Проблемы и перспективы банковского кредитования

 

Федеральное агентство по образованию

Филиал ГОУ ВПО «Новосибирский государственный университет

Экономики и управления –  «НИНХ»» в г. Улан-Удэ

 

 

 

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………...……3

Глава 1. Теоретические вопросы  организации банковского кредитования…...5

1.1 Экономическая сущность  и этапы процесса кредитования  ………...5

1.2. Формы и функции кредита……………………………………………7

1.3. Основные принципы банковского  кредита…………………………12

Глава 2. Анализ практики банковского  кредита………………………………18

 2.1. Потребительский кредит……………………………………………18

2.2 Розничное кредитование……………………………………………..19

2.3 Ипотечное кредитование…………………………………………….22

Глава 3. Проблемы и перспективы банковского кредитования………………24

3.1 Проблемы развития банковского  кредитования……………………24

3.2  Перспективы банковского  кредитования…………………………...27

Заключение……………………………………………………………………….32

Список литературы………………………………………………………………35

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система и  ее определяющий элемент - коммерческие банки – несущая конструкция  современной рыночной экономики. Банки, мобилизуя временно свободные деньги, превращают их в функционирующий  капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство  страны.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Кредит является главным  направлением размещения собственных  и привлеченных средств банков. В  рыночных условиях хозяйствования банковский кредит является основной формой кредита.

В современное время, привлечение  кредита для развивающихся предприятий  стало, чуть ли не единственным способом устоять на рынке и удержать свои позиции под натиском импорта, который  стремительно захватывает Российский ранок. Легкая и тяжелая промышленность находится в упадке и для ее подъема требуются средства, а точнее целевые кредиты на развитие отдельных предприятий и отраслей в целом. 

Актуальность темы обуславливается  тем, что в наше время банковский кредит играет важную роль в развитии экономики. Объективная необходимость кредита прослеживается во всех отраслях и сферах деятельности. Многие экономисты и ученые занимаются исследованием темы кредитования. Многие литературные издания и статьи посвящены изучению вопросов и проблем банковского кредитования ввиду несомненной актуальности этой темы в современных условиях.

Целью данной работы является исследование организации банковского кредитования, его особенностей и проблем, а также перспективы его развития.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

• рассмотреть теоретические вопросы организации банковского кредитования;
• провести анализ банковского кредитования;
• рассмотреть существующие проблемы и перспекитвы банковского кредитования;

В качестве исходного материала  использованы методическая литература по банковскому делу, научные публикации и другие источники как отечественных, так и зарубежных авторов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические вопросы  организации банковского кредитования

 

1. Экономическая сущность и этапы процесса кредитования

 

Кредит может выступать  в двух главных формах: коммерческий и банковский. Различие между ними обусловлено субъектами кредитования, объектами ссуд, величиной процента и сферой функционирования.

Коммерческий кредит –  это кредит, предоставляемый одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом кредита является товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Целью коммерческого кредитования товаров является ускорение реализации товаров, оборота капитала, получения прибыли. Ссудный процент по такому кредиту входит в сумму товара и векселя, которым оформляется кредит, и обычно ниже банковского процента. Недостатком коммерческого кредитования является ограниченность кредита как со стороны объемов кредитования, так и сферы применения. Со стороны объемов кредит ограничивается наличием свободного капитала у кредитора. Сфера применения коммерческого кредита ограничена направлением кредитования, которое возможно только от производящих предприятий к торгующим предприятиям, а затем к потребляющим предприятиям и организациям.

Банковский кредит предоставляется  банками и специальными финансово-кредитными учреждениями предприятиям и другим заемщикам в денежной форме [5].

Объектом банковского кредитования является денежный капитал, выделившийся из промышленного капитала. Субъектами кредитования здесь являются: со стороны заемщика – функционирующее предприятие, а со стороны кредитора – банк либо кредитно-финансовое учреждение. Сфера банковского кредитования гораздо шире коммерческого, поскольку не ограничивается ни направлением кредита, ни сроком кредитования, ни суммой сделки. Банковский кредит обслуживает не только обращение капитала, но и его накопление. Коммерческий кредит может быть трансформирован в банковский путем замены одного векселя другим, что повышает надежность кредитования, поскольку банки выступают гарантом сделки, и расширяет масштабы кредитования.

Различаются также объемы банковского и коммерческого кредитования по отношению к фазам промышленного цикла. Спрос на коммерческий кредит увеличивается с ростом производства и товарооборота и сокращается с их уменьшением. В период кризисов спрос на него падает, тогда как спрос на банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления и подъема наблюдается рост действительного капитала и увеличивается спрос на банковский кредит для производственных целей и накопления капитала. Исходя из направления ссуды, на производительные цели или оплату долгов, различают в первом случае – ссуду капитала, во втором – ссуду денег. С точки зрения общественного производства это деление обусловлено влиянием ссуд на объем функционирующего капитала.

Банковское кредитование осуществляется в соответствии с  принципами срочности, целевого назначения, обеспеченности и платности [18].

В условиях рыночной экономики  проценты являются объективными спутниками кредита, составным звеном ссудной  операции, поскольку ссудная операция – это акт коммерческой продажи  денежных средств на определенный срок. За счет доходов в виде уплаты процентов  банки покрывают свои расходы  и получают прибыль.

Выдача банками своим  и другим клиентам ссуд осуществляется в пределах имеющихся у них кредитных ресурсов. Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются банком и заемщиком на договорной основе посредством кредитного договора, в котором предусматриваются: цель, сумма и срок кредита, условия и порядок его выдачи и погашения, процентные ставки, порядок платы за ссуду, обязательства, права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита, перечень документов и периодичность их предоставления банку, другие условия.

Банки не разрешают клиентам использовать кредиты на покрытие длительных финансовых затруднений. Ссуды должны предоставляться кредитоспособным предприятиям. Кредитоспособность оценивается  на основе анализа бухгалтерской  отчетности и отчета о финансовых результатах деятельности клиента.

Несмотря на все различия, коммерческий и банковский кредиты  едины по своей природе. В современных  условиях преобладает банковский кредит, однако внутри крупных корпораций появилась тенденция к росту коммерческого кредита. Этот кредит покрывает около 2/3 финансовых потребностей транснациональных корпораций США [14]. Движение кредита в ТНК происходит в виде поставок оборудования филиалам, размещения друг у друга ценных бумаг с целью мобилизации капиталов, осуществляют взаимное кредитование. Внутрикорпорационное движение ссудных капиталов обслуживается банками, которые оказывают информационные, консультационные и другие услуги.

1.2. Формы и функции кредита

 

Можно выделить следующие  разновидности кредита: потребительский, сельскохозяйственный, ипотечный, государственный, международный.

Потребительский кредит предоставляется  в форме коммерческого и банковского. Коммерческий представляет собой продажу товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины. Объектами банковских ссуд на потребительские цели являются товары длительного пользования: автомобили, холодильники, мебель. Банки могут заключать соглашения с магазинами, торгующими в кредит, выплачивая при этом деньги за товары, а ссуду гасят покупатели товаров. Срок кредита составляет обычно 2-3 года.

Потребительский кредит становится атрибутом современной жизни. Ввиду  того, что платежеспособный спрос  населения ограничен, а реализация товаров требует ускорения, и  населению и предприятиям выгодно  использовать реализацию за счет будущих доходов.

Сельскохозяйственный кредит представляет собой обслуживание основного и оборотного капиталов в сельском хозяйстве. Долгосрочное кредитование обеспечивается обычно недвижимостью, а кредитование в связи с сезонным разрывом в доходах и расходах завершается обычно после реализации урожая.

Ипотечный кредит – долгосрочное кредитование под залог недвижимости: земли, производственных и жилых  объектов.

Государственный кредит это  совокупность кредитных отношений, в которых одним из субъектов выступает государство или местные органы власти по отношению к гражданам или юридическим лицам. Основной формой такого кредита выступает выпуск государственных займов. Госзаймы являются вторым после налогов источником доходов государства, которые оно использует для осуществления своих функций. Чем больше объем государственного кредита, тем больше сумма процентов по нему.

Кредитные отношения существуют и между государствами в виде вывоза капиталов. Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала на мировом рынке, являясь составной частью международных экономических отношений.

Кредиты, выдаваемые банками  классифицируются:

по срокам пользования: краткосрочные – до 1 года; среднесрочные – до 3 лет; долгосрочные – свыше 3 лет.

Краткосрочные кредиты выдаются банками в случае временных финансовых трудностей в связи с разрывом между затратами на производство, обращение и поступлением денежной выручки. Среднесрочные кредиты могут выдаваться на оплату оборудования, осуществление текущих затрат, на финансирование капитальных вложений. Долгосрочные кредиты выдаются для формирования основных фондов и расширения мощностей.

Объектами кредитования при этом являются капитальные затраты на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию.

Кредиты разделяются  по обеспечению: обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица); другим обеспечением (поручительство, страхование); необеспеченные (бланковые).

По степени риска: стандартные кредиты; кредиты с повышенным риском.

По методу выдачи:

-в разовом порядке – ссуды, решение о выдаче которых принимаются банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента;

-в соответствии с открытой кредитной линией (кредиты по необходимости) – выдаются в рамках предварительно установленного предела кредитования, т.е. кредитование заемщика осуществляется в соответствии с кредитной линией. Кредит выдается, как правило путем оплаты с ссудного счета документов заемщика (платежных поручений, чеков) без согласования с банком каждый раз условий ссуды;

-гарантийные (с обусловленной датой выдачи, по потребности, с взиманием комиссии за обязательство) – бывают двух видов:

-с заранее обусловленной датой выдачи ссуды;

-с выдачей ссуды по мере возникновения в ней потребности.

По срокам погашения: единовременно; в рассрочку; досрочно (по требованию кредитора или по заявлению заемщика) с регрессией платежа; после окончания обусловленного периода (месяца, квартала).

По характеру и способу уплаты процентов:

- с фиксированной процентной ставкой – характерно для стабильной экономики, однако выдаваться могут на короткий срок и в период инфляции;