Работа банка с проблемными кредитами

сперва происходит возмещение издержек кредитора, которые связаны с получением исполнения обязательства заемщика;

выплата % по кредиту;

выплата основной части взятого кредита;

выплата по санкциям (пеням, штрафам) за просроченные выплаты в счет % и за аналогичные выплаты в счет основной части кредита;

необходимость обеспечения просроченных выплат в счет уплаты процентов и в счет основной части кредита.

 

2. Анализ кредитного  портфеля и сферы банка для  предупреждения «проблемности»  кредитов.

2. 1. Понятие и  качество кредитного портфеля.

Кредитный портфель - остаток кредитной задолженности по балансу коммерческого банка на определенную дату. В российской экономической литературе кредитный портфель определяется как совокупность требований банка по кредитам, которые классифицированы на основе определенных критериев. Одним из таких критериев, применяемых в зарубежной и отечественной практике, является степень кредитного риска. По этому критерию определяется качество кредитного портфеля. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять его ссудными операциями.

В отечественной практике кредитный портфель определяют как совокупность заключенных контрактов по сделкам кредитного характера. Сюда относят, помимо непосредственно ссуд, также факторинговые операции, лизинг, учет векселей, исполнение обязательства по выданным банковским гарантиям и поручительствам.

Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

Виды кредитных портфелей.

Риск-нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.

Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

Сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы "риск-доходность". Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

Кроме того, выделяют:

кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;

портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);

портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.

 

2. 2. Особенности  управления кредитного портфеля.

На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых - поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.

 

2. 3. Анализ кредитного  портфеля (на примере ООО «Хоум  Кредит Энд Финанас Банк» и  ОАО «УралСиб»)

По итогам шести месяцев 2010 (МСФО) года активы банка составили 87,940 млрд. рублей, капитал - 28,791 млрд. рублей, кредитный портфель - 64,807 млрд. рублей. Чистая прибыль по итогам второго квартала 2010 года составила 5,121 млрд. рублей.

Кредитный портфель Банка на 80% состоит из заимствований региональных клиентов. В частности, в первой половине текущего года региональные представительства банка выдали кредитов на общую сумму более 43 млрд рублей (кредиты наличными и POS-кредиты).

Портфель кредитов, выданных в точках продаж на приобретение товаров, составляет порядка 45 % от розничного кредитного портфеля ХКФБ. Данные кредиты представляют собой ссуды без обеспечения в размере от 3 000 до 200 000 рублей на срок от 3 до 36 месяцев, процентная ставка от 19,1 до 73,5 % годовых. Средняя доходность портфеля превышает 60%.

Кредиты, выданные с помощью кредитных карт, составляют порядка 25% от розничного кредитного портфеля. Кредитный лимит по карте находится в пределах 100 000 рулей, ежемесячный платеж в счет погашения долга 5-7%, процентная ставка по кредиту составляет от 19% до 41%. Средняя доходность портфеля составляет 42,5%. Кредитные карты распространяются через отделения Банка и путем прямой почтовой рассылки.

Кредитный портфель ХКФБ в первом полугодии 2010 г. Был увеличен с 64,2 млрд. руб. до 67,8 млрд. руб. Рост кредитного портфеля обеспечен за счет увеличения кредитования юридических лиц. Крупнейшими корпоративными клиентами ХКФБ являются розничные сети - партнеры банка по потребительскому кредитованию. Доля ссуд предприятиям в кредитном портфеле ХКФБ на 01.07.2010 г. выросла до 10,2% по сравнению с 3,7% на начало года. В связи с ужесточением кредитной политики, направленной на минимизацию риска и повышение качества активов, кредитный портфель частным заемщикам в 2009 - 2010 гг. сокращался. С началом кризиса ХКФБ прекратил выдачу ипотеки и автокредитов и сконцентрировался на высокодоходных краткосрочных кредитных продуктах. Стабилизация экономической ситуации, а также обеспеченность ресурсами создают потенциал для наращивания ХКФБ розничного кредитования. Так, по РСБУ отчетности, за июнь 2010 г. ХКФБ продемонстрировал рост розничного кредитного портфеля на 4% в мае месяца. Во втором полугодии 2010г. произошло усиление кредитной активности и наращивание активов ХКФБ.

Согласно РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учета), за 11 месяцев 2011 года кредитный портфель Банка Хоум Кредит вырос на 37,1% с 77,9 до 106,8 млрд. рублей, в то время как в целом по рынку прирост кредитов физическим лицам составил 30,6%. Наибольший рост в бизнесе Банка Хоум Кредит продемонстрировали объемы выдачи кредитов наличными. С начала года портфель таких кредитов увеличился на 168%, и это один из самых высоких показателей на рынке. Сегодня доля кредитов наличными в совокупном кредитном портфеле составляет 39,7%, что является историческим максимумом за все время работы Банка Хоум Кредит в России.

На 30 ноября 2011 года, согласно РСБУ (Российские стандарты бухгалтерского учета), объем вкладов физических лиц Банка Хоум Кредит вырос до 46,6 млрд руб. На 31 декабря 2010 года этот показатель составлял 21,2 млрд рублей, таким образом, банку удалось увеличить объем привлеченных депозитов в 2,2 раза по сравнению с началом года. Руководствуясь политикой наращивания объема депозитов физических лиц в пассивах, по итогам ноября Банк Хоум Кредит довел их долю в общем объеме своих обязательств до 42%.

Весь год Банк Хоум Кредит активно развивал систему диверсифицированных каналов продаж. Основой дистрибуции банка остается сеть отделений, которая на 1 декабря превысила показатель в 1000 банковских офисов различного формата. Банк также активно привлекает брокеров, наращивает сеть партнеров и агентов, а также использует корпоративные продажи, телемаркетинг, интернет-продвижение. Численность агентов банка уже превышает 16 000 человек, а кредитные продукты доступны в более чем 55 000 точек продаж.

Банк "Уралсиб" (Открытое акционерное общество "Уралсиб") - один из крупнейших российских коммерческих банков.

Банк "Уралсиб" в 2010 г. нарастил кредитный портфель до 221,2 млрд руб.

Банк "Уралсиб", входящий в тридцатку крупнейших банков РФ, в прошлом году нарастил кредитный портфель на 9,6% - до 221,2 миллиарда рублей, снизив долю просрочки на 1,4 процентного пункта - до 9,7%, говорится в сообщении кредитной организации.

Корпоративный кредитный портфель банка вырос в 2010 году на 16,2% и составил 153,1 миллиарда рублей, при этом розничный кредитный портфель сократился на 2,7% - до 68,1 миллиарда рублей.

На начало текущего года активы банка составили 408,6 миллиарда рублей (прирост за год 7,8%). Средства населения в банке по итогам 2010 года выросли на 23,8% - до 293,9 миллиарда рублей.

Чистая прибыль "Уралсиба" по российским стандартам бухучета в 2010 году составила 4,2 миллиарда рублей. В четвертом квартале банк заработал 995 миллионов рублей. Данные по прибыли приводятся до событий после отчетной даты (СПОД).

В качестве основного фактора роста увеличения прибыли банк называет рост чистых операционных доходов, которые составили по итогам года 23,2 миллиарда рублей.

В 2010 году доходы "Уралсиба" от восстановления резервов составили 846 миллионов рублей. Таким образом, пик создания резервов вследствие кризисных явлений в экономике был пройден в 2009 году, говорится в сообщении банка.

Банк "Уралсиб", входящий в тридцатку крупнейших банков РФ, образован в 2005 году в результате интеграции бизнеса пяти банков - "Уралсиб", Автобанк-Никойл, Брянский народный банк, ИБГ "Никойл" и Кузбассугольбанк. В мае 2010 года была завершена реорганизации ОАО "Уралсиб" в форме присоединения к нему ОАО АКБ "Стройвестбанк" и ОАО АКБ "Уралсиб-Юг Банк". Сеть продаж банка включает более 453 точек в России, 2,7 тысячи банкоматов, 7,3 тысячи платежных терминалов.

 

3. Проблемы управления  кредитным риском в банковском  секторе экономики России.

3. 1. Основные способы  снижения кредитного риска.

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, но в зависимости от условий может иметь разные масштабы и компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является предвидение риска и разработка управленческих мероприятий по его снижению до минимального уровня. Банковский риск является синтетическим риском, то есть включает в себя совокупность локальных рисков, таких, как кредитный, процентный, валютный, рыночный и т.п. Это означает, что методы снижения банковского риска также необходимо дифференцировать по этим составляющим.

Существует пять основных методов снижения кредитного риска:

оценка кредитоспособности заемщика;

уменьшение размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику;

страхование кредитов;

привлечение достаточного обеспечения;

выдача дисконтных ссуд.

1. Оценка кредитоспособности заемщика. Кредитные работники обычно отдают предпочтение этому методу, поскольку он является наименее рискованным средством предотвращения потерь, связанных с не возвратом кредитов. К определению кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов как на уровне государства (методики Национального банка Украины), так и на уровне отдельного банка (внутренние методики оценки кредитоспособности). Анализируя практику оценки кредитоспособности зарубежных банков, можно отметить, что в последнее время широкое распространение получил метод балльных оценок ссудополучателя. Этот метод предполагает разработку специальных шкал для определения рейтинговой оценки клиента. Критерии, по которым проводится данная оценка, строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опыте.

2. Уменьшение размеров  кредитов, выдаваемых одному заемщику. Данный метод относится к одному из способов разреши риска - лимитированию средств - и применяется, когда банк уверен в достаточной кредитоспособности клиента.

3. Страхование  кредитов. Данный метод предполагает полную передачу риска его не возврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхов кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, правило, относятся на счет ссудополучателя.

4. Привлечение  достаточного обеспечения. Такой метод практически чески полностью гарантирует банку возврат выданной суммы получение процентов за пользование ею и является достаточно эффективным методом снижения риска. Однако при защите кредитного риска приоритет должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному предотвращение убытков банка.

5. Выдача дисконтных  ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой мере снижают степень кредитного риска. Данный метод гарантирует как минимум получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым. Поэтому данный метод используется в сочетании с каким-либо другим методом снижения риска.

3.2 Оценка политики управления кредитным риском (на примере ООО Хоум кредит энд Финанс Банк).

Система управления банковскими рисками в Банке построена в соответствии с Политикой ООО "ХКФ Банк" в сфере управления банковскими рисками, утвержденной протоколом Наблюдательного совета от 30.11.2007 №13, которая определяет стратегию управления, процедуры выявления, измерения (оценки), мониторинга и контроля различных видов риска.