Валютные операции коммерческих банков

Таблица 4 - Структура  непроцентных доходов

Каналы поступления  доходов	Сумма, долл.	Уд вес, %
Неторговые  операции	7 456,00	29,5
Расчетные операции	16 658,56	65,9
прочие доходные операции	1 151,68	4,6
Итого	25 266,24	100

Расходы банка  по валютным операциям классифицируются следующим образом:

- уплаченные  проценты;

- курсовые разницы  по иностранным валютам;

Расходные статьи разделим на расходы процентные и непроцентные в зависимости от вида расходной операции.

Проведем анализ с соответствующей детализацией каждой из рассмотренных основных статей расходов с представлением полученных данных в виде таблиц 5

Таблица 5 -  Расход от проведения валютных операций за анализируемый период

Статья расхода	Сумма, долл.	Уд. вес, %
процентные
Проценты по остаткам на корсчетах «ЛОРО»	111034,50	52,88
Расход от покупки-продажи  валюты	18028,09	8,6
Проценты по МБК в СКВ	32674,90	15,56
Проценты по МБК банков-нерезидентов в рублях	16174,08	7,7
непроцентные

 

 

 

Продолжение таблицы 5

1	2	3
Расход по корсчетам  «НОСТРО»	31489,92	15
Расход за оформление справок по декларированию валютных ценностей	578,57	0,28
Итого	224684,05	100

Таблица 6 -  Источники  формирования расходов и их структура

Источники формирования расходов	Сумма, долл.	Уд вес, %
Неторговые  операции	14703,98	2,1
Конверсионные операции	18028,09	8,4
Расчетные операции	191373,40	89,3
прочие доходные операции	578,57	0,3
Итого	224684,05	100

Процентные  расходы составляют основную часть  расходов от валютных операций, поэтому их детальный анализ имеет большое значение. Исходя из пяти периодов, рассчитаем средние затраты от проведения валютных операций и представим их в виде таблицы 7. При анализе непроцентных расходов следует рассмотреть их структуру, определить место каждой группы расходов в их общей сумме. Основную часть непроцентных расходов составляют расчетные операции - 67,33% от общей суммы непроцентных расходов, затем неторговые операции -31,44%, прочие -1,24%.Структура распределения средних по пяти периодам непроцентных расходов приведена в таблице 7.

Таблица 7 -  Средние  затраты от проведения валютных операций в общей структуре непроцентных расходов

Группы непроцентных расходов	Сумма, долл.	Уд вес, %
Неторговые  операции	2940,80	31,44
Расчетные операции	6297,98	67,33
прочие доходные операции	115,71	1,24
Итого	9354,50	100

 

3 Определение  возможных перспектив развития  валютных операций

       Рассмотрев валютное законодательство Российской Федерации и все основные операции, совершаемые коммерческими банками на территории России, перейдем к рассмотрению развития одного из коммерческих банков России на рынке валютных услуг. Развивая традиционные банковские операции, в числе которых кредитование в рублях и иностранной валюте, предоставление аккредитивов и гарантий при расчетах за экспорт и импорт товаров (работ и услуг), документарное и чистое инкассо в иностранной валюте, банковские гарантии в пользу таможенного комитета, Банк стремится к созданию новых технологий и услуг, подсказанных потребностями ключевых клиентов и развивающимися возможностями российского финансового рынка. Особое внимание Банк уделяет развитию вексельных расчетов, финансированию поставщиков под уступку денежного требования к потребителям продукции, оптимизации денежных потоков между клиентами региональных филиалов и московских офисов Банка.

Развитие валютных неторговых операций в иностранной  валюте

Совместно с  развитием банковских услуг в  валюте для клиентов банка юридических  лиц банк будет расширять перечень и качество услуги для физических лиц. Одной из первых здесь можно упомянуть покупку - продажу наличной иностранной валюты через сеть своих обменных пунктов, а также расширение перечня операций совершаемых обменными пунктами и их усовершенствования. Одна из задач банка состоит в том, что бы построить оптимальную по выгодности совершения валютно-обменных операций сеть обменных пунктов с помощью новых технологий [8].  Для повышения конкурентоспособности своих обменных пунктов банк должен: расширить перечень услуг оказываемых ими. Желательно, чтобы все обменные пункты работали с дорожными чеками, кредитными карточками, принимали валюту на инкассо, производили размен валюты, совершали операции по кросс курсам), и наладить доставку наличной валюты напрямую через иностранные банки, тем самым банк сможет понизить себестоимость валюты, и соответственно, сделать цену продажи валюты более конкурентно способной., усовершенствовать с помощью новых технологий сами обменные пункты на терминалы.  В связи с вышесказанным, в перспективе перед банком стоит вопрос об эмиссии пластиковых карт (смарт-карт), так как уровень мошенничества по пластиковым картам подталкивает постоянно внедрять новые способы защиты пластиковых счетов своих клиентов. И, несмотря, на то, что зачастую, именно по своей беспечности, сами держатели пластиковых карт теряют деньги вследствие мошенничества. Внедрение чиповых карт (смарт-карт), позволить максимально защитить владельцев карт и снизить риск мошенничества до минимума.  Требует развития и работа банка по привлечению и размещению вкладов населения в валюте. 

При принятии решения  о хеджировании важно оценить  величину потенциальных потерь, которые компания может понести в случае отказа от хеджа. Если потенциальные потери несущественны (например, мало влияют на доходы фирмы), выгоды от хеджирования могут оказаться меньше, чем затраты на его осуществление. В этом случае компании лучше воздержаться от хеджирования.

Как и любая  другая финансовая стратегия, программа  хеджирования требует разработки внутренней системы правил и процедур. В настоящее время российский рынок производных инструментов активно развивается. Улучшается его ликвидность, на рынок выходят новые игроки. По мере повышения квалификации сотрудников нашего банка в перспективе объемы и продолжительность срочных операций будут увеличиваться.

Развитие услуг кредитования

ОАО «Альфа-Банк»  намерен планомерно следовать основным принципам выбранной стратегии перспективного развития в качестве универсального банковского учреждения. Серьезное внимание будет уделено дальнейшему развитию ресурсной базы, которая позволит существенно расширить круг клиентов и увеличить объемы операций по среднесрочному и долгосрочному кредитованию.

Важнейшим направлением деятельности банка является активизация  работы с корпоративной клиентурой. Основной акцент сделан на работу с крупными корпоративными клиентами и предприятиями малого и среднего бизнеса, чему будет способствовать создание целевых программ, разрабатывающих и продвигающих на рынок новые банковские продукты. Основными источниками прибыльной работы Банка стали кредитные операции. Банк постоянно наращивает объемы кредитных операций и, как следствие, обеспечивается постоянный рост процентных доходов, а также комиссионных доходов, связанных, как с кредитованием, так и с оказанием прочих банковских услуг. Банк планирует использовать механизмы объединения государственных и частных финансовых ресурсов, активно работать в направлении привлечения денежных средств на финансовых рынках для последующего кредитования малого и среднего бизнеса [9].

Факторинговые услуги в классическом (западном) понимании  не ограничиваются предоставлением безналогового финансирования - под уступку денежных требований. Классический факторинг, помимо собственно финансирования, включает в себя также услуги по управлению дебиторской задолженностью клиентов, отслеживание и сбор просроченной задолженности, принятие на себя кредитного риска (факторинг без регресса). Основной спрос на факторинговые услуги предъявляют компании оптовой торговли и сферы услуг. Крупных компаний, которые бы являлись потенциальными потребителями факторинговых услуг, сравнительно мало, темпы их роста сейчас не настолько велики, чтобы делать ставку на них при стремительном развитии факторингового бизнеса, в отличие от компаний малого и среднего бизнеса. Потенциал для дальнейшего развития рынка факторинга лежит именно в сфере малого и среднего бизнеса.

Для успешного  выхода на рынок факторинга, необходимо предложить в факторинговом обслуживании клиентам конкурентные условия, быстрое  и качественное обслуживание.

Запуск услуги факторинга требует от банка затрат - как временных, так и финансовых. Во - первых, необходимо подготовить  профильных специалистов. Факторинг - комплексная услуга, помимо собственно финансирования, она включает страхование  кредитных рисков, управление дебиторской задолженностью, а также ее экспертизу, мониторинг и коллекторскую деятельность. Чтобы массово предлагать продукт, нужно также разработать специальное программное обеспечение, интегрировать его в банковскую систему, создать нормативную документацию и утвердить ее.

Свои расходы  банк планирует окупить через  полтора года - спрос на факторинг  непрерывно растет. По данным количество заключаемых сделок ежемесячно увеличивается  примерно вдвое. Специалисты отмечает еще один плюс факторинга для банка - доходность по этому инструменту выше, чем по классическому кредитованию.

Банк будет  стараться выполнить все выше перечисленное, что на первое время  и будет являться приоритетом  в развитии. В дальнейшем предстоит  региональная экспансия и предложение специальных факторинговых программ. Выполнение текущих планов и задач, позволит понять и скорректировать намеченные на будущее векторы развития.

Потенциальными  клиентами банка являются предприятия  крупного и среднего бизнеса, работающие в таких областях как оптовая торговля, транспортные услуги, добывающая и перерабатывающая промышленность. Банк обязательно рассмотрит все поступающие предложения и постарается предложить наиболее приемлемые и удобные для клиента условия обслуживания [10].

 

 

 

Заключение

В заключении хочется  отметить, выполнение всех банковских операций, связанных с иностранной  валютой, требует особого умения, и не случайно западные бизнесмены называют валютные операции не наукой, а искусством, которым должен обладать каждый банк, желающий добиться успеха в международном бизнесе. Это еще актуальнее предстает на современном рынке России, поскольку глубинная структурная перестройка внешнеэкономической деятельности нашей страны требует соответствующих изменений в работе банков во всем многообразии их внешних и внутренних связей.

Основная задача коммерческого  банка - извлечение максимальной прибыли. Пути роста банковской прибыли могут быть различны. Это и расширение номенклатуры оказываемых банком услуг, повышение цены за оказываемые услуги, сокращение издержек банковской деятельности другие. Конечно, наиболее легкий путь увеличения доходов банка - это повышение цен на банковские услуги. В то же время их уровень не безграничен. Среди множества факторов, которые определяют уровень цен на банковские услуги, главными выступают формирование конкурентной рыночной Среды, расширение предложения банковских услуг, а также регулирующая роль государства, которая осуществляется прежде всего через установление учетной ставки Центральным банком России.

Для банка выгодно, чтобы  взаимосвязи "банк - клиент" носили не разовый, а устойчивый характер. В этом одна из существенных особенностей банковского дела. Но такая устойчивость взаимосвязей, выгодных как банку, так и его клиентам, обеспечивается целой системой экономических, социальных и психологических факторов, которые каждый банк, стремящийся сохранить свои позиции и приумножить прибыль, должен тщательно изучать, создавая свой собственный имидж.

Становление валютного  рынка в России имеет свою специфику, состоящую в сохранении пока еще очень высокой степени его централизации. Это связано с ограниченным объемом валютных ресурсов стране в целом и, в частности, у уполномоченных банков, с недостаточной налаженностью контактов меду уполномоченными банками, в связи с тем, что система кредитных отношений в централизованной экономике строилась по вертикальному принципу.

Тем не менее, есть основания  полагать, что в перспективе валютный рынок РФ будет развиваться в русле основных закономерностей, проявляющихся в международной практике. Пока же, следует иметь ввиду, что на начальном этапе развития всякий национальный валютный рынок будет регулироваться. Объем валютных операций уполномоченных банков зависит от размера (лимита) средств на их счетах в иностранной валюте. Как свидетельствует зарубежный опыт, существенная децентрализация валютных операций и активов происходит только на определенном этапе развития валютного рынка, который характеризуется значительным ростом объема внешней торговли, упрочнением внешнеторговых позиций фирм и компаний, а также платежеспособности коммерческих банков. Лишь по истечении достаточно продолжительного периода времени отпадает острая необходимость установления лимитов открытой валютной позиции для коммерческих банков и обязательной продажи части валютной выручки для предприятий. Вместе с тем, такое лимитирование до известного момента позволяет Центральному банку эффективно сдерживать проведение спекулятивных операций путем осуществления оперативного контроля за валютными сделками коммерческих банков, а также поддерживать относительную стабильность внутреннего денежного обращения, сдерживать то, что именуется "импортом инфляции".

 

 

 

Список  использованных источников

1. А.М. Гавасиев, Н.Д. Эрашвили. Банковское дело. - Издательство "Юнити" М. 2007

2. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные  и муниципальные финансы. – М.: ЮНИТИ, 2009.

3. Бахрамов Ю.М., Глухов В.В. Организация внешнеэкономической  деятельности. – СПб.: Лань, 2010.

4. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Информационный внедренческий  центр "Маркетинг". – М.: ЮНИТИ, 2009.