Поскольку чек является ценной бумагой,
он может передаваться другому лицу с
помощью передаточной надписи (индоссамента).
Лицо, получившее чек по индоссаменту,
считается его законным владельцем. Не
подлежит передаче именной чек.
Платеж по чеку может быть гарантирован
частично или полностью посредством аваля
(гарантии). Гарантом платежа по чеку может
быть любое лицо, исключая плательщика.
На лицевой стороне чека или на дополнительном
листе делается надпись «Считать на аваль»
и указывается, кем и за кого он дан.
На практике бывают случаи отказа от
оплаты чека. В этом случае чекодержатель
может предъявить иск к одному, нескольким
или ко всем отвечающим по чеку лицам (чекодателю,
индоссантам, авалистам), которые несут
солидарную ответственность перед чекодержателем.
Иск к этим лицам может быть предъявлен
в течение шести месяцев со дня окончания
срока предъявления чека к платежу.
3.2. Расчеты векселями.
Вексельная форма расчетов представляет
собой расчеты между поставщиком и плательщиком
за товары или услуги с отсрочкой платежа
(коммерческий кредит) на основе специального
документа-векселя.
Вексель — безусловное абстрактное письменное
долговое обязательство строго установленной
законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю)
бесспорное право по наступлении срока
требовать от должника (векселедателя)
или акцептанта уплаты денежной суммы.
Различаются простой и переводный вексель.
Простой
вексель (соло-вексель) представляет собой письменный документ,
содержащий простое и ничем не обусловленное
обязательство векселедателя (должника)
уплатить определенную сумму денег в определенный
срок и в определенном месте получателю
средств или его приказу. Простой вексель
выписывает сам плательщик, и по существу
он является его долговой распиской.
Переводной
вексель (тратта) — это письменный документ, содержащий
безусловный приказ векселедателя (кредитора)
плательщику об уплате указанной в векселе
денежной суммы третьему лицу или его
приказу. В отличие от простого в переводном
векселе участвуют не два, а как минимум
три лица: векселедатель (трассант), выдающий
вексель; плательщик (трассат), к которому
обращен приказ произвести платеж по векселю;
векселедержатель (ремитент) — получатель
платежа по векселю. Переводный вексель
обязательно должен быть акцептован плательщиком
(трассатом), и только после этого он приобретает
силу исполнительного документа.
Вексельная форма расчетов предполагает
обязательное ее участие в организации
банковских учреждений. В частности, вексельное
законодательство предусматривает инкассирование
векселей банками, т.е. выполнение ими
поручений векселедержателем по получению
платежей по векселям в срок. Веселя, передаваемые
в банк для инкассирования, снабжаются
векселедержателем предпоручительной
надписью на имя данного банка со словами:
«для получения платежа» или «на инкассо».
Приняв вексель на инкассо, банк обязан
своевременно переслать его в учреждение
банка по месту платежа и поставить в известность
плательщика повесткой о поступлении
документа на инкассо. При получении платежа
банк зачисляет его на счет клиента и сообщает
ему об исполнении поручения.
Обязательными реквизитами
переводного и простого векселей являются:
- наименование документа – «вексель»;
- указание срока платежа;
- указание места где платеж должен быть
произведен;
- наименование (имя) лица, которому или
по распоряжению которого платеж по векселю
должен быть произведен;
- указание даты и места составления векселя;
- наименование (имя) и подпись векселедателя.
В переводном векселе, кроме того, должен
присутствовать реквизит – наименование
плательщика, содержащий полное наименование
и адрес места нахождения плательщика.
Вексельное законодательство предусматривает
возможность передачи векселя из рук в
руки качестве орудия платежа с помощью
передаточной надписи – индоссамента.
Платеж по векселю может быть обеспечен
посредством аваля – вексельного поручительства,
в силу которого лицо (авалист), оформившее
аваль на векселе, принимает на себя ответственность
за выполнение обязательств кем-либо из
лиц, подписавших вексель.
3.3 Расчеты
с использованием банковских карт.
Банковские (пластиковые)
карты, эмитируемые банками, являются
удобной формой осуществления расчетов.
Такие расчеты на территории Российской
Федерации регламентируются Положением
Центрального банка РФ от 9 апреля 1998 г.
«О порядке эмиссии кредитными организациями
банковских карт и осуществления расчетов
по операциям, совершаемым с их использованием».
Банковская карта – это именно денежный
документ, удостоверяющий личность владельца
счета в банке и дающий право на приобретение
товаров и услуг без использования наличных
денег или на получение наличных денег.
Банковские карточки можно классифицировать
по способу записи информации: с магнитной
полосой и микропроцессором.
Существуют
также кредитовые и дебетовые банковские
карточки.
Кредитная
банковская карточка дает ее держателю
право осуществлять операции в размере
предоставленной эмитентом кредитной
линии и в пределах расходного лимита,
установленного эмитентом, для оплаты
товаров и услуг и/или получения наличных
денежных средств.
Дебетовая
или расчетная карточка предоставляет держателю
право распоряжаться денежными средствами,
находящимися на счете, в пределах кредитного
(расходного) лимита, установленного эмитентом,
для оплаты товаров и услуг и/или получения
наличных денежных средств.
Корпоративные
банковские карты бывают двух видов: расчетные
корпоративные и кредитные.
Расчетная корпоративная карта – это банковская
карта, которая позволяет ее держателю,
уполномоченному юридическим лицом, распоряжаться
денежными средствами, находящимися на
счете юридического лица, в пределах расходного
лимита согласно условиям договора с клиентом.
Кредитная корпоративная карта – это банковская
карта, которая позволяет держателю, уполномоченному
юридическим лицом, осуществлять операции
в размере предоставленной эмитентом
кредитной линии и в пределах расходного
лимита, установленного эмитентом в соответствии
с условиями договора с клиентом, согласно
перечню разрешенных операций.
3.4 Электронные
платежи
В последнее время
все большее распространение получают расчеты в сети Интернет.
В основе этих расчетов
лежит понятие электронной денежной наличности. Электронные
наличные деньги — это цифровая наличность
в электронной форме, используемая в сетевых
расчетах, представляющая собой электронные
купюры в виде совокупности двоичных кодов,
существующих на том или ином носителе,
перемещаемых в виде цифрового конверта
по сети. Технология электронной наличности
позволяет оплачивать товары и услуги
в виртуальной экономике, передавая информацию
от одного компьютера другому. Электронные
наличные деньги, подобно реальным наличным
деньгам, анонимны и могут использоваться
многократно, а номера цифровых банкнот
уникальны. Их можно передавать от одного
лица другому, минуя банк, но при этом сохраняя
в пределах сетевых платежных систем.
При оплате товара или услуги цифровые
деньги пере да ют продавцу, который либо
передает их участвующему в системе банку
для зачисления на свой счет, либо расплачивается
ими со своими партнерами.
3.5 Прямое
дебетование
Прямое дебетование — метод платежа, который
позволяет организациям (кредиторам) списывать
средства со счетов клиентов банка при
условии, что клиент банка (плательщик)
сформировал банку платёжное поручение о
проведении таких операций, оговаривающее
условия и сроки проведения подобных операций.
Подобный метод платежа
широко используется во многих странах
(Великобритания, Израиль, Ирландия, Германия,
Нидерланды, Япония, Австралия, хотя технологии
проведения платежей и их регулирование
различаются в различных странах.
Это форма платежей,
с помощью которой кредитор имеет возможность
списывать со счета плательщика – клиента
банка, необходимую сумму денег, не обращаясь
каждый раз к своему контрагенту для совершения
денежного перевода. Платежные требования
и прочие документы, которые подтверждают
право денежного требования, кредитор
предоставляет в банк плательщика.
Для этого клиент банка предварительно
должен акцептовать возможность такой
процедуры, сформировав банку долгосрочное
поручение на проведение таких операций –
то есть, дав свое предварительное согласие
относительно того, что его контрагент
может списывать со счета деньги, самостоятельно
рассчитывая принадлежащую ему сумму.
То есть, при дебетовом банковском переводе
инициатором платежа выступает бенефициар
(поставщик).
Заключение
Безналичные расчеты
по товарным и нетоварным операциям осуществляются
в разных формах, имеющих специфические
особенности механизма функционирования,
обусловленные разнообразием видов расчетных
документов, характера документооборота,
времени и способа платежа. Комбинации
в содержании этих элементов обусловливают
возможность дальнейшего их совершенствования,
появления новых, более полно отвечающих
современному состоянию и перспективам
развития российской экономики.
Организация денежных
расчетов с использованием безналичных
денег гораздо предпочтительнее платежей
наличными деньгами, т.к. достигается значительная
экономия на издержках обращения. Широкому
применению безналичных расчетов способствует
разветвленная сеть банков, а также заинтересованность
государства в их развитии.
Принципы и формы организации
расчетов, платежные инструменты, способы
платежей и возникающие при их проведении
риски представляют собой отдельные элементы
платежной системы. Преимущество той или
иной платежной системы состоит прежде
всего в том, насколько быстро, надежно
и экономично проводятся расчеты и платежи.
Основной формой расчетов
в РФ являются в настоящее время кредитовые
переводы с использованием платежных
поручений. Их применение может быть связано
как с товарными, так и нетоварными операциями.
Тестовые
задания
А. К функциям
коммерческого банка относится:
1. Посредничество
в кредите.
2. Создание капитала.
3. Ссуды предприятиям.
4. Прием вкладов
Ответ: 1,
2, 3, 4
Б. Эмитентом
евро является:
1. Европейский центральный
банк (ЕЦБ).
2. МВФ.
3. МБРР.
Ответ: 1
Задача
Банк выдал кредит
в сумме 6 000 000 руб. на 2 года по годовой
ставке сложных процентов 15% годовых. Кредит
должен быть погашен единовременным платежом
с процентами в конце срока. Определить:
а) наращенную сумму
долга;
б) сумму полученных
банком процентов.
Решение:
а) Наращенная сумма
долга в 1-ый год = 6 000 000 руб*0,15 = 900 000 руб
Наращенная сумма долга
во 2-ой год=6 900 000 руб+6 900 000 руб*0,15 = =7 935 000 руб
Б) Сумма полученных
процентов = 7 935 000 руб – 6 000 000 руб = 1 935 000 руб
Список
литературы
Гражданский кодекс Российской
Федерации (часть вторая) от 26.01.1996г. N 14-ФЗ
Федеральный закон «О банках
и банковской деятельности» от 02.12.1990г. N 395-1
Федеральный закон от 10.07.2002
N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» (с изм. и доп.,
вступившими в силу с 29.12.2014)
«Положение о правилах осуществления
перевода денежных средств» (утвержденный
Банком России от 19 июня 2012 г. N 383-П)
Белотелова Ж.С., Белотелова
Н.П. Деньги, кредит, банки. – М.: Дашков
и Ко, 2013. – 400 с.
Деньги, кредит, банки: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. — 10'е изд., стер. — М.: КНОРУС, 2012. — 560 с.
Консультант плюс. Правовой
портал: http://www.consultant.ru