогноза, разработанного в связи с сохранением неблагоприятной внешней конъюнктуры, будут подготовлены предложения по дальнейшей оптимизации структуры федерального бюджета в среднесрочной перспективе, в том числе за счет ежегодного снижения расходов как минимум на 5% в реальном выражении в течение трех лет. К 2017 году необходимо достичь сбалансированности бюджетной системы при наиболее вероятном уровне цен на основные товары российского экспорта, отмечается в документе.

Налог на малый бизнес 
 
Правительство даст регионам право снижать налог на малый бизнес, рассчитываемый по упрощенной системе, с 6% до 1% с дохода. Также регионы получат возможность снизить ставки единого налога на вмененный доход с 15% до 7,5%. 
 
В частности, рассматриваются предоставление права регионам «снижать ставки налога для налогоплательщиков, применяющих упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения “доходы”, с 6% до 1%» и предоставление права регионам снижать ставки налога для налогоплательщиков, применяющих систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, с 15% до 7,5%".

Какие цели преследует план правительства

Антикризисный план глава кабинета министров Дмитрий Медведев представил 26 января президенту РФ Владимиру Путину.

Для исполнения плана потребуется подготовить около 60 законопроектов, ряд указов президента, значительное число актов кабмина и большое количество ведомственных документов.

Ожидается, что Медведев в среду обсудит эти вопросы с представителями «Единой России». А в пятницу в рамках правительственного часа, посвященного антикризисным мерам, в парламент приедут первый вице-премьер РФ Игорь Шувалов, вице-премьер Аркадий Дворкович, а также министр сельского хозяйства РФ Николай Федоров.

Говоря об антикризисном плане, Путин подчеркивал, что его реализация должна обеспечить социальную стабильность.

«Это можно сделать только в том случае, если будут сохранены приемлемые параметры в экономике — прежде всего, это связано с бюджетом, это связано с инфляцией, с уровнем внешнего долга, с сохранением резервов и так далее, — считает он. — Это все то, чем мы по праву гордились за последние годы, и это называется макроэкономической стабильностью».

Президент также призвал правительство подумать об оптимизации расходов бюджета. «Как мы делали в 2008-2009 годах, чтобы по некоторым направлениям увеличить финансирование, а по некоторым параметрам посмотреть в более отдаленной перспективе, то есть нужно посмотреть на приоритеты», — подчеркнул он.

Согласно проекту документа, который был доработан перед представлением его в понедельник президенту, реализация антикризисного плана предполагается по трем основным направлениям: активизация экономического роста, поддержка отдельных отраслей и обеспечение социальной стабильности. Ранее сообщалось, что на исполнение запланированных мероприятий потребуется 1,375 трлн руб. Это частично бюджетные расходы, частично — предоставление госгарантий и средства ФНБ.

Вице-премьер РФ Аркадий Дворкович на прошедшем в Давосе экономическом форуме говорил журналистам, что антикризисный план предусматривает поддержку системообразующих компаний — речь может идти обо всех отраслях: промышленности, энергетике, сельском хозяйстве, транспорте, связи и других.

 

ОПРОС

Экономический кризис

В конце 2014 года экономическая обстановка в России резко ухудшилась. Виной тому стало снижение курса рубля по отношению к мировым валютам, а также экономические санкции.

Как долго продлится экономический кризис в России?

70% -Больше года-346851 чел

16%-Закончится в 2015 году-82881 чел

11%-Никакого кризиса нет и не было-56409 чел

1%- Он уже закончился-7760 чел

Какие неудобства вам причинил экономический кризис?

51%-Рост цен на продукты-389717 чел

19%-Дорогая валюта-151349 чел

11%-Проблемы в бизнесе-87715 чел

6%-Другое-51128 чел

6%-Потеря работы-45964 чел

4%-Отказ в выдаче кредита-36362 чел

Как правительство будет бороться с кризисом (15)

Правительство подготовило план антикризисных мероприятий, который тактично назвало планом первоочередных мероприятий для обеспечения устойчивого развития экономики и социальной стабильности в 2015 году. Примерная стоимость плана — 2,332 трлн рублей. Ранее на поддержку экономики предлагали потратить от 170 млрд рублей до 1, 375 трлн рублей. По задумке авторов документа, бюджет станет бездефицитным уже в 2017 году, а нефть к этому времени подрастет до $70 за баррель.

Ситуация

Федеральный бюджет на 2015 год принят из оценки средней стоимости нефти — $96 за баррель. Доходная часть оценивалась — в 15 трлн рублей, из них около 8 трлн — нефтегазовые доходы (налог на добычу и вывозные пошлины). Расходы — 15,5 трлн рублей. 

Министр финансов Антон Силуанов оценил потери бюджета при цене на нефть в $50 за баррель в 3 трлн рублей. Обесценивание рубля сгладило негативный эффект лишь наполовину. Крупнейший из «ненефтяных» доходов казны (более 4 трлн рублей) — налог на добавленную стоимость (НДС) — также может сократиться из-за спада экономики. Другими словами — бюджет 2015 года придется менять, а расходы сокращать. За счет чего?

Как поддержат предпринимателей

После подготовки постановления правительства (к 30 марту) микробизнесом будет считаться предприятие с годовой выручкой до 120 млн рублей, малым — до 800 млн рублей и средним — до 2 млрд рублей.

Всем новым компаниям в сфере производственных и бытовых услуг пообещали двухлетние налоговые каникулы. Кроме этого, предпринимателям, использующим упрощенную систему налогообложения, могут снизить налог на доход с 6 до 1 процента.