Сравнительный анализ банковских структур: США, Европа, Япония

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Ижевский государственный  технический университет им. М.Т. Калашникова »

(ИжГТУ)

Факультет «МиМ»

Кафедра «Финансы и кредит»

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

на тему: «Сравнительный анализ банковских структур: США, Европа, Япония»

 

 

Выполнил:                                                                                        Бушкова Т.С.

Ст. гр. 6-52-2

Проверил:                                                                                         Майоров В.Н.

 

 

Ижевск 2011г.

Введение:

Темой моей курсовой работы является сравнительный анализ банковских структур США, Европы и Японии. Актуальность исследования данной темы выражается, прежде всего, в том, что банки и банковская система в целом представляют собой важную составляющую рыночных отношений. 
В современных моделях рыночной экономики банковская система государства играет ведущую роль в функционировании экономического механизма. Она представляет собой, по сути “систему кровообращения” экономики, обеспечивает регулирование общей денежной массы, контролирует движение финансовых потоков, осуществляет аккумулирование и инвестирование денежных ресурсов, проведение взаиморасчетов между экономическими субъектами, кредитование различных отраслей экономики и населения. В странах с развитой рыночной экономикой банковские системы были сформированы достаточно давно. Так банки, как денежно-финансовые предприятия в Западной Европе, стали возникать еще в XV в., в Японии и США- в XVIII. Деятельность государственных и частных национальных банков на международной арене - одна из старейших и традиционных форм международных экономических отношений в целом. Она связана с получением дохода в виде процентов по займам, различного рода кредитов, а также в дальнейшем и по депозитам, размещенным банками одной страны в банках другой. Начало банковской деятельности в России было заложено также в первой половине XVIII в. Переход России на рыночные отношения потребовал от нашей страны урегулировать ее внешнюю кредитную задолженность, как правопреемницы Советского Союза. Это была задолженность не только по кредитам, но и по оплате приобретенных товаров. Череда финансовых кризисов в отечественной банковской системе с основания Российской Федерации и не закончившихся по сей день, только подтверждает факт наличия серьёзных проблем, как инфраструктурного, так и финансового характера, мешающих её устойчивому развитию. Негативные последствия финансового кризиса усугубили положение российских банков и заставляют Правительство РФ и Центральный банк принимать более активные действия, направленные на сближение отечественной банковской системы и банковских систем развитых стран. В связи с этим проведение их сравнительного анализа является весьма актуальной задачей, решение которой позволит выявить основные направления развития мировой банковской системы и проанализировать правильность действий Правительства РФ и Центрального банка страны по сокращению разрыва между отечественными банками и банками развитых стран. Целью данной курсовой работы является проведение сравнительного анализа банковских структур США, Европы и Японии. Для достижения данной цели, были поставлены следующие задачи: определение содержания, структуры и типов банковских систем в мировой экономике, выявление тенденций развития банковских систем США, Японии, ЕС и России, а также, характеристика основных показателей деятельности крупнейших банков США, Европы, Японии и России.

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание:

Введение…………………………………………………………………………...2

Глава 1. Содержание, структура и типы банковских систем в мировой экономике………………………………………………………………………….5

1.1. Сущность и структура банковских систем США и Европейского союза.5

1.2. Сущность и структура банковской системы Японии……………………12

 1.3. Сущность и структура банковской системы России…………………..14

 Глава 2. Тенденции развития банковских систем США, Японии, ЕС и России …………………………………………………………………………………….18

2.1. Тенденции развития банковской системы Японии……………………….18

2.2. Совпадения тенденций развития России, США, Японии и Европейского союза……………………………………………………………………………...21

2.3. Отличия тенденций развития банковской системы России……………..22

Глава 3. Характеристика и показатели деятельности крупнейших банков …………………………………………………………………………………….23

3.1. Крупнейшие банки США, Японии и Европы……………………………23

3.2. Показатели деятельности крупнейших банков России…………………..34

Заключение……………………………………………………………………....38

Список литературы……………………………………………………………....40

 

 

1. Содержание, структура и типы банковских систем в мировой экономике

1.1. Сущность и структура банковских систем США и Европейского союза.

В современных условиях выделяют одну-, двух- либо трёхуровневую  банковскую систему страны. Одна- и  трёх уровневая банковская система встречается редко. Одноуровневый вариант построения банковской системы предполагается в тех случаях, когда:

1.центральный банк еще  не создан;

2.в стране функционирует  только центральный банк;

3.центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими государственными банками. Трёхуровневая банковская система представляет собой банковскую систему, где помимо двух базовых уровней – центрального банка и коммерческих банков в сочетании с прочими кредитными организациями выделяют специализированные государственные банки, которые находятся на третьем уровне. Примером распространения такой банковской системы являются мусульманские страны. 
В большинстве развитых стран с рыночной экономикой созданы и активно развиваются двухуровневые банковские системы, где на первом уровне функционирует центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, законотворческую, надзорную и прочие виды деятельности; на втором – действуют коммерческие банки и прочие кредитные организации (небанковские)

 

 

Рис. 1. Структура  двухуровневой банковской системы

По форме  собственности банки развитых стран  делятся на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные  банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам. Подобная ситуация сложилась у центральных банков Европейского Союза. 
По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран деятельность иностранных банков не ограничивается.

По философии  деятельности в банковских системах развитых стран можно выделить:  
1) исламские банки, особенностью которых является то, что они не привлекают депозитов и не выдают кредитов под проценты, однако это не означает превращения коммерческих займов в благотворительные. Согласно нормам исламской этики, праведно лишь то богатство, источником которого являются собственный труд и предпринимательские усилия его владельца, а также наследство или дар. Существуют такие банки и в немусульманских странах – Австралии, Великобритании и США, а также в ряде других стран. Это говорит о том, что они вполне способны конкурировать с финансовыми учреждениями иностранных государств

2) конверсиональные банки, являющиеся традиционными для многих стран мира. Такие банки покупает денежные средства у одной группы рыночных игроков и продает их другой, по цене денег устанавливаемой в форме ссудного процента. В мире таких банков абсолютное большинство. 
3) смешанные типы банков, которые наряду с традиционными операциями осуществляют операции, основанные на беспроцентных принципах, т.е. имеющие исламский характер. Для таких банков является характерным открывать свои филиалы, в мусульманских странах. Причем по характеру операций такие филиалы ничем не отличаются от обычных исламских финансово-кредитных институтов. Таковыми, например, являются Ситибанк (США), UBS (Швейцария). Характерным критерием различия банковских систем является преобладание универсальных или специализированных банков в той или иной стране. Под универсальными банками понимаются кредитные учреждения. Они выполняют основные виды банковских операций: кредитные, депозитные, фондовые, расчетные, доверительные (за исключением эмиссии банкнот, монопольно осуществляемой центральными банками)  и обслуживание всех клиентов, независимо от отраслевой принадлежности. В силу диверсификации риска универсальные банки являются наиболее устойчивыми, по сравнению со специализированными. Они сочетают в себе функции коммерческих и инвестиционных банков. Универсальным банкам уделяется значительное внимание в большинстве стран Европейского союза, в силу диверсификации и уменьшения риска, Такие банки является более удобными для клиента, поскольку они могут удовлетворять потребности, используя более многообразные виды банковского продукта или услуги. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием специализации банковского хозяйства, под которым понимается существование в стране кредитных учреждений, занимающихся только определёнными видами операций. Классификацию специализированных банковских учреждений можно провести по следующим критериям: функциональная специализация, отраслевая специализация, клиентская специализация, территориальная специализация(рис.2). 

Рис. 2. Классификация  специализированных банков.

Использование такой специализации позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта и развивать новые виды оказания банковских услуг. Идея специализации является более характерной для банков США, Великобритании и Франции. 
Немаловажной характеристикой развитой банковской системы является наличие большого числа банковских услуг, предоставляемых клиентам. В последнее десятилетие сфера услуг в банковских системах развитых стран стала занимать лидирующее положение. Этому способствовало создание Европейского Союза, формирование транснациональных банков и, соответственно, усиление конкуренции между двумя рынками банковских услуг. Характерным признаком европейского рынка банковских услуг является его сегментирование по группам клиентов в зависимости от размеров и ориентации деятельности банка. Европейская система выделяет шесть сегментов рынка банковских услуг.

1. Транснациональный.  В странах ЕС существует два-три  транснациональных банка (ТНБ)  с совокупным объемом активов  в размере 12%-25% всех активов  национальной банковской системы,  например:

Германия - Дойче  банк, Ферайнцбанк Групп, Дрезднер банк; 
Франция - БНП, Сосьете Женераль, Кредит Лионнэ; 
Голландия - АБНАМРО Банк, ИНГ-Берингс, Группа Рабо-банков; 
Швейцария - Свисс Бэнк Корпорейшн, Юнайтед Бэнк оф Свитзеланд. 
ТНБ предоставляют полный спектр банковских услуг транснациональным корпорациям (ТНК), крупнейшим национальным клиентам, обслуживают внешнеторговые сделки, государственный долг и усиливают свой экономический потенциал путем привлечения новых клиентов, поглощения мелких и средних банков в стране пребывания и покупки банковских и финансовых институтов за рубежом. 

2. Внутристрановой  включает средние и мелкие  региональные банки, которые в  большинстве случаев контролируются  ТНБ посредством приобретения  контрольного пакета в уставном  капитале. Данная группа банков ориентируется на местную или региональную клиентуру и аккумулирует значительную часть частных депозитов.

3. Специализированные  банки специализируются на двух-трех  кредитных операциях, преимущественно  ипотечном и потребительском  кредитах. 
 
4. Инвестиционные банки контролируются ТНБ, имеют небольшой штат с высококвалифицированным персоналом и специализируются на предоставлении отраслевых банковских услуг: выпуске, размещении и торговле ценными бумагами; секьюритизации активов, экспортных поступлений, внешнего долга; услугах в области корпоративных финансов. Одной из функций инвестиционных банков является привлечение иностранных инвесторов и организация средне- и долгосрочных займов. 
 
5. Небанковские институты. К крупнейшим небанковским институтам, по оценке Е.Б. Ширинской, относятся дочерние структуры таких ТНК как "Дженерал Моторс", "Дженерал Электрик", "Форд", "Моторола" и др. В Великобритании к небанковским институтам относятся строительные общества, учетные дома, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании.

6. Филиалы иностранных  банков. Портфель услуг данных  учреждений формируется в зависимости  от стратегии центрального офиса.  Создание филиала иностранного  банка в западноевропейской стране  обусловлено потребностью в проведении маркетинговых исследований, а также необходимостью обслуживания глобальных клиентов в стране пребывания, и развитием отношений с крупнейшими промышленными предприятиями и финансовыми институтами, предложение им более дешевых банковских продуктов и услуг. Например, в Венгрии ведущим национальным банком стал АБН АМРО Банк (Голландия), один из крупнейших в мире, занимающий 8-е место по размеру собственного капитала. Американский рынок банковских услуг пошёл по другому пути развития. Основной целью американских банков в сфере услуг является возможность их предоставления в любой точки мира. Вследствие чего американский рынок банковских услуг обладает рядом специфических признаков: развитой банковской инфраструктурой; наличием большого количества небанковских финансовых институтов; сращиванием промышленного и банковского капитала; присутствием американских ТНБ на мировых рынках капитала; передовыми позициями США в области развития электронных и компьютерных технологий, телекоммуникационных сетей; ориентированностью американских банков на предоставление услуг в области обслуживания внешней торговли (преимущественно экспорта) и электронных банковских услуг. Исходя из признаков, основной особенностью рынка банковских услуг и операций США является переориентация банков с краткосрочных кредитов на инвестиционные услуги и целевое долгосрочное кредитование клиентов. Ещё одной отличительной чертой американских банков от европейских является ориентация первых на банковские услуги по расчетно-кассовому и документарному обслуживанию внешнеэкономической деятельности. Передовые позиции США в области развития электронных и компьютерных технологий, телекоммуникационных сетей позволяют банкам разрабатывать и предлагать новые банковские услуги, сочетающие надёжность, универсальность и минимальное комиссионное вознаграждение. Одной из таких услуг является проведение платежей через систему расчётов ФЕДВАЙДР, которая дешевле европейской ТАРГЕТ и способна функционировать 24 часа в сутки в отличие от Европейской банковской ассоциации (ЕБА), работающей по установленному графику. Помимо коммерческих банков, их роли и выполняемым функциям ключевое место в любой банковской системе занимает центральный банк, который является её первым уровнем. Выступая в роли банка банков, он воздействует на все учреждения банковской системы страны путём установления нормы резервирования депозитов, полученных коммерческими банками в центральном банке, изменяя учётную ставку, которая служит ориентиром для процентных ставок коммерческих банков при выдаче ими кредитов населению и т.д. Возникновение этих финансовых учреждений исторически связано с централизацией банковской эмиссии в руках немногих, наиболее надежных коммерческих банков, пользующихся всеобщим доверием, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называть эмиссионными. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, т.к. выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Таким образом, к концу XIX – началу XX века в большинстве развитых стран сложилась система, при которой только один банк имел право на эмиссию банкнот, который стал называться центральным эмиссионным банком, а позднее просто центральным банком. В настоящее время почти во всех странах мира имеются центральные банки, однако между ними есть существенные различия, обусловленные особенностями их политического и финансово-экономического развития.