Роль кредита в развитии экономики

Содержание 

 

Введение.	3 стр.
Глава 1. Сущность и формы кредита	5 стр.
1.1. Необходимость и сущность кредита	5 стр.
1.2. Формы и виды кредита	8 стр.
Глава 2. Роль кредита в развитии экономики	12 стр.
2.1. Общие подходы к раскрытию роли кредита в экономике	12 стр.
2.2. Тенденции развития кредитных отношений и их особенности в России	17 стр.
Заключение	24 стр.
Список использованной литературы	27 стр.
Приложение	29 стр.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Вслед за деньгами изобретение кредита  является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается  время на удовлетворение хозяйственных  и личных потребностей. Предприятие-заемщик  за счет дополнительной стоимости имеет  возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в  свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

До последнего времени в кредит можно было купить практически все - от мобильного телефона до квартиры, и совершать покупки на заемные  средства стало нормой для многих россиян. Жесткая борьба за клиента  заставляла банки снижать процентные ставки, упрощать процедуру выдачи кредитов. Сейчас ситуация изменилась на противоположную. Найти банк, готовый выдать кредит, стало крайне сложно, а процентные ставки растут ежедневно. Раньше при оформлении кредита заемщики пристальное внимание уделяли процентным ставкам, общей переплате банку, размерам кредита и дополнительным комиссиям, а в пункты договора, предусматривающие возможность корректировки условий кредита, мало кто вчитывался. Теперь, когда кредитные портфели банков грозят оказаться убыточными, пересмотр процентных ставок становится реальностью.

Кредит как экономическая категория  служит объектом активного государственного регулирования. Цели, преследуемые государством при кредитном регулировании, могут быть различны. Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует цели стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, поддержки экспортеров на внешнем рынке. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

Таким образом, исследование вопроса  об экономической сущности и роли кредита в экономике весьма актуально  в условиях финансового кризиса, так как государство активно  ищет пути его преодоления.

Цель курсовой работы - исследование кредита как экономической категории  в условиях рыночной экономики с  точки зрения его характеристик.

Задачи курсовой работы:

- рассмотреть необходимость и  сущность кредита;

- определить роль кредита в  развитии экономики;

- отобразить тенденции в развитии  кредитных отношений и их особенности в России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. СУЩНОСТЬ И ФОРМЫ КРЕДИТА

1.1. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Временно  свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно –  кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции, что возможно посредством  кредита.

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Он может иметь товарную и денежную формы. Кредит в товарной форме предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. Понятие кредит происходит от латинского слова "creditum", что означает – доверие или вера в долг. Первоначально, когда возник кредит, он предоставлялся в натуральной форме (зерно, скот и т. д.), с развитием обмена появилась денежная форма.

В современной экономической системе  преобладает денежная форма кредита. Однако участие денег в опосредовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». При кредитной сделке не осуществляется эквивалентный товарно-денежный обмен, в данном случае происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее использование. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл и использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках процесса воспроизводства. Возникающие кредитные отношения соответствуют определенному уровню развития товарного производства и обращения.

По мере развития товарного производства кредит все больше стал обслуживать  промышленный и товарный капитал. Кругооборот  промышленного капитала неизбежно  приводит, с одной стороны, к появлению  временно свободных денежных средств, а с другой - к возникновению  временной потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит. Высвобождение денежного  капитала обусловлено соответствующими обстоятельствами.

Во-первых, происходит постепенный  износ основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и  полным его восстановлением часть  стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.

Во-вторых, реализация товаров по времени  не совпадает с расходами на покупку  сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату  заработной платы и т. п., поэтому  часть выручки от продажи готовой  продукции принимает форму временно свободного денежного капитала.

В-третьих, свободный денежный капитал  образуется за счет части прибыли, предназначенной  для превращения в капитал. Она  ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных  для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются  на условиях возврата и определенной оплаты другим производителям, у которых  в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства. Следовательно, при высокоразвитом товарном производстве движение кредита определяется, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой - закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает основу для возвратности кредита.

В условиях современного рыночного  хозяйства с помощью кредита  аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства  промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Их использование на основе кредита  также не ограничивается обслуживанием  исключительно кругооборота промышленного  и товарного капитала. Однако именно его закономерности предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных  отношений.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства кредиторами были ростовщики. При дальнейшем развитии товарного производства денежные кредиты стали предоставлять банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не на основе договора купли-продажи, а в результате осуществления дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент. Заемщик - это сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за пользование ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были либо мелкие крестьяне, либо мастера-ремесленники, либо знать - крупные земельные собственники. С образованием банков начала происходить концентрация заемщиков, для которых банк является «коллективным» кредитором. Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе этих отношений лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование.

Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории  следует не только установить объективные  причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации  кредитных отношений, но и определить функции кредита, которые также  имеют объективный характер.

 

1.2 ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Форма кредита  — это разновидности кредита, вытекающие из сущности кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость.

Товарная  форма кредита предшествует денежной форме кредита. В данной форме  кредита товары передаются взаймы. Пpи этом товары, являющиеся объектом кредита, обеспечивают eго возврат. Товары используются в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят в собственности заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.

Денежная  форма кредита — классическая форма кредита 
означает, что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Данная форма кредита во многом зависит от cитуации в экономике, уровня инфляции, безработицы и т. д. Данная форма кредита используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. Это  когда кредит был предоставлен в  форме товара, а возвращен деньгами или наоборот. Данная форма кредита  характерна для развивающихся стран.

Банковский  кредит. При данной форме кредита  используется лишь денежный капитал. Данный кредит предоставляете исключительно  финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций. Сфера применения этого  кредита значительно шире коммерческого.

Банковская  форма кредита имеет следующие  особенности:

- в банк, как правило, оперирует не столько своим капиталом сколько привлеченными ресурсами;

- в банк ссужает незанятый капитал;

- в банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

В качестве цены за пользование банковскими  кредитами выступает ссудный  процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.

Коммерческий  кредит означает, что кредитором является не кредитная организация, а кредит предоставляется в ходе торговой сделки, поэтому его называют еще  и торговым. Кредит может предоставить любой субъект, имеющий в своем  распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может  иметь товарную, денежную и вексельную формы.

Инструментом  коммерческого кредита чаще всего  является вексель.

Коммерческий  кредит отличается от банковского следующими признаками: 
1. В роли кредитора выступает не кредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров или услуг.

2. Следует  различать государственный кредит от государственного займа, где государство выступает в качестве заемщика.

3.Средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже 
средней ставки банковского процента.

4. Плата за  кредит чаще всего включается  в цену товара.

5. Объектом  кредита является товарный капитал,  а не денежный.

Характерной чертой коммерческого кредита является включение цены за пользование им в цену реализуемого товара или услуги, которая, как правило, ниже банковского  процента. В России данная форма не получила широкого распространения из-за кризиса в сферах производства, высокого уровня инфляции, снижения доверия между субъектами кредитных отношений.

Государственный кредит. Основной признак — участие  государства или местных органов  власти различных уровней. Государственный  кредит предоставляется за счет бюджетных  средств. В качестве кредитора государство  через Центральный банк осуществляет кредитование: