Проблемы банковского кредитования на современном этапе

ПРОБЛЕМЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ

 

 

Российская экономика начинает справляться с кризисом, характерной  чертой

которого являлось высвобождение  большого числа экономически активного  населения из оборонной промышленности,  науки,  культуры и образования. Сегодня  создаются новые предприятия  и ликвидируются нерентабельные производства,

созданы предпосылки для зарождения и развития нового бизнеса.

Далеко не каждое вновь созданное  предприятие может свободно получить необходимую сумму кредита в  банке.  Для организации успешного  функционирования нового предприятия  необходимы как минимум следующие  условия:

— конструктивная бизнес-идея;

— эффективное руководство;

— финансовая основа, которая неотделима от других составляющих бизнеса.

Самый простой и надежный вариант  создания финансовой базы — это  средства собственников бизнеса,  вложенные в предприятие в  той или иной форме. Но проблема заключается  в том, что начинающие бизнесмены располагают, как правило, недостаточным  капиталом.

В современных условиях оказывается,  что практически единственным обще-

доступным источником финансовых ресурсов является коммерческий банк,  если он заинтересован работать с начинающим бизнесом.  Такая заинтересованность может появиться только тогда, когда, с одной стороны, для инвестирования  (кредитования)  предлагается проект,  приемлемый с точки зрения прибыльности,  а с другой — банк располагает  соответствующими ресурсами, которые, как правило, должны быть долгосрочными. Дополнительным стимулом содействия банка  начинающему бизнесу может быть желание  «вырастить» для себя хорошего клиента, который по прошествии времени будет пользоваться широким спектром банковских услуг.

Вместе с тем рынок нестабилен, отсутствует объективная оперативная  информация о его деятельности, законодательство и налоговая система несовершенны,  инфляция непрогнозируема,  у предпринимателей недостаточен опыт работы и планирования в условиях рынка, имеется дефицит квалифицированных консультантов, которые могли бы помочь начинающему предпринимателю спланировать его бизнес, это далеко не полный перечень факторов, препятствующих нормальному развитию рыночных отношений в экономике страны.

Кредитный риск банка - это риск, связанный  с неплатежами по обязательствам и может быть определен как  неуверенность кредитора в том, что заемщик будет в состоянии  и будет намереваться выполнить  свои обязательства по возврату и  оплате займа средств в соответствии со сроками и условиями кредитного соглашения.

Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Применяя те или иные методы и  инструменты, кредитный риск управляется  на всех определяющих стадиях кредитного процесса: разработка основных положений  банковской политики, начальные стадии (знакомство) работы с потенциальным  клиентом, координация целей банка  и интересов клиента, оценка кредитоспособности заемщика, структурирование качественных характеристик кредита, кредитный  мониторинг, работа с проблемными  кредитами, применение санкций и  т.д.

Управление кредитным риском требует  от банков постоянного контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы "доходность - риск" банки вынуждены ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Они должны проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высокоприбыльные) проекты. За этим внимательно наблюдают банковские контрольные органы в ходе периодических ревизий.

Кредитный риск зависит от внешних (связанных с состоянием экономической  среды, с конъюнктурой ) и внутренних (вызванных ошибочными действиями самого банка ) факторов. Возможности управления внешними факторами ограничены, хотя своевременными действиями банк может в известной мере смягчить их влияние и предотвратить крупные потери. Однако основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка.

В конечном счете способность управлять кредитным риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений.

Надо отметить,  что принципиальной особенностью нового бизнеса,  с  точки

зрения оценки банковских рисков,  является невозможность применять  традиционные методы оценки кредитоспособности клиента,  основанные на  «историческом  материале»: финансовой отчетности за прошлые периоды, сведениях о  репутации клиента и т.п. Для  нового бизнеса основой оценки способности  заемщика выполнить свои обязательства  по кредиту  (кредитоспособности)  служит предлагаемый им бизнес-план. Его наличие является необходимым условием начала рассмотрения кредитной заявки на организацию нового бизнеса.

Одной из главных проблем современного банковского кредитования являются кредитные риски.

Формы проявления кредитного риска  взаимосвязаны между собой. Банк дол-

жен бороться за возврат кредита  любыми способами. Это предполагает, что в случае невозврата ссуды  он предпринимает ряд мер,  направленных на полную или частичную компенсацию  ее  (отчуждение залога и его реализация,  продажа кредитного актива с дисконтом,  иные способы компенсации потерянной ссуды). В результате проявление кредитного риска трансформируется из невозврата кредита

в убыток, упущенную выгоду или  недополучение дохода.

Такой методологический подход позволяет  банку-кредитору в случае угрозы

или уже наступившего факта невозврата ссуды последовательно добиваться определенной компенсации потерь,  обязывает его в подобной ситуации проявлять гибкость, находя способы  уменьшения убытков от неудачной  кредитной сделки.

Золотое правило банковского кредитования:  постоянно работать с опасными и  невозвращаемыми ссудами, пытаясь  при этом превратить полный невозврат  кредита в меньший убыток, а  последний — в недополучение дохода. 

Назовем некоторые проблемы, непосредственно  повышающие кредитные риски, встречающиеся  в банковской практике:

1. Депрессивное состояние экономики,  в котором она продолжает находиться,  наличие инфляции, неплатежеспособность  многих хозяйствующих субъектов  и их финансовая неустойчивость. 

2. Недостаточная развитость банковской  системы,  имеются в виду не  только

количественные показатели ее развития, но и степень прозрачности информации о клиентах банков, надежность работы служб экономической безопасности банков,  информационное обслуживание банковской деятельности,  уровень  внедрения современных технологий и т.п.

3. Наличие значительных пробелов  в законодательно-правовом и нормативном  поле деятельности и банков, и  их клиентов.

4. Региональные различия в уровне социально-экономического и политического положения  (особо депрессивные регионы и промышленные центры,  низкий

уровень жизни населения,  наличие  региональных социальных и военно-политических конфликтов). 

5.  Значительное влияние криминогенного  фактора,  криминальность бизнеса, 

отсутствие позитивной в социально-экономическом  отношении этики бизнеса (невыполнение обязательств перед партнерами), что  в условиях современной России резко  повышает банковские риски.

Кредитный рынок —  это общее  обозначение тех рынков,  где  существуют

предложение и спрос на различные  платежные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и др.), которые  берут взаймы и ссужают деньги, или движением различных долговых обязательств, которые продаются  и покупаются на рынке ценных бумаг.

Следовательно,  кредитный рынок  предоставляет средства для инвестиций в

распоряжение предприятий, и именно на нем происходит перемещение денег  из тех секторов экономики, где имеется  избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном  рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих  инвестиций.  Иногда предприятия  дают деньги взаймы,  но, как правило,  производственный сектор больше берет,  чем дает. Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка — направлять сбережения населения  и свободные средства предприятий  посредническим лицам на инвестиции.

Как известно,  одним из основных источников пополнения коммерческими

банками своего оборотного капитала являются депозиты и межбанковский  кредит. Банкам более удобно,  в  том числе и по чисто техническим  причинам,  привлекать деньги, используя  межбанковский кредит.

Подлинное развитие рынка ссудных  капиталов возможно лишь при наличии

рынков средств производства, предметов потребления, рабочей силы, недвижимости,  земли.  Все эти рынки нуждаются в денежных средствах,  которые должен предоставить им рынок ссудных капиталов. Это основной принцип его формирования.

 

Комплекс методов управления кредитным  риском для обеспечения возвратности банковских ссуд  включает:

1)          анализ  и оценку кредитоспособности  заемщика и кредитуемого проекта;

2)          оценку  обеспечения исполнения кредитных  обязательств;

3)          формирование  резервов на возможные потери  по ссудам;

4)          способы  работы с «проблемными» кредитами,  включая кредитный мониторинг;

5)          способы  реализации дополнительных мер  по  возвратности кредита.

  Такая система методов управления  кредитным риском, во-первых, предусматривает  меры, с помощью которых могут  быть прогнозированы, преодолены  и компенсированы  потери от  невозврата кредита; во-вторых, позволяет  оценить умение кредитных специалистов  банка реагировать на возможные  отрицательные последствия риска  в деятельности «банк – клиент  – банк», принимать комплексные  решения по его минимизации.

   Переход к рыночной экономике  не снижает  значения государственного  регулирования в кредитно-денежных  отношениях, в том числе возвратности  банковского кредита. Являясь  составляющей механизма обеспечения  возвратности кредита, система  правового обеспечения кредитного  процесса призвана обеспечить  вступающим в кредитные отношения  субъектам  сочетание прав, обязанностей  и ответственности за нарушения,  с одной стороны, и иерархию  и порядок согласования действующих   актов – с другой. Для банка  кредит – разновидность предпринимательской  деятельности, имеющая  целью  получение прибыли. Для заемщика  – способ привлечения финансовых  ресурсов, он заинтересован в  наиболее дешевом и долгосрочном  кредите. Третье лицо – гарант, поручитель – заинтересованы  в том, чтобы кредитные обязательства  были исполнены,  а в случае  неисполнения обязательств они  приобретают самостоятельные права.  Банковская система в целом  настроена на стабильность осуществления  кредитования.

   Кредитоспособность заемщика  - один из наиболее сложных  вопросов в механизме обеспечения  возвратности кредита. Во-первых, это связано с тем, что само  понятие кредитоспособности трактуется  различными специалистами по-разному,  и , во-вторых, ее оценка весьма  сложна, что и предопределяет необходимость выбора банком группы или целой системы показателей и финансовых коэффициентов, с помощью которых можно оценить вероятность выполнения заемщиком своих обязательств.

   Кредитоспособность  здесь  понимается как уровень финансово  – хозяйственного состояния клиента,  его правовое положение, на  основании которого кредитный  специалист банка делает вывод  о финансовой устойчивости заемщика, возможности эффективного использования  заемных средств и его способности  вернуть средства в соответствии  условиям кредитного договора. Определение  кредитоспособности должно учитывать  и такой фактор, как «кредитная  история клиента».

   Наличие обеспечения в  банковском кредитовании трудно отнести к какому – либо принципу, поскольку его законодательное регулирование неоднозначно. С одной стороны, статья 1 Закона «О банках и банковской деятельности» не предполагает наличие обеспечения обязательным, другие нормативные акты также не содержат требования  обеспечения. С другой стороны, нормативы по внутреннему резервированию на возможные потери по ссудам классифицированы  в зависимости от наличия и качества такого обеспечения. Поэтому можно утверждать, что требование обеспечения возвратности кредита стимулируется экономически, а неблагоприятные последствия от несоблюдения этого требования несет банк. Способы обеспечения исполнения кредитных обязательств призваны гарантировать кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда, поэтому они представляются важным элементом в едином механизме возвратности кредита.

   Под способами обеспечения  возвратности кредита следует  понимать конкретный источник  погашения имеющегося долга, юридическое  оформление права кредитора на  его использование, организацию  контроля банка за достаточностью  и приемлемостью данного источника.

   Источники возврата ссуд  принято подразделять на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика, т.е. для юридических лиц – это выручка в наличной или безналичной форме, а для физических лиц – это заработная плата или другие поступления. Дополнительными источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств поручителем, гарантом или страховой организацией. Порядок использования банком первичных и дополнительных источников погашения ссуд различен.