Валютно-обменные операции

- перевод с конверсией  иностранной валюты;

- зачисление с покупкой банком поступившей в пользу клиента иностранной валюты (данная операция осуществляется только в отношении иностранной валюты, не подлежащей обязательной продаже);

- зачисление с конверсией (зачисление с конверсией иностранной  валюты, подлежащей обязательной продаже, осуществляется только в иностранную валюту, подлежащую обязательной продаже).

 При совершении  валютно-обменных операций на  внебиржевом валютном рынке комиссионное  вознаграждение не взимается  (за исключением случаев, установленных  законодательством).

 Обменный курс при проведении валютно-обменных операций на внебиржевом валютном рынке устанавливается по договоренности между участниками сделки. При этом к каждому клиенту применяется индивидуальный подход.

Валютно-обменные операции на биржевом валютном рынке:

-покупка иностранной  валюты;

-свободная продажа  иностранной валюты;

-обязательная продажа иностранной валюты.

 

 

 

 

2.2 Оценка состава  и динамика валютно-обменных операций  на наличном рынке

 

 

 

ОАО «АСБ Беларусбанк» – крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно-кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и межбанковским расчетам, валютно-обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговые и депозитарные услуги.

В структуре банка  на 01.03.2013 г. 6 филиалов-областных управлений, 29 филиалов, 96 центров банковских услуг, 1770 отделений, 190 обменных пунктов.

Таблица 2.1 — Основные показатели деятельности банка за период с начала 2013 года

Показатели	На 01.03.2013
1. Уставный фонд  в белорусских рублях  в млн. ЕВРО	16 187 553 1 433
Окончание таблицы 2.1
Показатели	На 01.03.2013
2. Активы	135 289 909
3. Кредитные вложения В т.ч. кредиты юр. Лицам    кредиты физ.  лицам (включая овердрафт)	88 168 888 58 921 010 30 002 727
4. Привлеченные ресурсы	114 280 779
5. Средства клиентов (средства  ЮЛ и ФЛ без ЦБ и без  начисленных процентов)	83 933 381
в т.ч. средства физических лиц  в белорусских рублях  в валюте, млн. $	39 971 036 16 103 395 2 765

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных  документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

 

ОАО "АСБ Беларусбанк" осуществляет свою деятельность на основании следующих лицензий:

1. Лицензия на осуществление  банковской деятельности № 1 от 28.08.2008 г., выданная  Национальным  банком Республики Беларусь.

2. Лицензия Министерства  финансов Республики Беларусь  на право осуществления профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам № 02200/5200-1246-1089 (действительна до 29.07.2022 г.). 

ОАО «АСБ Беларусбанк» является головной организацией банковского  холдинга.

АО «АСБ Беларусбанк» предлагает физическим лицам полный спектр валютно-обменных операций:

 — Обмен иностранной  валюты на белорусские рубли  по установленным обменным курсам (покупка иностранной валюты);

 — Обмен белорусских  рублей на иностранную валюту  по установленным обменным курсам (продажа иностранной валюты);

 — Обмен одного  вида иностранной валюты на  другой вид иностранной валюты  по установленным обменным курсам (конверсия иностранной валюты);

 — Замена изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки  платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает подозрений, на платежные денежные знаки той же иностранной валюты тех или иных номиналов (замена наличной иностранной валюты);

 — Размен наличной  иностранной валюты одного номинала  на наличную иностранную валюту  того же вида другого номинала (размен наличной иностранной валюты);

 — Прием для  направления на инкассо наличной  иностранной валюты (инкассо наличной  иностранной валюты.

Таблица 2.2 — Динамика валютно-обменных операций ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2011-2012 годы

 

Наименование валюты	Покупка					Продажа
	1 кв. 2011 год	1 кв. 2012 год	Темп роста, %	Темп прир, %	Отклонение	1 кв. 2011 год	1 кв. 2012 год	Темп роста, %	Темп прир, %	Отклонение
USD	1100	1600	145,5	45,5	500	1200	430	35,8	-64,2	-770
	1250	1780	142,4	42,4	530	1300	280	21,5	-78,5	-1020
	1320	1800	136,4	36,4	480	2050	650	31,7	-68,3	-1400
Итого	3670	5180	141,1	41,1	1510	4550	1360	29,9	-70,1	-3190
EUR	900	1850	205,6	105,6	950	800	1100	137,5	37,5	300
	1300	1600	123,1	23,1	300	1200	1800	150,0	50,0	600
	1700	1200	70,6	-29,4	-500	1400	7400	528,6	428,6	6000
Итого	3900	4650	119,2	19,2	750	3400	10300	302,9	202,9	6900
RUR	350	4520	1291,4	1191,4	4170	650	5050	776,9	676,9	4400
	420	4500	1071,4	971,4	4080	430	9000	2093,0	1993,0	8570
	430	4400	1023,3	923,3	3970	700	14500	2071,4	1971,4	13800
Итого	1200	13420	1118,3	1018,3	12220	1780	28550	1603,9	1503,9	26770

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных  документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

Данные таблицы 2.2 показывают, что объемы покупки иностранной  валюты в 1 квартале 2012 г. превышают объемы покупки за аналогичный период прошлого года.

При сравнении в эквиваленте  в долларах США можно заметить, что покупается долларов и евро больше, чем российских рублей.

Объемы продажи в 1 квартале 2012 г. по долларам снижаются при сравнении с аналогичным периодом прошлого года, а по российским рублям и евро возрастают. Причем, при сравнении в долларовом эквиваленте в 1 квартале 2012 г. российских рублей продано приблизительно столько же, сколько в среднем в месяц продается долларов и Евро.

Общая сумма покупки  долларов США в 1 квартале 2012 года значительно увеличилась по сравнению с покупкой в аналогичном периоде прошлого года. За 1 квартал 2011 года общая сумма покупки долларов США составила 3670 тыс. долларов США, общая сумма продажи снижается: за 1 квартал 2012 года – 1360 тыс. долларов США при уровне 4550 тыс. долларов США за аналогичный период прошлого года. Объемы покупки долларов США увеличились на 36%, объемы продажи снизились на 70 %.

В 1 квартале 2012 года наблюдается увеличение оборотов покупки и продажи Евро при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки Евро в 1 квартале 2012 года составила 4650 тыс. Евро при уровне 3900 тыс. Евро за 1 квартал 2011 г. (прирост составил 19%), общая сумма продажи соответственно составила 10300 тыс. Евро и 3400 тыс. Евро (прирост 203%).

Обороты по покупке и  продаже российских рублей в 1 квартале 2012 года выросли при сравнении с аналогичным периодом прошлого года. Так общая сумма покупки в 1 квартале 2012 года составила 13420 тыс. российских рублей при уровне 1200 тыс.российских рублей (прирост 1018%), продажа соответственно возросла с 1780 тыс.российских рублей в 1 квартале 2011 года до 285501 тыс. российских рублей в 1 квартала 2012 года (прирост 1504%).

На изменение объема покупки и продажи иностранной  валюты влияет курс валют по отношению  к белорусскому, его динамика приведена  в таблице 2.3

Таблица 2.3- Курс валют по отношению к белорусскому рублю за период  2010-2012гг.

Показатели	2010 год		2011 год		2012 год
	начало года	конец года	начало года	конец года	начало года	конец года
Доллар США	2859	3000	3000	8350	8350	8570
Евро	4119	3972	3999	10800	10800	11340
Российский рубль	94	98	98	261	261	282

бел.руб

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

 

Согласно таблице 2.3 видно, что курсы валют резко увеличились в конце 2011 года. Доллар в конце 2011 года увеличился на 5350 руб., евро — 6801 руб., российский рубль — 163 руб.

Ниже отразим динамику курса валют по отношению к белорусскому рублю за период 2010 – 2012 год.

Рисунок 2.4 - Динамика курса валют по отношению к белорусскому рублю

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных  документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

 

Конвертация – свободный  процесс обмена одного вида валюты на другую. Другими словами, конвертация  представляет собой осуществление  различных платёжных процессов  по средствам обмена валют разных государств. Такие денежные операции, например, при помощи кредитных банковских карт проводятся не только в пределах одной страны, но и в границах сразу нескольких. При этом государство, в котором возможно проведение валютных операций, не вмешивается в данный процесс. Такой вид валютных операций называется – свободно конвертируемым. В настоящий момент свободно конвертируемые валюты составляют 15% от общего числа всех существующих валют. Беспрепятственно обменивать любую валюту могут только страны США. Для них нет никаких ограничений в обмене, будь-то канадский доллар, японская Йена и т.д. Всего существует 17 иностранных валют, признанных во всём мире. В свою очередь, свободно конвертируемая валюта является одним из показателей экономической стабильности страны или государства. Свободный обмен валют намного упрощает всю внешнеэкономическую деятельность всего государства. Валюта, которая может участвовать в международных финансовых операций, и обмениваться не на все денежные единицы в других странах и государствах называется – частично конвертируемой.

Например, российский рубль на данный момент не является валютой, которая конвертируется свободно. Это связано, прежде всего, с различными внутренне-экономическими или политическими проблемами внутри  государства. Причём чем в большее количество стран обменивает какую-либо валютную единицу, тем выше её рейтинг по всему миру. В некоторых ситуациях, возможно, провести обмен ограниченной по конвертации валюты путём добавления денежных единиц, которые принадлежат к классу свободно конвертируемых валют. Конвертация важна также для международных фондовых рынков и банковских учреждений

Теперь приведем пример курса конверсии валют банков Республики Беларусь на 21 марта 2013 года.

Таблица 2.5 —  Курсы конверсии валют банков Республики Беларусь на 21 марта 2013 года.

 

Банк	EUR/USD покупка	EUR/USD продажа	USD/RUB покупка	USD/RUB продажа	EUR/RUB покупка	EUR/RUB продажа
АСБ “Беларусбанк”	1,2653	1,312	30,246	31,746	38,6270	41,3223
“Белинвестбанк”	1,28	1,305	30,8	31,5	39,7	40,8
“Приорбанк”	1,281	1,307	30,5	31,85	39,6	40,95
“Франсабанк”	1,294	1,304	30,85	31,05	39,9	40,2

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных  документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

 

2.3 Доходность  валютно-обменных операций банка  на наличном рынке

 

 

Валютно-обменные операции занимают значительное место среди источников формирования доходной базы коммерческих банков. Это наглядно видно из публикуемых средствами массовой информации отчетов о прибыли и убытках коммерческих банков. В них, в частности, выделяются такие показатели, как “чистые процентные доходы”, “чистые комиссионные доходы”, “чистый доход от операций с иностранной валютой” и “чистый доход от операций с ценными бумагами в торговом портфеле”.

Для оценки эффективности  валютно-обменных операций в ОАО  «АСБ Беларусбанк» рассчитаем прибыль, полученную банком от совершения валютно-обменных операций.

Данную информацию берем  с отчета о прибылях и убытка за 2011, 2010 и 2009 года (Приложение А, Б, В).

Рисунок 2.6 — Чистый доход от операций с иностранной валютой за 2009 – 2011 года.

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных документов ОАО АСБ «Беларусбанк»

 

 

Согласно рисунку 2.6  можно сделать вывод. Наибольшая прибыль от операций с иностранной  валютой была получена в 2010 году. В 2011 году прибыль упала практически  до уровня 2009 года.

Ниже представлена информация по полученным доходам от операций связанных с иностранной валютой за 3 квартала 2012 года (приложение Г, Д, Е).

Рисунок 2.7 —Чистый доход от операций с иностранной валютой за 3 квартала 2012 года

Источник — собственная разработка. Таблица составлена на основе изученных документов ОАО АСБ «Беларусбанк»