Принципы осуществления безналичных
расчетов: они осуществляются по банковским
Безналичный денежный оборот - денежный
оборот, осуществляющийся при помощи записи
по счетам плательщиков и получателей
денежных средств в банках либо путем
учета взаимных требований. Таким образом,
безналичный денежный оборот предполагает
отсутствие непосредственного денежного
знака и не возможен без существования
развитой банковской системы, позволяющей
осуществлять безналичные расчеты, а соответственно,
и формировать безналичный оборот. Возможность
осуществления безналичного расчета является
непременным условием существования безналичного
денежного оборота в экономике.
13. ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ:
ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА Процесс непрерывного движения
денежных знаков в наличной и безналичной
формах называется денежным оборотом.
Он является частью платежного оборота
страны, при этом деньги, находясь в обороте,
выполняют функции платежа, обращения
и накопления.Денежный оборот складывается
из отдельных каналов движения денег,
по которым они движутся навстречу друг
другу (причем количественно неравными
по абсолютной величине потоками), например
между Центральным банком и коммерческими
банками; между предприятиями и организациями;
между банками и предприятиями; между
банками и населением; между физическими
лицами и т. д.
Выпуск денег в оборот
происходит постоянно. Наличные деньги
выпускаются в оборот, когда банки
выдают их своим клиентам при осуществлении
кассовых операций.Безналичные деньги
в оборот выпускаются коммерческими банками,
когда предоставляется ссуда клиенту.
Одновременно клиенты погашают ссуды
и сдают наличные деньги в кассу банка.
В результате общее количество денег в
обороте может не увеличиваться.Под эмиссией
денег понимается такой выпуск денег в
оборот, который приводит к общему увеличению
денежной массы, находящейся в обороте.Структуру
денежного оборота можно охарактеризовать
по разным критериям: по экономическому
содержанию и по форме функционирующих
в нем денег.По экономическому содержанию
отдельных частей денежного оборота, обслуживающему
разные сферы денежных отношений, его
можно подразделить: – на денежно-товарный
оборот (денежно-расчетный), обслуживающий
рынок средств производства, рынок продуктов
потребления и услуг, рынок рабочей силы;
– на денежный оборот, связанный с платежами
нетоварного характера (денежно-кредитный
и денежно-финансовый обороты), обслуживающий
рынок кредитных ресурсов, рынок ценных
бумаг, валютный рынок.При этом деньги
свободно переходят из одной части денежного
оборота в другую в соответствии со складывающейся
конъюнктурой рынка в результате действия
закона спроса и предложения.
Наиболее распространенной
является классификация денежного
оборота в зависимости от формы
функционирующих в нем денег
– на налично-денежный и безналичный.
Налично-денежный оборот – часть денежного
оборота, равная сумме всех платежей, совершенных
в наличной форме за определенный промежуток
времени, это процесс непрерывного обращения
наличных денежных знаков (банкнот, казначейских
билетов, разменной монеты). Налично-денежный
оборот в Российской Федерации организуется
государством в лице Центрального банка.
Этот оборот обслуживает получение и расходование
большей части денежных доходов населения.
В российской действительности наличные
деньги обслуживают также и большую часть
хозяйственных связей юридических лиц,
особенно частных предпринимателей. Безналичный
оборот – сумма платежей за определенный
период времени, совершенных без использования
наличных денег путем записи по счетам
в кредитных организациях или путем взаимных
расчетов хозорганов.Все сделки, связанные
с поставками материальных ценностей
и оказанием услуг, завершаются денежными
расчетами, которые могут принимать как
наличную, так и безналичную форму.
11. НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНЫЙ
ОБОРОТ И ЕГО РЕГУЛИРОВАНИЕ Налично-денежный оборот – движение
наличных денег в сфере обращения и выполнение
ими функций средства платежа и средства
обращения. Это часть денежного оборота,
равная сумме всех платежей, совершенных
в наличной форме за определенный промежуток
времени, это процесс непрерывного обращения
наличных денежных знаков (банкнот, казначейских
билетов, разменной монеты). Этот оборот
обслуживает получение и расходование
большей части денежных доходов населения.
В российской действительности наличные
деньги обслуживают также и большую часть
хозяйственных связей юридических лиц,
особенно частных предпринимателей. Наличные деньги
используются: – для осуществления
кругооборота товаров и услуг; – для
расчетов по выплате заработной платы
и приравненных к ней платежей; – для
оплаты ценных бумаг и выплат дохода по
ним;
– для платежей населения за коммунальные
услуги. Налично-денежный оборот в Российской
Федерации организуется государством
в лице Центрального банка. Прием и выдачу
наличных денег осуществляют расчетно-кассовые
центры при территориальных главных управлениях
Банка России, которые формируют для этой
цели оборотную кассу, а также резервные
фонды. Резервные фонды банкнот и монет
представляют собой запас не выпущенных
в обращение денежных знаков для регулирования
кассовых ресурсов.
Важную роль в стабилизации
денежного обращения в России
сыграло утвержденное Банком России
Положение «О правилах организации
наличного денежного оборота
на территории Российской Федерации»,
которое обязательно для выполнения
территориальными учреждениями Банка
России, расчетно-кассовыми центрами,
кредитными организациями и их филиалами,
включая учреждения Сберегательного
банка РФ, а также организациями,
предприятиями и учреждениями на
территории Российской Федерации. Основные
принципы организации налично-денежного
оборота в РФ заключаются в следующем:
– все предприятия и организации должны
хранить наличные деньги в коммерческих
банках (за исключением суммы лимита, установленного
обслуживающим банком);
– банки устанавливают лимиты остатка
наличных денег для предприятий всех форм
собственности; – сверх лимита
денежная наличность может храниться
на предприятиях для выдачи средств на
оплату труда, выплат социального характера
не более трех дней; – обращение
наличных денег служит объектом прогнозного
планирования;
– управление денежным обращением осуществляется
в централизованном порядке;
– организация налично-денежного оборота
имеет целью обеспечить устойчивость,
эластичность и экономичность денежного
обращения. Территориальные учреждения
Банка России контролируют работу учреждений
банков по организации наличного денежного
оборота, соблюдению предприятиями порядка
ведения кассовых операций и работу с
денежной наличностью в соответствии
с указанным выше Положением.
1. Деньги как
экономическая категория. Сущность
и развитие форм стоимосьти.
Деньги - исторически экономическая
категория товарного производства,
выделившаяся из товарного мира на
роль всеобщего эквивалента с
помощью которого измеряются стоимости
всех других товаров и производится
обмен одного товара на другой.Необходимость
денег вызвана товарным производством.
Товарное производство предполагает рассмотрение
общих причин, объясняющих необходимость
товарного производства и, следовательно,
необходимость денег во всех экономических
формациях. Важным открытием в исследовании
природы денег стало доказательство их
природного происхождения. Деньги возникли
при определенных условиях осуществления
производства и уровне развития экономических
отношений в обществе. Непосредственными
предпосылками появления денег являются:
– переход от натурального хозяйства
к производству товаров и товарному обмену;
– имущественное обособление производителей
товаров, которые становятся собственниками
изготовляемой ими продукции. Развитие
обмена происходило путем смены следующих
форм стоимости:1) простой и случайной
формы стоимости, соответствующей ранней
ступени развития обмена. Обмен носил
случайный характер: один товар выражал
свою стоимость в другом, противостоящем
ему, товаре; 2) полной или развернутой
формы стоимости, связанной с развитием
обмена, что вызвано первым крупным разделением
труда, в связи с чем в процесс обмена включается
множество предметов общественного труда;
3) всеобщей формы стоимости, связанной
с тем фактом, что дальнейшее развитие
обмена привело к выделению из множества
товаров отдельных товаров, играющих на
местных рынках роль главных предметов
обмена 4) денежной формы
стоимости,связанной с выделением в результате
дальнейшего обмена одного товара на роль
всеобщего эквивалента. Такая роль с развитием
обмена закрепилась за благородными металлами
(золотом и серебром). Это связано с тем,
что данные металлы в наибольшей степени
соответствовали тем требованиям, которые
рынок предъявлял к товару – деньгам.
Таким образом, драгоценные металлы обладают
рядом естественных свойств, которые делают
их наиболее пригодными для выполнения
общественных функций всеобщего эквивалента.
К этим свойствам относятся однородность;
делимость; безотходность; портативность;
удобство транспортировки; сохраняемость(износостойкость)
универсальное средство накопления. Как
экономическая категория деньги выражают
определенную форму экономических отношений
между людьми в процессе товарного обмена.
В отличие от всех прочих товаров деньги
обладают: а) всеобщей потребительской
стоимостью; б) всеобщим эквивалентом
стоимости. Сущность денег как всеобщего
эквивалента стоимости проявляется в
единстве трех их свойств.
1. Свойство всеобщей непосредственной
обмени-ваемости, что означает обмениваемость
денег на любые товары: и товар непосредственно
обменивается на деньги, и деньги обмениваются
на товар. 2. Деньги выступают внешней
мерой труда.3. Деньги являются самостоятельной
формой меновой стоимости (движение денег
может отрываться от движения товаров,
и тогда происходит одностороннее движение
денег). Таким образом, сущность денег
заключается в том, что это историческая
категория, разрешающая противоречия
товарного производства между потребительской
стоимостью и стоимостью в связи с тем,
что они являются специфическим товаром,
с натуральной формой которого срастается
общественная функция всеобщего эквивалента.
2. ФУНКЦИИ И ЗНАЧЕНИЕ
ДЕНЕГ Деньги выполняют следующие
пять функций, это мера стоимости, средство
обращения, средство платежа, средство
накопления и сбережения, мировые деньги.
1. Функция денег как меры стоимости. Деньги
как всеобщий эквивалент измеряют стоимость
всех товаров. Соизмеримыми все товары
делает общественно необходимый труд,
затраченный на их производство. Стоимость
товара, выраженная в деньгах, называется
ценой. Для сравнения цен разных по стоимости
товаров необходимо свести их к одному
масштабу, т.е. выразить их в одинаковых
денежных единицах. Масштабом цен при
металлическом обращении называется весовое
количество денежного металла, принятое
в данной стране за денежную единицу и
служащее для измерения цен всех других
товаров. Первоначально весовое содержание
денежной единицы совпало с масштабом
цен, что нашло отражение в названиях некоторых
денежных единиц. Так, английский фунт
стерлингов действительно весил фунт
серебра.
2. Функция денег как средства обращения. При прямом товарообмене
(товар на товар) купля и продажа совпадали
во времени и разрыва между ними не было.
Товарное обращение включает два самостоятельных
акта, разделенных во времени и пространстве.
Роль посредника, позволяющего преодолеть
разрыв во времени и пространстве и обеспечить
непрерывность процесса производства,
выполняют деньги. К особенностям
денег как средства обращения следует
отнести реальное присутствие денег в
обращении и кратковременность их участия
в обмене. В связи с этим функцию обращения
могут выполнять неполноценные деньги
– бумажные и кредитные.
3. Функция денег как средство накопления
и сбережения. Деньги, обеспечивая их владельцу
получение любого товара, становятся всеобщим
воплощением общественного богатства.
Так, у людей возникает стремление к их
сбережению. При металлическом
обращении эта функция денег выполняла
роль стихийного регулятора денежного
оборота: лишние деньги уходили в сокровища,
недостаток наполнялся из сокровищ.В условиях
расширенного товарного воспроизводства
аккумуляция (т.е. накопление и сбережение)
временно свободных денежных средств
является необходимым условием грузооборота
капитала. Создание денежных резервов
сглаживает неравномерность и особенности
хозяйственной жизни. В масштабе
государства требовалось создание золотого
запаса. В связи с изъятием золота из обращения
величина золотого запаса свидетельствует
о богатстве страны и обеспечивает доверие
резидентов и нерезидентов к национальной
денежной единице.
4. Функция денег как средства платежа.
Деньги в качестве средства платежа имеют
специфическую, не связанную со встречным
движением товаров схему движения (Т-ДО-Т):
товар – срочное долговое обязательство
– деньги. 5. Функция
мировых денег. В роли мировых деньги функционируют
как всеобщее платежное средство, всеобщее
покупательное средство и всеобщая материализация
общественного богатства.
Мировыми деньгами выступало золото как
средство регулирования платежного баланса
и кредитные деньги отдельных государств,
разменные на золото: в основном доллар
США и английский фунт стерлингов.
3.ФОРМЫ И ВИДЫ
ДЕНЕГ. Различные формы денег, которые
использовались и используются сейчас,
соответствуют ряду критериев, хотя и
не обязательно всем, описанным выше.Те
деньги, которые используются сейчас,
называются универсальными, так как они
могут отдаваться и приниматься в качестве
платежного средства за что угодно. В своем
развитии деньги выступают в следующих
видах:1) действительные деньги – это те
деньги, у которых номинальная стоимость
равна реальной стоимости (золото, серебро);
2) заменители действительных денег, или
знаки стоимости. Это деньги, у которых
номинальная стоимость выше их реальной
стоимости.Это металлические деньги, бумажные
купюры, которые государство наделило
принудительным курсом; 3) в
современной финансовой системе существуют
также и денежные суррогаты. Они представлены
прежде всего кредитными картами. Кредитная
карта сама по себе деньгами не является,
но служит заменителем немедленного денежного
платежа. Кредитные карты выпускаются
банками на базе счета клиента в форме
пластиковой карточки с нанесенной на
ней встроенной микросхемой.Выделяют
также карты, которые называются «карточки
хранящейся стоимости» или «умные» карточки.
Ими можно платить за товары, не ссылаясь
на банковский счет
4-5
4.ТИПЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ.
5. ВИДЫ ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ. Для характеристики денежной
системы страны необходимо определить
не только ее элементы, но и тип. Типы денежных
систем определяются, прежде всего, в зависимости
от формы денежного материала (товарной,
металлической, бумажной, виртуальной).
Товарные и металлические деньги являются
полноценными, бумажные и виртуальные
– неполноценными. Современный тип денежной
системы характеризуется следующими признаками:
• отмена официального золотого содержания
денежных единиц, деньги не имеют металлической
основы, демонетизация золота;
• переход к неразменным на золото кредитным
деньгам; •
сохранение в денежном обороте наряду
с кредитными деньгами бумажных денег
в форме казначейских билетов;
• выпуск банкнот в обращение в порядке
кредитования хозяйств, государства, а
также под прирост официальных золотых
и валютных резервов;
• преобладание в денежном обращении
безналичного оборота при сокращении
наличного. Принципы управления денежной
системой — это совокупность правил,
руководствуясь которыми государство
организует денежную систему страны. К
ним относятся:1) централизованное управление
национальной денежной системой;
2) прогнозное планирование денежного
оборота, означающее, что планы денежного
оборота подготавливаются как совокупность
общих оценок на базе научных представлений
о состоянии и перспективах национальной
экономики или отдельных ее секторов в
будущем. Основной финансовый план государства
– бюджет – оформляется законодательно
и носит директивный характер;
3) обеспеченность денежных знаков, выпускаемых
в оборот. Все денежные знаки обеспечены
различными банковскими активами (золотом
и другими драгоценными металлами, свободно
конвертируемой валютой, товарно-материальными
ценностями, ценными бумагами, долговыми
обязательствами и др.);
4) административная подчиненность и подотчетность
ЦБ РФ только законодательной власти;
5) постоянный государственный надзор
и контроль за денежным оборотом, который
осуществляется уполномоченными государственными
органами (финансовыми, налоговыми, банковскими
и др.);
6) функционирование исключительно национальной
валюты на территории страны, как средства
платежа.