Система валютного регулирования в РФ

Оглавление

 

Введение 3

Определение кредита и займа 3

Необходимость и возможность существования  кредита и займа 10

Значение  кредита и займа в современной  экономической ситуации в Российской Федерации 14

Заключение 25

Список  литературы 27

 

 

 

Введение

 

Возникновение кредита непосредственно  связано со сферой обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, связанный с кругооборотом предприятий и организаций и обращением средств государств и населения. Целью курсовой работы является анализ системы валютного регулирования в Российской Федерации.

Основные задачи курсовой работы:

1. Дать основные определения кредита и займа.
2. Обосновать необходимость и возможность существования кредита и займа
3. Определение значения кредита и займа в современной экономической ситуации в Российской Федерации.

При подготовке курсовой работы использованы современная нормативно-правовая база о кредитах и займах, данные Интернет-ресурсов, а также материалы периодических изданий.

 

 

 

 

Определение кредита и займа

 

Кредит – это одна из важнейших на сегодняшний день экономических  категорий. Выбранная мной тема актуальна, так как кредитные отношения  в современных мировых условиях достигли наибольшего развития. На данный момент уже можно говорить не только о регулярном увеличении объемов денежных средств, предоставляемых  в ссуду, но и о расширении субъектов  кредитных отношений и о росте  многообразия этих операций.

У предприятий всех форм собственности все чаще возникает  потребность привлечения заемных  средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наибо¬лее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных  общественных фондов. Благодаря кредиту  в народном хозяйстве производительно  используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения  и ресурсы банков.

Кредит, таким образом, представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Необходимость и возможность  кредита обусловлена закономерностями кругооборота и оборота капитала, в процессе воспроизводства: на одних  участках высвобождаются временно свободные  средства, которые выступают как  источник  кредита, на других возникает  потребность в них.

Кредитный рынок выполняет  макроэкономическую функцию. В современной  экономике денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка  определяются его сущностью и  ролью, которую он выполняет в  системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений. При рассмотрении функций  кредита следует учитывать отличие  их от роли кредита. Если функция —  есть проявление сущности, выражение  общественного назначения кредита, то через роль раскрываются результаты его использования на основе выполняемых функций. Но, несмотря на различие понятий функций и роли, они взаимосвязаны. Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Надо отметить три основные функции кредита:

Распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);   

Создания кредитных средств  обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);

Осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция). 

Распределительная функция  кредита обнаруживается как при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям (так же, как сбережений населения) для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Эмиссионная функция —  создание кредитных средств обращения  и замещения наличных денег. Проявляется она в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги, как в наличной, так и в безналичной формах. Данная функция кредита обнаруживается и тогда, когда на основе замещения наличных  денег происходят безналичные расчеты. Хотя функция кредита — категория объективная, существующая независимо от воли и желания людей,  кредитная система может создавать условия, позволяющие полнее использовать кредит для достижения поставленных целей. С учетом этого банкам и заемщикам рекомендуется использовать различные виды ссуд. Выбирая конкретный вид кредита, заемщики учитывают экономическую целесообразность, выясняют, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для повышения доходности и развития их деятельности.

Контрольная функция — это осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие это функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятия. Ведь любой кредитор- банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояния заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.

   Кредитные отношения  в экономике базируются на  определенной методологической  основе, одним из элементов которой  выступают принципы, строго соблюдаемые  при практической организации  любой операции на рынке ссудных  капиталов. Эти принципы стихийно  складывались еще на первом  этапе развития кредита, а в  дальнейшем нашли прямое отражение  в общегосударственном и международном  кредитном законодательстве.

Возвратность кредита - является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию  от других экономических категорий  товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому  возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом. Возвратность и срочность кредитования обусловлена  тем, что банки мобилизуют  для  кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и  населения.  Эти средства не принадлежат  банкам, и, в конечном итоге, они, придя  в банк с различных сегментов  рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и т.д.). Главная  особенность таких средств состоит  в том, что они подлежат возврату (правильнее отметить, должна быть готовность к возврату) владельцам, вложившим  их в банк на условиях срочных депозитов. Поэтому  «золотое» банковское правило  гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать  размерам и срокам его обязательств

Срочность кредита - этот принцип  отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для  заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном  договоре. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит  нормальное обеспечение общественного  воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы  роста. Во-вторых, соблюдение этого  принципа необходимо для обеспечения  ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности  возврата кредита открывает возможность  получения в банке новых кредитов, а также  позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая  повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются  банком исходя из сроков оборачиваемости  кредитуемых материальных ценностей  и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

Обеспеченность кредита - этот принцип выражает необходимость  обеспечения защиты имущественных  интересов кредитора при возможном  нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у  заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат  кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования  ответственности непогашения кредита.

Дифференцированность кредитования - означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками,  уровень рентабельности на текущий момент и в перспективе. Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту

Платность кредита - означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование  для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского  процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Платность  кредита призвана оказывать стимулирующее  воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

При рассмотрении вопроса  размера платы за кредит, банки  должны учитывать следующие факторы:

-  ставка рефинансирования  ЦБ РФ;

- средняя процентная ставка  привлечения (ставка привлечения  межбанковских кредитов или ставка, уплачиваемая банком по депозитам  различного вида);

- структура кредитных  ресурсов (чем выше доля привлеченных  средств, тем дороже должен  быть кредит);

- спрос на кредит со  стороны потенциальных заемщиков  (чем меньше спрос, тем дешевле  кредит);

- срок, на который берется  кредит,  вид кредита, а точнее  степень его риска для банка  в зависимости от  обеспечения;

- стабильность денежного  обращения в стране (чем выше  темп инфляции, тем дороже должна  быть плата за кредит, т.к. у  банка повышается риск потерять  свои ресурсы из-за обесценивания  денег).

Совокупное применение на практике всех принципов банковского  кредитования позволяет соблюсти как  макроэкономические интересы, так и  интересы на микроуровне обоих субъектов  кредитной сделки - банка и заемщика. 

Необходимость и возможность существования  кредита и займа

 

Прежде всего, в рыночной экономике с помощью кредита  облегчается и становится реальным процесс перелива капитала из одних  отраслей в другие. Ссудный капитал  перераспределяется между отраслями  с учетом рыночной конъюнктуры в  те сферы, которые обеспечивают получение  более высокой прибыли или  являются приоритетными с точки  зрения общенациональных интересов  России.

Кредит основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим для  поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных  товаров, что особенно важно на этапе  становления рыночных отношений.

Кредит оказывает активное воздействие на объем и структуру  денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту  происходит более быстрый процесс  капитализации прибыли, т.е. превращения  ее в дополнительные производственные фонды. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряя формирование источников капитала для расширения производства.

Как появляются средства, которые  можно использовать в качестве заемных ресурсов для удовлетворения нужд товаропроизводителей и государства?

• Предприятия:

Получив выручку от реализованной  продукции, предприятие частями  тратит ее на покупку сырья, и т. д. Из оставшихся средств образуются временно свободные деньги, хранящиеся на счетё предприятия. Также эти средства могут появиться из-за того, что традиционно заработная плата рабочим и служащим выплачивается один раз в месяц, а поступление денег за проданную продукцию происходит чаще.