Шпаргалка по "Деньги, кредит, банк"

3) Инвестиционные компании.   Путем выпуска акций привлекают ден. средства, которые затем    вкладывают в ц/6 промышленных  корпораций. Инвест-е компании закрытого типа осущ-ют выпуск    акций сразу в определенном кол-ве. Инве-е компании открытого типа,. которые носят название взаим-   ные фонды  выпускают  свои акции постепенно, опред-ми порциями в основном новым покупателям.    Особенностью инвес-х компаний явл-ся то, что среди покупателей их ц/б возрастает доля кредитно-   финансовых учреждений и торгово-промышленных корпораций. ПО  - вырученные  ден.средства от    реализации  собственных ц/6, акционерный капитал резервный фонд, недвижимость компаний. АО -   вложения в акции и облигации различных корпорации и компаний путем получения ден-х средств от    продажи своих акций развитие инвест-х компаний зависит от состояния РЦБ, в основном акций частые колебания курсов акций отражаются на финансовом состоянии инвест-х компаний. Инвест-е    компании привлекают к инвес-й дея-сти широкие слоя населения благодаря чему удается мобилизовать эначит-е средства для капиталовложений в экономику, а во 2-х создать иллюзию, что каждый может стать владельцем акций и т.о. собственником.

 4) Благотворительные фонды  Их развитие связано в основном со стремлением владельцев со   стояний избежать больших налогов при передачи наследства. Участники благ-х фондов освобождают-   ся от налога на наследство и части подох-го налога. Пассивы: - благот-е поступления в виде ден.    средств и ц/6; активные операции - вложения в различные ц/6, а также недвижимость.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17. Кредитная система и ее структура.  Кред. система РФ и ее особенности.

Современная кредитная система  представляет собой совокупность форм и методов кредитования учреждения, осуществление этого кредитования. Кредитная организация -это юр. лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности действует на основании разрешения – лицензии.

Кредитная система состоит из следующих  звеньев:

1)верхним звеном любой кредитной  системы явл-ся ЦБ, регулирующий  деятельность кредитных институтов в стране. ЦБ имеет право осуществлять банковские операции. Банковскими операциями являются: - привлечение свободных ден. средств физ. и юр. лиц во вкладах, - размещение привлеченных ден. средств от своего имени и за свой счет, - открытие и ведение банковских счетов физ. и юр. лиц; инкассация ден-х средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юр.лиц; - купля-продажа иностранной валюты; -привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; -выдача банковских гарантий.

2)банковская система, то есть все коммерческие банки и некоммерческие в стране. Коммер. банки бывают по размерам: глобальные, крупнейшие, региональные, мелкие; по виду собственности: гос-ые и частные; по виду деятельности: универсальные и специализированные.

3)специализированные небанковские  фин-во-кредит.институты  (инвестиц. компании и фонды,  трастовые  фин. компании, ссудосберегательные   ассоциации и кредит.союзы, страхов.  компании, пенсион. фонды, кредитные  кооперативы ).

Небанковская кредитная организация – это кредит. организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Функции кредитной системы:

• аккумуляция и мобилизация ден-го капитала
• перераспределение ден-го капитала путем предоставления кредита различным категориям заемщиков
• денежно-хозяйственная ф-ия, осуществление расчетов и платежей и выпуск кредитных средств в обращение
• консультационно-информационная ф-ия.

Механизм функционирования кредитной  системы:

Кред. система функционирует ч/з  кредит. механизм, который предст. собой:

• систему связей по аккумулированию и мобилизации ден-го капитала м/у кредит-ми институтами и различными секторами экономики.
• отношения, связанные с перераспределением ден-го капитала м/у самими кредит-ми институтами в рамках действующего рынка капиталов.
• отношения м/у кредитными институтами и иностранными клиентами.

   Кредитный механизм включает  все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской,  посреднической, консультативной,  аккумуляционной и перераспределительной   деятельности кред.системы в лице  её институтов.

Государственное регулирование кредитных  институтов:

• это политика ЦБ в отношении кредитных институтов страны
• участие правительства в кредитных институтах в виде контрольного пакета акций
• налоговая политика правительства на федеральном, региональном и местном уровнях правления.
• законодательная деятельность в области кредитных отношений.

 

18. Пассивные операции коммерческих  банков. Собственные средства банков. Не депозитные источники привлечения  ресурсов.

ПО - это ресурсы банка. Именно ПО в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов. Под ПО пон-ся операции КБ, в результате которых происходит увеличение ден. средств, нах-ся на кассовых счетах в части превышения пассивов над активами.

ПО бывают 4 видов: 1 Первичная эмиссия ц/б КБ; 2 Отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов; 3 Получение кредитов от др. юр. лиц; 4 Депозитные операции. С  помощью первых 2-х видов операций создаются собственные ресурсы банка. 3 и 4 виды - это заемные  или привлеченные ресурсы. Собственные ресурсы банка - 10-20%, остальной заемный или привлеченный капитал.                                                 

Собственные ресурсы банка: 1- банковский капитал сформированный из средств  учредителей и собранного акционерного капитала; 2- имеющаяся прибыль банка; 3- денежные средства, приравненные к денежному капиталу. В состав фондов банка входят: уставный фонд; резервный фонд; специальные фонды. Собственный капитал банка имеет большое значение для обеспечения его нормальной деятельности и выполняет след-е функции: 1 защитная функция - обеспечивает ликвидность банка; 2 оперативная функция — создает условия для бесперебойной работы банка; 3 регулирующая - проявляется в том, что соблюдение требований о поддержании собственного капитала на определенном уровне влияет на регулирование пропорций между раз-ми статьями баланса банка.

     Уставный фонд  служит основным обеспечением  обязательств банка и формируется  из взносов предприятий, объединений  и организаций, которые м.б.  оплачены путем: перечисления ден. ср-в; взноса в натуральной форме: зданий, сооружений, оборудования ц/б, а также в виде иных имущественных прав. Включая право на интеллектуальную собственность. Уставный фонд банка м.б. увеличен путем привлечения новых пайщиков (акционеров); приобретения дополнит-х (новых) паев или акций учредителями; переоценки стоимости имущества. Увеличение или уменьшение размеров уставн. фонда производится решением общего собрания (совета) банка. Изменения уставного фонда регистрируются ЦБ. Резервный фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и убытков банка. Формируется резервн. фонд путем ежегодных отчислений в размере, например не менее 5% чистой прибыли банка до тех пор, пока он не составит 25% величины уставн. фонда. Обязательные отчисления возобновляются, если размеры резервн. фонда окажутся меньше 25% величины устав.фонда. Расходуется он по решению правления банка.

 Значительная часть пассива  банка образуется путем привлечения  средств на расчетные, текущие, депозитные и др. счета КБ. В обобщенном виде все эти операции можно назвать депозитными. Депозитными наз-ся операции банков по привлечению ден. средств физ. и юр. лиц во вклады либо на определенные сроки либо до востребования.

К не депозитным источникам привлечения ресурсов относятся: - получение займов на межбанковском кредитном рынке; - соглашение о продаже ц/б с обратным выкупом; - учет векселей и получение ссуд у ЦБ; -продажа банковских акцептов – согласие на оплату, погашение; -получение займов на  рынке Евродоллара;  – выпуск облигаций и других цен. бумаг.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19. Ссудный капитал: понятие,  функции и особенности. Отличие  ссудного капитала от простого.

Ссудный капитал это  денеж. ср-ва, передаваемые собственником  в ссуду за определенный % при  условии возвратности. Формой движения ссудного капитала явл-ся кредит. Осн. источники ссуд. кап-ла – денеж. ср-ва, высвобождаемые в процессе воспроизводства.

 Источники ссудного  кап-ла:

1. амортизационный фонд предприятий и вклады населения в специализир-х кред-х институтах и т.п.;
2. часть оборот. кап-ла в денеж. форме, высвобождаемая в процессе реализации товара;
3. ден. ср-ва, образующиеся в результате разрыва м-ду получением денег от реализации продукции и выплатой з/платы;
4. прибыль, идущая на обновление и расширение производства;
5. ден. доходы и сбережения населения (осн. источник ссуд. кап-ла);
6. ден. накопления гос-ва в виде ср-в от владения гос. собственностью, доходы от производ-й, коммерч-й и фин. деят-ти правительства, а также положит. сальдо центр-х и мест-х бюджетов.

Отличие ссудного кап-ла от простого

1. цена товара больше его стоимости
2. при движении ссудного кап-ла возникают процентные отношения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20. Коммерческий банк. Организационная   структура КБ. Функции   и операции.

    Согласно ФЗ "О банках и банковской деятельности в РФ" банк- это кредитная организации, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

       1)привлечение  во вклады денежные средства  юрид-х и физ-х лиц

      2) размещение  указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности срочности и  возвратности     

       3)открытие и  ведение банковских счетов физ-х  и юрид-х лиц.

      Коммерческие  банки  в РФ функционируют на основании  лицензий, выданных ЦБ и имеющих стандартную форму. В лицензии перечисляются виды деятельности, которую может осущ-ть банк. В России лицензия  имеет универсальный хар-р, то есть не устанавливается специализация банка. Кроме этих лицензий российским банком выдаются валютные лицензии 4 видов:

      -простые валютные  лицензии предусматривают право  на осущ-ие широкого круга банковских  операций, но без права самостоятельного  установления корреспондентских  отношений с иностранными банками.

     - расширенная валютная  лицензия дает банку право на установление непосредственных корреспондентских отношений с банками их развитых капиталистических стран

     -генеральная лицензия  предоставляет право на установление  корреспондентских отношений с  тем числом банков, которое банк  сочтет необходимым для осущ-ния своей деятельности

     -лицензии на осущ-ие  валютных операций и операций  с драгоценными металлами. При  возникновении у банка проблем  к своей деятельности ЦБ отзывает  у банка лицензию. При рассмотрении  деятельности  коммерческого банка  следует различать учредителей и участников.

Учредители-это юридические  лица, организующие банки и участвующие  в них своими средствами.      Участники –это юрид. лица или физ.лица 6анка.

Клиенты  банка - это предприятия, учреждения и организации  всех форм собственности, физ. лица и органы гос-й власти. В  зависимости от способа формирования уставного капитала выделяют 2 основные группы: акционерные и паевые.    

 Основными органами управления  коммерческого банка является  собрание акционеров или пайщиков.

  Собрание акционеров решает следующие задачи-принимает решение об основании банка.

      -утверждает акты  об основании банка 

  -принимает устав банка     

  -рассматривает и утверждает  отчет о работе банка  

  -рассматривает и утверждает  результаты деятельности банка  

  -принимает решение в части  формирования фондов банка   

  -выбирает членов исполнительной  власти и контрольных органов  и председателя правления банка               

   -собрание избирает совет  банка, который решает стратегические  задачи управления и развития деятельности банка.     

При совете создается 2 комитета:  

   -кредитный разрабатывает  кредитную политику банка    

   -ревизионный, проверяет  соблюдение банком законодательных  и нормативных актов, а также  расчетные, валютные и прочие операции проведенные банком в течение операционного года  ( с 1 января по 31 декабря)