Валютно-обменные операции

 

 

Согласно рисунку 2.7 можно  сделать следующие выводы. Наибольший чистый доход от операций с иностранной  валютой был получен во втором квартале 2012 года. В третьем же квартале 2012 года чистый доход резко снизился практически до уровня первого квартала.

Таким образом, по данной главе можно сделать следующие  выводы.

ОАО "АСБ Беларусбанк" осуществляет свою деятельность на основании  следующих лицензий:

1. Лицензия на осуществление банковской деятельности № 1 от 28.08.2008 г., выданная  Национальным банком Республики Беларусь.

2. Лицензия Министерства  финансов Республики Беларусь  на право осуществления профессиональной  и биржевой деятельности по  ценным бумагам № 02200/5200-1246-1089 (действительна до 29.07.2022 г.). 

Согласно таблице 2.3 видно, что курсы валют резко увеличились в конце 2011 года. Доллар в конце 2011 года увеличился на 5350 руб., евро — 6801 руб., российский рубль — 163 руб.

Согласно рисунку 2.6 можно сделать вывод. Наибольшая прибыль от операций с иностранной валютой была получена в 2010 году. В 2011 году прибыль упала практически до уровня 2009 года.

Согласно рисунку 2.7 можно  сделать следующие выводы. Наибольший чистый доход от операций с иностранной валютой был получен во втором квартале 2012 года. В третьем же квартале 2012 года чистый доход резко снизился практически до уровня первого квартала.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Пути совершенствования валютно-обменных операций
0. 3.1 Совершенствование работы обменных пунктов и автоматизация валютно-обменных операций

 

За последние  годы в республике сложилась сложная  валютная система, при которой стало  возможным существование нескольких валютных курсов, что выражается в  различных значениях фактического обменного курса белорусского рубля, применяемого к различным валютным операциям, субъектам и валютам.

На легальном  валютном рынке Республики были установлены 2 курса: официальный курс Национального  банка и относительно рыночный курс, используемый при совершении различного рода сделок «купли–продажи» иностранной валюты на отдельных сегментах валютного рынка и при других валютных операциях. Регулирование этих курсов, хотя и в различной степени,  осуществлял Национальный Банк РБ.

Относительно  высокий курс белорусского рубля негативно влиял на состояние торгового баланса республики, с одной стороны, поднимая цену  экспорта и делая его неконкурентоспособным, с другой стороны, стимулируя импорт по причине его относительного удешевления. Одним из инструментов воздействия на обменный курс национальной валюты был выбран режим административного установления предельного размера обменного курса.

Для увеличения объема предложения иностранной  валюты на внутреннем валютном рынке  Национальный банк использовал административный инструмент насыщение рынка –  установление требования к белорусским юридическим лицам обязательности продажи части поступлений в свободно конвертируемой валюте и белорусских рублях на торгах Межбанковской валютной биржи.

Национальный  банк осуществляет валютные интервенции на белорусском рынке, что в немалой степени способствовало поддержанию курса белорусского рубля за рубежом. А право, установленное коммерческим банкам, совершать сделки по свободному курсу с нерезидентами, должно было уменьшить потребность в валютной интервенции Национального банка.

Резкое падение  курса белорусского рубля на внешнем  валютном рынке в начале прошлого года, которое явилось следствием значительной кредитной эмиссии  и началом выполнения программы  поддержки сельского хозяйства, привело Национальный банк к необходимости ужесточения мер с целью недопущения проведения спекулятивных сделок с белорусским рублем на внешнем рынке.

В результате чего было принято решение, запрещающее  проводить расчеты в белорусских  рублях по операциям между нерезидентами республики Беларусь.  В качестве меры, направленной на сокращение источников поступления белорусских рублей в распоряжение нерезидентов было введено ограничение по оплате отдельных статей импорта белорусскими рублями, т.е. установлено требование их оплаты исключительно иностранной валютой. Проводя такие мероприятия, Национальный банк преследовал цель – переместить объем сделок с белорусскими рублями на внутренний валютный рынок Республики Беларусь для обеспечения возможности оперативного регулирования проводимых на нем операций.

Критерии эффективности  функционирования различных валютных режимов в нашей стране можно  оценить на основании полученных качественных характеристик взаимосвязи  обменных курсов на организованном и  неорганизованном валютных рынках.

В нашей стране принципы валютного контроля не систематизированы  и не определены. Этим объясняется  отсутствие четкого механизма валютного  регулирования. Отсутствие отлаженного  механизма доказывается наличием «ножниц» обменных курсов на официальном валютном рынке и на неорганизованном рынке нерезидентов.

Комбинированное и комплексное применение принципов валютного контроля при наличии положительных макроэкономических показателей позволит постепенно отказаться от директивных направлений и перейти на механизмы открытого рынка.

Предлагается комплекс мероприятий по совершенствованию  организации валютно-обменных операций в банках Республики Беларусь. Его можно разделить на несколько взаимосвязанных блоков.

Совершенствование механизма  функционирования валютного рынка в целом:

1) Упорядочить наличное  денежное обращение. Создать современную  инфраструктуру внутреннего валютного  рынка. 

2) Сократить финансовые  и взаимозачетные операции вне  банковского сектора, в том  числе, шире использовать банковские векселя, вексельные кредиты, встречные аккредитивы, банковские гарантии во взаиморасчетах стран СНГ.

3)  Повысить предложение  валюты на внутреннем валютном  рынке. 

4) Министерству финансов Республики Беларусь внести изменения в систему льгот и порядок взимания налогов с экспортеров с целью стимулирования продажи валютной выручки на внутреннем валютном рынке.

5) Вовлечь в экономический  оборот валютные сбережения населения  путем предоставления банкам  возможности привлекать валютные  средства на срок более одного или двух лет без предоставления деклараций с признанием этих средств легализованными по окончании срока договора.

6) Снизить спрос на  валюту путем уменьшения эффективности  торговых операций по импорту.

7) Ограничение рублевой  эмиссии до долговременной стабилизации ситуации, стимулирование рублевых сбережений.

8) Отказаться от кредитной  эмиссии на строительство жилья,  мобилизовав для этой цели  сбережения населения, установив  высокие ставки по привлечению  рублевых и валютных вкладов  на ипотечные счета и покрыв разницу между высокой ставкой привлечения и низкой размещения за счет прибыли Национального банка. Необходимо создать систему перетока сбережений в ипотечные кредиты, предоставив соответствующие налоговые и другие льготы АСБ «Беларусбанк» и населению.

9) Министерству промышленности  и Национальному банку разработать  системы мер по ужесточению  финансовой дисциплины субъектов  хозяйствования и совершенствования  контроля за целевым использованием  бюджетных средств и целевых  кредитов.

10) Необходимо Национальному банку разработать меры по укреплению финансового состояния банков, притоку сбережений в национальный инвестиционный капитал. Одной из первых таких мер должна быть инвентаризация и реструктуризация всех проблемных валютных кредитов.

Реализация данных задач началась в декабре 1999 года, что сразу же сказалось на функционировании рынка наличной иностранной валюты: резко возросли объемы покупки-продажи валюты в, повысилась доходность валютно-обменных операций.

С целью повышения  эффективности функционирования рынка наличной  иностранной валюты можно предложить следующее.

Операции покупки и  продажи, конверсии наличной валюты являются одними из основных операций неторгового характера, а так  же занимают основной удельный вес  в операциях банка с наличной иностранной валютой. Они являются наиболее доходными и менее рискованными по сравнению с кредитными операциями коммерческого банка в настоящее время, так как при этих операциях банк работает на «коротких» ресурсах, то есть не происходит долгосрочного отвлечения ресурсов из оборота, и в любой момент времени банк может корректировать свои действия на наличном рынке исходя из сложившейся ситуации.

Основными источниками  наличной иностранной валюты являются:

–  вклады населения в депозиты;

– средства, вносимые на текущие счета;

– подкрепление валютной кассы филиала из головного банка.

Так же банк может «обналичить» свои безналичные ресурсы в иностранной  валюте, но за «обналичивание» он должен будет заплатить установленный  размер комиссионного вознаграждения, что будет уменьшать конечный финансовый результат по операциям с иностранной валютой. Поэтому коммерческому банку надо организовать свою работу так, чтобы обходиться преимущественно своими наличными ресурсами в случае, если процент за наличную иностранную валюту высокий, а спрос на нее со стороны населения низкий.

В данной ситуации стратегия  банка должна быть направлена на сокращение объемов наличной иностранной валюты до необходимого минимума, который  способен будет обслуживать потребности  населения. В ситуации  же, когда на наличном рынке наблюдается увеличение спроса на иностранную валюту, банку будет выгоднее держать излишек наличности в кассе, добиваясь этого путем постоянного подкрепления кассы наличной иностранной валютой у других банков, не зависимо от ее стоимости. Это объясняется тем, что при ажиотажном спросе на валюту и постоянно растущем курсе банк всегда сможет быстро и по более высокой цене реализовать свои наличные активы, компенсировав при этом все свои затраты, связанные с приобретением наличности.

К таким затратам в  первую очередь относится, как уже  отмечалось выше, процент за снятие наличных денег. Так же не стоит забывать о проценте по ресурсам, который  мог бы получить банк, в случае активной работы с ними на безналичном рынк.

Как и все валютные операции, операции на наличном валютном рынке связаны с определенным риском для коммерческого банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым, неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции.

На сегодняшний момент на наличном валютном рынке складывается благоприятная ситуация для активной работы на нем банков. Постоянное увеличение спроса на наличную иностранную валюту со стороны населения и отсутствие ограничений для коммерческих банков со стороны Национального банка по работе на наличном валютном рынке, дает возможность банку повышать объемы операций и тем самым  увеличивать свой доход.

Основным направлением активизации работы на наличном валютном рынке для банка в настоящий момент может служить расширение сети обменных пунктов. Анализируя пути повышения эффективности валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, необходимо выделить весьма важный, на мой взгляд, фактор – осуществление пунктами обмена валюты как можно больше операций, разрешенных действующим законодательством.

Кроме традиционной купли-продажи наличной иностранной валюты за белорусские рубли – это операции с платежными документами в иностранной валюте, проведение конверсионных операций, прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же иностранную валюту другого номинала (размен наличной иностранной валюты), обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых  не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты). Возможность проведения всех видов валютно-обменных операций зависит, прежде всего, от оснащения пунктов обмена валюты кассовыми аппаратами или компьютерно-кассовыми системами, зарегистрированными в установленном порядке в налоговой инспекции.

Одним из основных направлений  улучшения деятельности ОАО "АСБ Беларусбанк" и других коммерческих банков в области валютно-обменных операций является автоматизация данных операций путем установки автоматов по обмену валют.

Естественно, что клиент хочет, чтобы процедура его общения с банком отнимала минимум времени и сил. На данный момент время обслуживания клиента увеличивается с увеличением суммы валюты, потому что увеличивается время для проверки имеющийся валюты в банке, пересчет валюты, и в среднем время, затраченное на совершение операций по обмену валюты, составляет от 3 до 15 минут (при сумме более 5000 долларов). При автоматизированной работе время проведения операций значительно сократится.

 Предлагается установить  автоматы по обмену валют отечественного производства компании «Европеум».

Компания «Европеум» предлагает два типа автоматов по обмену валюты: