Российская практика обязательного резервирования

- устранению установленного в период ежемесячного регулирования недовзноса или перевзноса величины обязательных резервов;

-  приведению в соответствие фактической и расчетной величины на основе материалов проверок;

- контролю за исполнением кредитной организацией обязанности по усреднению обязательных резервов.

Таким образом, процесс  регулирования включает текущее регулирование, осуществляемое на основе расчетов, систематически представляемых самой кредитной организацией, а также последующее регулирование, отражающее результаты контрольных действий Банка России.

Необходимость в текущем  регулировании обусловлена, как  правило, изменением объема и структуры  резервируемых обязательств, более редко — также изменением уровня нормативов обязательных резервов.

Результаты текущего регулирования могут выражать недовзнос  или перевзнос фактически депонированных кредитной организацией сумм обязательных резервов по сравнению с их расчетной величиной.

Недовзнос устраняется  кредитной организацией в период регулирования обязательных резервов путем перечисления платежным поручением средств с корреспондентского счета на специальный счет Центрального банка Российской Федерации по учету обязательных резервов. В случае перевзноса уполномоченное учреждение Банка России обязано вернуть соответствующую сумму на корреспондентский счет кредитной организации.

Последующее регулирование  вызвано возможностью отдельных  кредитных организаций не соблюдать  правила обязательного резервирования, установленные Банком России. Такая возможность, как показывает изучение российской практики, возникает по ряду причин. Наиболее распространенная причина — сознательное использование разных способов снижения объема резервируемых обязательств вследствие того, что средства, депонированные в Банке России и отражающие величину обязательных резервов, не приносят кредитным организациям доход, являясь бесплатным ресурсом для Банка России.

Другая причина заключается  в непреднамеренных действиях кредитной организации, в частности, в арифметической или смысловой ошибке.

В целях недопущения  преднамеренного или непреднамеренного нарушения правил формирования расчетной величины обязательных резервов Банк России осуществляет систематический контроль за полнотой и своевременностью перечисления средств на специальный счет и соблюдением условий усреднения обязательных резервов.

При выявлении нарушений  обязательного резервирования уполномоченное учреждение Банка России взыскивает штраф, оформленный специальным предписанием. Таким образом, система обязательного резервирования, действующая в России, развивается в соответствии с международными тенденциями, отражая ее сближение с зарубежной практикой.

 

Заключение

Обязательные резервы банка - представляют собой инструмент регулирования общей ликвидности банковской системы, используемый Банком России для контроля денежных средств посредством снижения денежного накопления коммерческими банками. Подобный механизм устанавливается в целях ограничения кредитных возможностей финансовых организаций и поддержания на определенном уровне денежной массы в обращении.

Обязательные резервы  банка ЦБ – это средства коммерческих банков и иных кредитных институтов, которые они обязаны хранить в Центральном Банке в качестве гарантийного финансового фонда, обеспечивающего надежное выполнение своих обязательств перед клиентами. В принципе, задача создания обязательных резервов лежит вне интересов отдельно взятого банка, по сути - это инструмент осуществления денежно-кредитной политики государства.

Обязательные резервы, являясь высоколиквидными активами, тем не менее, не могут быть в полной мере использованы при возникновении у банка неблагоприятных обстоятельств. Например, если в банке начался отток денежных средств вкладчиков, то обязательные резервы могут быть использованы для финансирования этого процесса только в границах установленного норматива. И даже повышение суммы обязательных резервов вследствие изменения норматива не увеличивает надежность отдельного банка, т. к. в этом случае из оборота изымаются дополнительные денежные средства. ЦБ ужесточил нормы резервирования для банков Банк России повысил с 1 февраля 2011 года норматив обязательных резервов для банков.

Существует определенная специфика в организации элементов  данной системы и применительно  к разным странам. Правовую основу обязательного резервирования во всех зарубежных странах составляет банковское законодательство.

Процесс регулирования обязательных резервов в ЦБ включает текущее регулирование, осуществляемое на основе расчетов, систематически представляемых самой кредитной организацией, а также последующее регулирование, отражающее результаты контрольных действий Банка России.

Список литературы

 

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступающими в силу с 29.09.2011).
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ред. от 19.10.2011, с изм. от 21.11.2011).
3. Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация  денежно-кредитного регулирования. – М., 2007. с.411.
4. Организация деятельности центрального банка /Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – СПб, 2009. – с. 54.
5. Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор: международные тенденции развития //Деньги и кредит, 2008, №2.
6. Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 227.

 

 

 

Приложение 

 

Таблица 1. Нормативы обязательного резервирования

 

 

¹ Казимагомедов А.А., Ильясов С.М. Организация денежно-кредитного регулирования. – М., 2007. с.411.

² Симановский А.Ю. Текущий банковский надзор: международные тенденции развития //Деньги и кредит, 2008, №2, с.37.

³ Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 227.

⁴ Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 227.

⁵ Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 233.

⁶ Организация деятельности центрального банка /Под ред. Г.Н.Белоглазовой. – СПб, 2009. – с. 54.

⁷ Поляков В.П., Москвина Л.А. Структура и функции ЦБ. Зарубежный опыт. – М., 2006. с.125.

⁸ Поляков В.П., Москвина Л.А. Структура и функции ЦБ. Зарубежный опыт. – М., 2006. с.132.

⁹ Поляков В.П., Москвина Л.А. Структура и функции ЦБ. Зарубежный опыт. – М., 2006. с.139.

¹⁰ Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 240.

¹¹ Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 244.

¹² Фетисов Г.Г. Организация деятельности центрального банка. – М., 2007. с. 246.