Понятие и виды кредитования организаций

Кроме этого, малому бизнесу пообещали смягчения антимонопольного контроля, а инновационному гранты — на это из бюджета выделят 5 млрд рублей.

Чем помогут местному производителю

На развитие сельского хозяйства в 2015 году направят 188 млрд рублей (на 20 млрд больше, чем планировалось до введения продовольственного эмбарго). Кроме этого, аграриям могут выделить еще до 50 млрд рублей — чтобы снизить риски неурожая и поддержать кредитование в АПК.

Кредитовать АПК будет Сбербанк и Россельхозбанк, причем, часть кредита будет субсидироваться правительством, поэтому фермерам кредиты обойдутся в 10-11% годовых. 

Планы по импортозамещению в промышленности, нефтегазовой отрасли и фармацевтической отрасли представят в этом полугодии. Пока известно, что «крупные самоокупаемые инвестиционные проекты» будут финансировать из Фонда национального благосостояния, кредиты на другие промышленные проекты будут выдавать банки — в этом им должен помочь Центробанк. Всего промышленности могут выделить дополнительно до 20 млрд рублей. На закупку лекарств Минздраву дополнительно дадут 16 млрд рублей.

Что будет с банками

На стимулирование кредитования предприятий банками пойдет 1 трлн рублей — их уже направили в Агентство по страхованию вкладов. Эти деньги не будут использовать для санации (читай — спасения) проблемных банков, как считалось ранее, а вкладывать в реальный сектор. На помощь государства могут претендовать банки с собственным капиталом не менее 25 млрд рублей (их около 30), при этом после получения денег от государства они должны в течение трех лет увеличивать выдачу кредитов в приоритетных отраслях экономики на 12%.

Кроме этого, из Фонда национального благосостояния (еще одна государственная «копилка» вместе с Резервным фондом) выделят 250 млрд рублей на докапитализацию банков с госучастием.

Реализация антикризисных мер будет осуществляться Правительством Российской Федерации в тесном взаимодействии с Федеральным Собранием Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, профессиональным и экспертным сообществом в рамках системы "Открытое правительство" и иных форм совместной работы. Перечень первоочередных мероприятий не является исчерпывающим и будет при необходимости дополняться новыми антикризисными мерами

 

Таблица 1

Перечень антикризисных мер.

Наименование	Вид документа (проект)	Срок*	Ответственные исполнители	Объем финансиро- вания, млрд. рублей (оценка)	Ожидаемый результат
Предоставление государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" финансовых ресурсов за счет средств Фонда национального благосостояния	федеральный закон, акты Правительства Российской Федерации	Минфин России, Минэкономразвития России	Минфин России, Минэкономразвития России	До 300	увеличение объемов кредитования организаций реального сектора экономики
Увеличение в 2015 - 2017 годах объема государственных гарантий Российской Федерации по кредитам, привлекаемым юридическими лицами, отобранными в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, в целях проектного финансирования, предоставляемых в случае принятия Банком России решения об увеличении соответствующих лимитов	федеральный закон	27 февраля 2015 г.	Минфин России, Минэкономразвития России с участием Банка России	30	обеспечение доступности кредитов для организаций реального сектора экономики при реализации проектов на основе проектного финансирования
Увеличение объема государственных гарантий Российской Федерации по кредитам либо облигационным займам, привлекаемым юридическими лицами, отобранными в порядке, установленном Правительством Российской Федерации, либо отдельными заемщиками, определенными Правительством Российской Федерации, на осуществление инвестиционных проектов либо на иные цели, установленные Правительством Российской Федерации, включая финансирование реструктуризации текущей задолженности	федеральный закон	27 февраля 2015 г	Минфин России, Минэкономразвития России	200	обеспечение доступности кредитов для организаций реального сектора экономики
Обеспечение предоставления государственных гарантий Российской Федерации по кредитам системообразующим организациям в течение не более 15 дней со дня принятия решения Правительственной комиссией по экономическому развитию и интеграции и ее рабочими группами	постановление Правительства Российской Федерации	12 февраля 2015 г.	Минфин России, Минэкономразвития России	-	обеспечение доступности кредитов и предотвращение банкротств системообразующих организаций реального сектора экономики

 

 

2.2 . Проблемы кредитования ЗАО «ВБК» в условиях кризиса .

Компания зарегистрирована 14 октября 2002 года регистратором Администрация города Бузулука Оренбургской области. Генеральный Директор организации - Андреев Дмитрий Владимирович. 

Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном балансе , может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные права , нести обязанности, быть исцом и ответчиком в суде.Общество может иметь дочерние м зависимые хозяйственные общества с правами юридического лица , а так же создавать филиалы и открывать представительства как на территории РФ , так и за ее пределами. (Приложение 3)

Цель и предмет деятельности общества:

Основной целью деятельности общества является получение прибыли от предпринимательской деятельности. Общество имеет гражданские права и несет обязанности , необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенные законом.

Основными видами деятельности общества являются :

Строительно-монтажные , ремонтно-строительные работы.

Строительство, реконструкция , капитальный ремонт жилых зданий и промышленных обьектов, внутренних и наружных сетей.

Отделочные, сантехнические, электромонтажные, пусконаладочные и специальные работы.

Деятельности по производству и реализации строительных материалов , деталей и конструкций.

В условиях кризиса  получить кредит не так-то просто. Именно проблемы на кредитном рынке являются одной из основных характеристик кризиса, который сейчас развивается в мировой экономике. Деньги для бизнеса сильно подорожали, а о привлечении иностранных заемных средств уже не может быть и речи - рефинансировать уже полученные кредиты дорого и сложно. Также ужесточились сами условия выдачи кредитов  и сократилось их предложение.

 Основной причиной  этому явилось невыполнение заемщиками  обязательств по уже выданным  кредитам. Сейчас банки оценивают  каждого кредитора отдельно, тщательно  анализируя его платежеспособность  и финансовое положение и, требуют  больший объем информации о  заемщике, предприятии, обязательно  составляют сложные финансовые  схемы поведения кредитора на  длительный период времени в  различных условиях развития. В  такой ситуации предприятие не  может выполнять намеченный объем  производства и получить необходимую  прибыль.  
 
Процесс проведения оценки кредитоспособности ЗАО «ВБК»

Оценка кредитоспособности организации проводится банками на комплексной основе и преследует цели определения возможности погашения кредита и процентов в установленные сроки.

Основными задачами оценки кредитоспособности являются:

изучение финансового положения предприятия;

  предупреждение потерь  банком кредитных ресурсов вследствие неэффективной деятельности заемщика;

определение тенденций изменения кредитоспособности в будущем.

Основными информационными источниками для анализа кредитоспособности ЗАО «ВБК» являются:

правоустанавливающая документация заемщика (учредительные документы, лицензии, документы на имущество);

бухгалтерский баланс организации;

технико-экономические обоснования кредитуемых сделок, бизнес-планы, инвестиционные проекты;

информация о платежных потоках по банковским счетам заемщика, открытым в банке-кредиторе и в других банках;

кредитная история заемщика;

 

2.3 Кредитование организации ЗАО «ВБК»

ЗАО «ВБК» может иметь кредиторскую задолженность перед поставщиками, покупателями, кредитным организациями. В своей работе я решила рассмотреть конкретную ситуацию на примере купли-продажи транспортного средства (договор купли продажи прилагается , приложение 5)

Для покупки грузовой-Автокран КС -55727-7-(12) «Машека» на шасси МАЗ 6303 А3 ЗАО «ВБК» взяло кредит на сумму 1212398,08 руб. сроком на 2 года  под 14,5 % годовых у система Лизинг 24(приложение 3). которая является дочерней  компанией  ВТБ 24. Компания была образована в 2005 году, является универсальной. Обслуживает малый бизнес и индивидуальных предпринимателей. Осуществление ежемесячного аннуитетного платежа будет осуществляться в размере 58497,51. Это выяснилось путем расчета ежемесячного аннуитетного платежа по формуле:

Сумма платежа= S * ( P )

Где,

S-первоначальная сумма  кредита

P - % cтавки

n- количество месяцев  в периоде.

Х=1212398,08 * ( 0,01375 + )=58497,51 руб.

Расчет представлен в приложении 4.

Аннуитетные платежи – это регулярные платежи равные по сумме, которые выплачиваются в течение определенного времени в погашение какого либо вида задолженности.

Аннуитетные платежи активно используются банками для расчетов платежей по кредитам. Аннуитетные платежи, несомненно, удобны для заемщика, так как позволяют ежемесячно платить одну и ту же сумму.

 В соответствии с  Договором купли-продажи Продавец  передает, а покупатель принимает  право собственности на бывшее  в эксплуатации нижеуказанное  транспортное средство , именуемое далее « имущество»:

Таблица 2

№ п/п	Наименование имущества	Комплектация	Количество ,ед.	Стоимость, в т.ч .НДС, в руб.Рф
1	Грузовой- автокран  КС-55727-7-(12) «Машека»на шасси МАЗ 6303 АЗ Год выпуска:2013 VIN:Y3M557277D0002045 Модель, № двигателя : ЯЗМ-6562.10;D0516340 Шасси(рама) :Y3M6303A3D0002985 Гос.номер Y086BT56	Грузоподъемность 25т, шасси МАЗ-6303A3, кабина малая, дв.ЯЗМ , мощность 250 л.с, кол-во секций 4, вылет стрелы 28 м.	1	1212398,08

 

Имущество находится во владении и пользовании у Покупателя на основании договора финансово аренды. Расчеты по договору купли-продажи произведены в полном обьеме .По результатам выверки расчетов по договору сторонами был подписан соответствующий акт. Стороны не имееют взаимных финансовых и иных претензий по упомянутым договорам.Настоящий Акт составлен в трех экземплярах , по одному для каждой из Сторон,один-для органов ГИБДД.Каждый экземпляр имеет юридическую силу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение. 
Рассмотрев в данной работе вопросы, связанные с кредитом, можно сделать следующие выводы:

Современная рыночная экономика немыслима без понятия кредита. Необходимость системы кредитования обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках высвобождаются временно свободные средства, которые выступают в роли источника кредита, на других возникает потребность в них. Достижению эффективных результатов применения кредита способствует последовательное осуществление государственной денежно-кредитной политики.

Анализируя роль кредита, нельзя не отметить, что зачастую она недооценивается вследствие того, что современные российские банки, являясь основным источником финансово-кредитных ресурсов для предприятий, сталкиваются с серьезной проблемой недостатка капитала, низкой прибыльностью. Это в свою очередь, отражается на эффективности системы кредитования и не позволяет реализовать заложенный в ней потенциал.

 
Кредит  стимулирует  развитие  производительных  сил,   ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.ЗАО «ВБК»взяло кредит у Система Лизинг 24 на покупку транспортного средства с целью его  дальнейшей эксплуатации,для повышения эффективности процесса производства и для дальнейшего получения прибыли.

Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и  международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.  
 
Как любая экономическая категория- кредит имеет ряд проблем, решение которых становится для государства важнейшими, так как отсрочка решения этих проблем может привести к спаду в малом бизнесе и сельском хозяйстве. 

В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой.

Благодаря кредиту можно:

1)      сократить время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей;

2)      получить возможность приобрести дорогие вещи, предметы, ценности;

3)      увеличить ресурсы предприятия, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей;

4)      кредит могут использовать предприятия всех форм собственности, а также государство, правительство и отдельные граждане.

Самое главное понимать, что кредит в любом случае придется вернуть с процентами.

Проблемами кредитования являются:

-       высокая степень невозврата кредитов или возврат с нарушением сроков кредитов.

-       низкий уровень финансовой грамотности населения.

-       отсутствие кредитной истории

-       высокие ставки.

Таким образом, основные проблемы по кредитованию могут быть решены такими мерами как:

-          Закон о кредитовании должен обеспечивать прозрачность расчета процентной ставки по кредиту, чтобы потенциальный заемщик четко представлял, во сколько на самом деле обойдется ему приобретение того или иного товара в кредит,

-          создание таких институтов, которые позволили бы обеспечивать банки надежной информацией о выданных кредитах, которая, в свою очередь, дала возможность отсекать недобросовестных заемщиков, стремящихся получить сразу несколько кредитов под одно и то же обеспечение, о кредитной истории потенциального заемщика и его поручителей.

-          достоверный способ классификации (достоверность должна быть более 90 %) потенциальных заемщиков и отсечение «неблагонадежных». Этот способ позволит снизить риски невозврата к минимуму, что позволит выдавать более дешевые кредиты и, соответственно, привлечет больше заемщиков. При этом значительно увеличится прибыль от кредитования физических лиц;