Валютные операции коммерческих банков

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО  ХОЗЯЙСТВА 

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное государственное  бюджетное 

образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«Курская государственная  сельскохозяйственная академия имени  профессора И.И.Иванова»

 

Факультет финансовый

Кафедра финансы и  кредит

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Деньги,кредит,банки»

Валютные операции коммерческих

банков

 

 

 

 

 

Студентка группы ЭФ 92б                                        Е.В.Воробьёва

Преподаватель                                                            В.П.Терехов

 

 

 

                                                           

 

 

КУРСК – 2012

КУРСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ

АКАДЕМИЯ им. проф. И.И. Иванова

 

финансовый факультет 

 

Задание на курсовую работу

 

Студенту____________________________________________________________

(фамилия, имя,  отчество)

 

Специальность _______________________________________________________

 

Тема ____________________________________________________________

 

Срок сдачи  студентом законченной работы (за 10 дней до начала сессии) ____________________________________________________________________

 

Исходные данные к курсовой работе_______________________________________________________________

 

Перечень подлежащих разработке в курсовой работе вопросов:

1. __________________________________________________________________

2. __________________________________________________________________

3. __________________________________________________________________

 

 

Кафедра__________________________________________________________

 

Руководитель работы  ________________

(подпись)

 

Задание принял к исполнению ______________________

                                              (дата)

Подпись студента___________________

 

 

 

 

 

 

Содержание

Введение.......................................................................................................................4

1 Теоретические основы  проведения валютных операций  коммерческими банками...................................................................................................……...................6

1.1 Понятие и сущность  валютного рынка, его структура,  виды и участники.....6

1.2 Понятие валютных операций  коммерческих банков и их классификация....11

2 Анализ оценки осуществления  валютных операций в ОАО «Альфа-Банк»....16

2.1 Виды валютных операций, совершаемых ОАО «Альфа-Банк»......................16

2.2 Анализ доходности валютных  операций ОАО «Альфа-Банк».......................21

3 Определение  возможных перспектив развития  валютных операций...............27

Заключение..............…………………………………………………………….......31

Список использованных источников……………………………………………...33

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В настоящее  время все более возрастает роль банковской системы России, как органа и агента валютного контроля, как посредника и исполнителя валютных операций, как субъекта валютного рынка России. Объективно сложившиеся предпосылки макроэкономической стабилизации и перспективы роста экономики определяют и обусловливают процесс стабилизации и качественной эволюции российской банковской системы. Уже сегодня ужесточаются требования к субъектам банковского сектора, усиливается фактор конкурентной борьбы, повышается качество предлагаемых банками услуг. Все это естественным образом доказывает необходимость обобщения практических знаний в области совершения валютных операций коммерческими банками, разработки и решения стратегических задач в целях долгосрочного позиционирования банков на валютном рынке России. Проблемы и противоречия, возникающие в процессе применения валютного законодательства, в ходе валютных правоотношений при совершении валютных операций порождают потребность в стандартизации и методологии проведения валютных операций коммерческими банками на основе обобщения практического опыта.

Целью курсовой  работы “Валютные операции коммерческого банка и перспективы их развития” является систематизация правовых и технологических основ совершения валютных операций коммерческими банками, принципов и форм организации валютных правоотношений между клиентом и банком и разработка стратегических направлений конкурентных преимуществ деятельности банка на валютном рынке.

Применение  системного подхода к исследованию темы определяет следующие задачи курсовой работы:

- дать характеристику  валютного рынка России и определить место банка на нем;

- систематизировать  правовую базу совершения валютных  операций коммерческими банками;

- провести анализ  деятельности ОАО «Альфа-Банк»  на валютном рынке и предложить  ряд рекомендаций долгосрочного  позиционирования банка на нем.

Теоретической и методологической основой курсовой работы являются законодательные и нормативные акты, регламентирующие совершение валютных операций коммерческими банками, научные исследования и разработки в области банковского обслуживания, рассматриваемые в аспекте практического применения, статистический материал и балансовые данные ОАО «Альфа-Банк».

В первой главе  курсовой работы излагаются теоретические  и правовые основы совершения валютных операций коммерческими банками, рассматривается деятельность банка как субъекта валютного рынка, дается классификаций основных видов валютных операций.

Во второй главе  характеризуются, посредством комплексного и системного анализа, основные виды валютных операций совершаемых коммерческими банками на примере ОАО «Альфа-Банк», обобщаются технологические основы их совершения, дается оценка основных видов рисков возникающих при совершении валютных операций . Особое внимание в этой части уделено банковскому валютному контролю за правомерностью осуществления валютных операций. Посредством анализа практического опыта разработаны основы организации системы валютного контроля в банке.

В третьей главе  рассмотрены перспективы развития валютных операций, базирующиеся на рассмотрении институциональных и функциональных аспектов деятельности банка на валютном рынке , а также на развитии новых видов банковских продуктов.

 

                1 Теоретические основы проведения валютных операций коммеческими банками

1. Понятие и сущность валютного рынка, его структура, виды и

участники

Обмен валют  и операции с ними осуществляются на специфическом рынке - валютном. Валютный рынок представляет собой систему (совокупность) экономических и организационных отношений, складывающихся на основе купли и продажи иностранных валют. Валютный рынок -это также особая сфера деятельности, которая обеспечивает сопоставление спроса иностранной валюты с ее предложением и определяет ее курс относительно национальной денежной единицы данной страны [1].

 Анализируя  различные аспекты деятельности  валютного рынка, они имеют  в виду прежде всего единый, т.е. международный, валютный рынок. Дело в том, что, во-первых, валютный рынок не имеет четких географических границ, определенного места расположения, поскольку носит международный характер.

Во-вторых, как уже отмечалось, операции с иностранной валютой складываются на основе процессов международной торговли, движения капиталов и рабочей силы, передачи технологий, все больше объединяющих национальные хозяйства отдельных стран в единое мировое экономическое пространство, т.е. мировое хозяйство.

В-третьих, необходимо иметь в виду, что степень вовлеченности различных стран в мировое хозяйство, в том числе и их участия в валютно-финансовом обмене, неодинакова.

Объектом валютного  рынка является комплекс общественных отношений (в основном в сфере экономики и ее регулирования государствами) по поводу обслуживания международного оборота товаров, услуг, работ; своевременного осуществления международных расчетов; стихийного определения валютных курсов путем балансирования спроса и предложения различных валют; предоставления механизмов защиты от валютных рисков.

Предметом, которым оперируют субъекты международного валютного рынка в процессе реализации общественных отношений, являющихся объектом, являются валюты разных стран, ценные бумаги, выраженные в иностранных валютах, а также валютные ценности (в некоторых странах, например в России) [2].

Валютные рынки  можно классифицировать по целому ряду признаков: по сфере распространения, по отношению к валютным ограничениям, по видам валютных ресурсов, по степени организованности

По сфере  распространения, т.е. по широте охвата, можно выделить международный (международные финансовые центры) и внутренний валютные рынки. Так международные (мировые) валютные рынки сосредоточены в основных финансовых центрах Западной Европы, США, Ближнего Востока, Восточной Азии. Наиболее крупные центры расположены в Лондоне, Нью-Йорке, Франкфурте-на-Майне, Париже, Цюрихе, Токио, Сингапуре и др.

Международный валютный рынок охватывает валютные рынки всех стран мира. Под международным валютным рынком также следует понимать цепь тесно связанных между собой системой кабельных и спутниковых коммуникаций мировых региональных валютных рынков. Между ними существует перелив средств в зависимости от текущей информации и прогнозов ведущих участников рынка относительно возможного положения отдельных валют.

По отношению  к валютным ограничениям можно выделить свободный и несвободный валютные рынки (это относится к региональным и национальным валютным рынкам) в зависимости от отсутствия или наличия на нем валютных ограничений.

Валютный рынок  с валютными ограничениями называется несвободным рынком, а при отсутствии их - свободным валютным рынком.

По видам  применяемых валютных курсов валютный рынок может быть с одним режимом  и с двойным режимом.

Рынок с одним  режимом - это валютный рынок со свободными валютными курсами, т.е. с плавающими курсами валют, котировка которых устанавливается на биржевых торгах.

Валютный рынок  с двойным режимом - это рынок  с одновременным применением  фиксированного и плавающего курса валюты. Введение двойного валютного рынка используется государством как мера регулирования движения капиталов между национальным и международным рынком ссудных капиталов. Эта мера призвана ограничить и контролировать влияние международного рынка ссудных капиталов на экономику данного государства.

По степени  организованности валютный рынок бывает биржевой и внебиржевой.

Биржевой валютный рынок - это организованный рынок, который  представлен валютной биржей. Валютная биржа - предприятие, организующее торги валютой и ценными бумагами в валюте. Биржа не является коммерческим предприятием. Ее основная функция заключается не в получении высокой прибыли, а в мобилизации временно свободных денежных средств через продажу валюты и ценных бумаг в валюте и в установлении курса валюты, т.е. ее рыночной стоимости.

С организационно-институционной точки зрения валютные рынки представляют собой совокупность уполномоченных банков, инвестиционных компаний, бирж, брокерских контор, иностранных банков, осуществляющих валютные операции [3].

Участники рынка.

Валютный рынок  представляет собой преимущественно  межбанковский рынок. Поэтому в  качестве его основных действующих  лиц прежде всего выступают банки и другие финансовые учреждения, которые составляют первую группу его участников. В этой категории прежде всего выделяются коммерческие банки, особое место в ней занимают центральные банки стран. 

Вторую группу участников валютного рынка составляют независимые брокеры и брокерские фирмы. Помимо проведения собственных валютных операций они осуществляют информационную и посредническую функции, которые тесно взаимосвязаны. Их информационная функция состоит в том, что они сообщают другим участникам рынка курсы валют, по которым последние готовы совершать сделки. Посредническая функция заключается в том, что брокеры сосредоточивают в своих руках распоряжения о продаже и покупке валют и предоставляют полезную информацию дилерам банков, что значительно облегчает деятельность последних.

В третью группу участников валютного рынка включают всех, лично не осуществляющих операции с валютами, т.е. тех, кто не выступает здесь непосредственно, а пользуется услугами банков. Прежде всего к ним относятся юридические лица (предприятия промышленности, торговли и других секторов экономики, некоторые финансовые небанковские учреждения), а также физические лица. Среди финансовых небанковских учреждений, которые непосредственно сами не производят операций на валютном рынке, фигурируют, в частности, пенсионные фонды, страховые общества и фонды хеджирования (или хеджинговые компании). Будучи в состоянии аккумулировать значительные финансовые ресурсы, они также могут действовать на международных рынках и являются важными участниками валютного рынка, действуя через посредников.

Сегменты валютного рынка

На валютном рынке осуществляются различные  по содержанию операции, которые объединены соответствующими сегментами рынка. Основными сегментами межбанковского валютного рынка являются кассовый рынок (рынок сделок по текущему курсу, или операций телеграфного перевода, именуемый в западной литературе также как рынок "спот") и срочный рынок (или рынок операций на срок).