Шпаргалка по "Технике валютных операций"

 

 

 

 

 

 

10. Порядок осуществления  операций с наличной валютой  и чеками в обменном пункте

Инструкция от 28 апреля 2004 г. N 113-И

Глава 3. Операции с наличной валютой  и чеками

В обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:

1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации;
3. Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия);
4. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств);
5. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств);
6. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) другого иностранного государства (группы государств);
7. Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации;
8. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу;
9. Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации;
10. Покупка чеков за наличную иностранную валюту;
11. Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации;
12. Продажа чеков за наличную иностранную валюту;
13. Оплата чеков наличной валютой Российской Федерации;
14. Оплата чеков наличной иностранной валютой;
15. Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков;
16. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт;
17. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц с использованием платежных карт;
18. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц с использованием платежных карт;
19. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц с использованием платежных карт.

Инструкция от 28 апреля 2004 г. N 113-И

Глава 4. Порядок осуществления  операций с наличной валютой и чеками

Операции с наличной валютой  и чеками осуществляются обменным пунктом  только с той иностранной валютой, курс которой устанавливается Банком России по отношению к валюте Российской Федерации. При этом перечень иностранных валют, с которыми уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) осуществляет указанные операции, определяется уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) самостоятельно.

Обменные пункты при осуществлении операций с наличной валютой и чеками обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в обменном пункте.

Началом осуществления операции с  наличной валютой и чеками считается  момент передачи физическим лицом кассовому  работнику обменного пункта наличной валюты, чеков, платежных карт, необходимых для осуществления операции с наличной валютой и чеками, а также одного из документов, удостоверяющего личность. Указанные действия рассматриваются как согласие физического лица на условия осуществления операции с наличной валютой и чеками.

Приняв от физического лица денежные знаки иностранного государства (группы государств) или чеки, кассовый работник обменного пункта с помощью справочных материалов, технических средств  контроля подлинности денежных знаков, а также оперативной информации Банка России определяет, являются ли принятые денежные знаки иностранного государства (группы государств) средством платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), а также подлинность указанных денежных знаков иностранного государства (группы государств) и чеков. При этом кассовому работнику обменного пункта и физическому лицу должна обеспечиваться возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности и чеков.

Во время осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник обменного пункта заполняет  электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками.

Кассовый работник обменного пункта ведет один Реестр операций с наличной валютой и чеками по всем видам операций с наличной валютой и чеками, совершаемым в течение рабочего дня обменного пункта, за исключением двух операций:

• для направления на инкассо;
• для направления на экспертизу.

По окончании рабочего дня обменного  пункта, при смене кассового работника обменного пункта, при изменении курсов иностранных валют и кросс-курсов, а также при смене календарной даты кассовый работник обменного пункта подсчитывает итоговые данные по сумме полученных и выданных наличной валюты и чеков в разрезе видов операций, наименований наличной иностранной валюты и чеков, распечатывает текущий Реестр операций с наличной валютой и чеками, проставляет свою подпись на текущем Реестре операций с наличной валютой и чеками. Затем открывается новый Реестр операций с наличной валютой и чеками. Реестр операций с наличной валютой и чеками направляется в кассовые документы.

Реестр операций с наличной валютой  и чеками, оформленный по совершенным  уполномоченным банком, филиалом уполномоченного  банка, дополнительным офисом, кредитно-кассовым офисом, операционной кассой вне кассового узла, обменным пунктом и иным внутренним структурным подразделением в течение рабочего дня операциям с наличной валютой и чеками, хранится в электронном виде в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) один год после даты закрытия этого Реестра операций с наличной валютой и чеками.

Окончанием осуществления операции с наличной валютой и чеками считается  передача кассовым работником физическому  лицу наличной валюты, чеков, платежных карт и документов.

Кассовый работник обменного пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной  картой документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой и  чеками.

Документ формируется в электронном виде на основании записи электронного Реестра операций с наличной валютой и чеками отдельно по каждой операции с наличной валютой и чеками по форме, самостоятельно установленной уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка). Документ распечатывается кассовым работником обменного пункта в единственном экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником обменного пункта.

В случае выявления кассовым работником обменного пункта денежного знака  иностранного государства (группы государств), вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), такой денежный знак физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что денежный знак вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки). Указанный денежный знак передается для направления на экспертизу в порядке, установленном Банком России, или сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

В случае выявления кассовым работником обменного пункта чека, вызывающего  сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), имеющего следы  подчистки или изменения реквизитов, такой чек физическому лицу не возвращается. Кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что чек вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки), имеет следы подчистки или изменения реквизитов. Указанный чек принимается для направления на инкассо в порядке, установленном настоящей Инструкцией, или передается сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Курсы иностранных валют и кросс-курсы  устанавливаются и изменяются уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) или распоряжением должностного лица уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) (далее - приказ (распоряжение)), которому приказом уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) предоставлено право устанавливать и изменять курсы иностранных валют и кросс-курсы.

В приказе (распоряжении) указываются  фактический адрес обменного  пункта, установленные (измененные) курсы  иностранных валют и кросс-курсы  на текущую дату, а также дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов.

Допускается указывать в приказе (распоряжении):

алгоритм расчета кросс-курсов валют вместо их фактических значений;

разные курсы иностранных валют  для разных обменных пунктов;

разные курсы иностранных валют  для разных объемов покупаемой или  продаваемой иностранной валюты в одном обменном пункте.

Допускается изменение  курсов иностранных валют и кросс-курсов в течение операционного дня  уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) с обязательным оформлением каждого изменения соответствующим приказом.

Передаваемая в обменный пункт  информация об установленных (измененных) уполномоченным банком (филиалом уполномоченного  банка) курсах иностранных валют и кросс-курсах любыми средствами связи регистрируется в журналах, ведущихся отдельно в уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка) и в обменном пункте на бумажных носителях или в электронном виде в порядке, установленном уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка).

Указанные журналы должны включать следующую информацию: установленные (измененные) курсы иностранных валют  и кросс-курсы; дата и время (в  часах и минутах) установления (изменения) курсов иностранных валют и кросс-курсов; дата и время (в часах и минутах) передачи или получения информации об установлении (изменении) курсов иностранных валют и кросс-курсов; фамилии и инициалы лиц, передавших или принявших указанную информацию.

Уполномоченный банк (филиал уполномоченного  банка) не имеет права при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать своими внутренними документами:

ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков иностранных государств (группы государств), находящихся в обращении;

ограничения по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением монеты иностранных государств (группы государств);

разные курсы иностранных валют  в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств (группы государств);

устанавливать ограничения, обусловленные  имеющимися у кассира фактическими остатками в наличной валюте РФ и  в наличной иностранной валюте.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11. Общая характеристика  Закона РФ «о валютном регулировании  и валютном контроле»

Принятие нового закона было вызвано  необходимостью привести валютное законодательство в соответствие с требованиями современного международного экономического сотрудничества.

В целом закон представляет собой  шаг на пути дальнейшей либерализации  государственной валютной политики, хотя государственный валютный контроль в стране сохраняется.

Целью нового ФЗ является обеспечение  реализации единой государственной  валютной политики, а также устойчивости валюты РФ и стабильности внутреннего  валютного рынка РФ, как фактора прогрессивного развития национального экономического и международного экономического сотрудничества.

ФЗ устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования  и валютного контроля в РФ, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой РФ, а также права и обязанности органов валютного контроля (общее содержание закона).

Структурно закон состоит из 5 глав:

1. Общие положения.
2. Валютное регулирование.
3. Репатриация резидентами иностранной валюты РФ и обязательная продажа части валютной выручки.
4. Валютный контроль.
5. Заключительные положения - где даются организационные моменты связанные с вводом данного закона в действие.

В 1 главе даются основные принципы валютного регулирования и валютного  контроля в РФ, а именно:

• Приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;
• Исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов;
• Единство внешней и внутренней валютной политики РФ;
• Единство системы валютного регулирования и валютного контроля;
• Обеспечение государством защиты прав и экономических интересов резидентов и нерезидентов при осуществлении валют операций.