Виды кредитов

Виды кредитов

06.04.2009 г. 

 

Кредит - важнейшая составляющая системы  финансов страны в целом и каждого  ее жителя в отдельности. Через кредитную  систему проходит банковский объем  денежных расчетов и платежей, при  помощи кредита мобилизуются свободные  денежные средства населения, предприятий, государства и перераспределяются в ту часть экономики, которая  нуждается в финансировании. Кредит возникает из функции денег как  средства платежа при продаже  товара не за наличные деньги, а с  рассрочкой платежа, что чаще всего (кроме возможных случаев с  потребительскими кредитами) обусловлено  не бедностью покупателя, а особенностью процесса производства.

 

Кредит (лат. creditum - ссуда) - ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности (проценты) и срочности (с заранее известным периодом возврата). Итак, основные принципы кредита:

возвратность;

срочность;

платность;

обеспеченность;

целевой характер;

дифференцированность.

 

В экономической теории рассматриваются  две основные формы кредита:

 

- коммерческий (товарный) кредит предоставляется  одним предприятием другому в  виде продажи товаров с отсрочкой  платежа (вексельный способ, скидка  при условии оплаты в определенный  срок, консигнация);

 

- банковский, при котором в качестве  кредиторов выступают специализированные  кредитно-финансовые организации,  имеющие лицензии ЦБ на осуществление  подобных операций. Заемщиками являются  юридические лица. Инструментом  кредитных отношений служит кредитный  договор (соглашение). Доход - ссудный  (банковский) процент, ставка которого  определяется соглашением сторон  с учетом ее средней нормы  на данный период.

 

Единых мировых стандартов видов  кредита нет и это неудивительно - каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений  виды кредита устанавливает по-своему.

 

В России кредиты делятся по видам  в зависимости от:

 

1) срока оплаты ссуды (краткосрочные  - до шести месяцев, среднесрочные  - от шести месяцев до одного  года, долгосрочные - свыше одного  года);

 

2) объекта кредитования (приобретение  сырья, топлива, материалов в  промышленности, приобретение разнообразных  товаров в торговле; затрат по  растениеводству и животноводству  в сельском хозяйстве);

 

3) отраслевой направленности (в  промышленность, строительство, на  транспорт, в торговлю и т.д.);

 

4) обеспеченности (прямые - ссуды выдают  под конкретные товарно-материальные  ценности; косвенные - предоставляются  на покрытие кассового разрыва  в платежном обороте; необеспеченные);

 

5) платности за использование  (платные - заемщик платит процент,  бесплатные - заемщик лишь возвращает  долг без оплаты процента).

 

В мировой практике используются и  другие критерии классификации видов  кредита, например, кредит для юридических  лиц и физических лиц.

 

Также существует несколько упрощенный способ классифицировать кредиты:

 

Государственный кредит - именно государство  через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование необходимых  направлений. В мировой практике государственный кредит используется не только в качестве привлечения  финансовых ресурсов, но и как эффективный  инструмент централизованного кредитного регулирования.

 

Ипотечный кредит (ипотека) - кредит, выдаваемый для покупки недвижимости под  залог недвижимости в качестве обеспечения  возврата кредита. Обычно это долгосрочный заем, выдаваемый на длительный срок. Ипотечный  кредит может быть получен как  под обеспечение недвижимостью, уже имеющейся в собственности, так и под обеспечение приобретаемой  недвижимости - как готовой, так и  строящейся. Обеспечением по кредиту  может выступать квартира, дом  либо земельный участок. Ипотечный  кредит может быть также использован  на другие цели - например, на ремонт квартиры.

 

Межбанковский кредит - форма взаимного  кредитования финансовыми учреждениями друг друга, зачастую упрощена.

 

Международный кредит - наиболее поздняя  форма, функционирует на международном  уровне. Участниками подобных отношений  могут быть как отдельные юридические  лица, так и правительства соответствующих  государств, а также международные финансово-кредитные институты (Международный валютный фонд, Мировой банк, Европейский банк и др.). Международный кредит, с одной стороны, стимулирует  развитие производительных сил, расширение процесса производства, внешнеэкономическую деятельность, с другой - обостряет противоречия на рынке, форсируя перепроизводство товаров, усиливая диспропорции общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

 

Налоговый кредит - отсрочка налогового платежа, представляемую налоговыми или  иными уполномоченными органами. Налоговый кредит предоставляется  на основе договора налогового органа с предприятием и согласовывается  с финансовым органом. Налоговый  кредит носит временный характер. По истечении установленного срока  налоги должны быть уплачены с причитающимися процентами.

 

  

     Кредитные отношения и кредит

Кредитные отношения функционируют  в системе экономических отношений. В основе их лежит движение особого  вида капитала - ссудного капитала. Кредитные  отношения - это обособленную часть  экономических отношений, связанная  с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее вместе с определенным процентом.

В современном хозяйстве  значительно расширяются границы  кредитных отношений. Кредит обслуживает  все большую долю товарных потоков, заменяя традиционные товарно-денежные отношения обмена. Кредит необходим  как важное средство обеспечения  финансово-хозяйственной деятельности экономических субъектов.

 

Кредитные отношения объединяют в себе две подсистемы:

1) кредитно-денежные отношения; 

2) кредитно-товарные отношения.

 

В ссуду может предоставляться  стоимость как в денежной, так  и в товарной форме.

 

Роль и место кредитных  отношений в национальной экономике  зависит от состояния самой экономики. Современный кредит и кредитные  отношения носят переходный характер, они отражают кризисное состояние  отечественной экономической системы.

 

 

Следует различать денежные отношения, финансовые отношения и  кредитные отношения. Денежные отношения  являются наиболее широким образованием; они связаны, прежде всего, с измерением стоимости (цены) различных товаров  и услуг, а также с осуществлением оплаты за товары и услуги в безналичной  и наличной формах. В рыночном хозяйстве  деньги опосередковують движение всей системы экономических отношений, оборот всех видов капитала, процесс воспроизводства национального продукта.

 

 

Финансовые отношения - это часть денежных отношений, которая  связана с формированием, распределением и использованием денежных средств  с целью обеспечения потребностей государства, предприятий (фирм) и граждан (домохозяйств). В процессе воспроизводства  финансовые отношения выражают прежде всего отношения распределения. 

Характер и содержание финансовых отношений в основных чертах всегда определяется характером денежных отношений.

 

Кредитные отношения имеют  поворотный и видплатний характер. Распределительные и перерозподильчи процессы в экономике происходят не только через финансы, но и путем использования кредита. Кредитные отношения связанные с воспроизводством ссудного капитала.

 

Взаимосвязь и взаимозависимость  между денежными, финансовыми и  кредитными отношениями чрезвычайно  сложны и противоречивы. В экономике  бывшего СССР, по сути, не было четкого  разграничения процессов финансирования и кредитования. В условиях, когда  объем кредитных ресурсов определялся  объемами кредитных вложений, необходимых  народному хозяйству (это устанавливалась  в централизованном государственном  плане), не было контроля за соблюдением  ликвидности баланса банков, периодически производилось списание задолженности  предприятий (особенно колхозов) по займам, кредит превращался в разновидность  государственных финансов. Лишь в  рыночной экономике кредитные ресурсы  становятся полноценным объектом купли-продажи, видособлюючись от финансовых ресурсов.

 

 

Кредитные отношения возникают  и действуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет  ссуду и заемщиком, который получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды во временное пользование  является получение дохода в форме  ссудного процента. Целью кредитора  является получение прибыли (процента); целью заемщика - удовлетворения временной  потребности в дополнительных денежных ресурсах. Со стороны кредитора заем является актом коммерческого продаже  на определенный срок денежных средств.

В группу кредиторов относят, прежде всего, кредитные учреждения, среди которых главное место  занимают банки. Но кроме банков в  кредитные отношения вступают и  небанковские кредитные учреждения - кредитные кооперативы и союзы, ломбарды, кассы взаимопомощи, пункты проката и т.д.

 

Кредит - это форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала. Кредит выражает экономические  отношения между кредитором и  заемщиком, возникающие при получении  займа, пользование ею и ее возвращения. Кредиторы предоставляют, а заемщики получают стоимость (капитал) в заем, возвращая ее потом с процентом. Кредит как форма движения ссудного капитала объединяет в себе два процесса: 1) аккумуляцию временно свободных  денежных средств, 2) вложения, или размещение, этих средств. В условиях развитого  рыночного хозяйства кредит является обязательным атрибутом механизма  хозяйствования для всех экономических  субъектов.

 

Исторически первая формой кредита было ростовщичество. Особенность  ростовщичества - непроизводственного  характера предоставления ссуды  под высокие проценты годовых.

 

Упоминания о первых обособленные кредитные операции относятся  к VI в. до н.э. В древнем Вавилоне практиковалась вкладные операции: прием вкладов  и уплата по ним процентов. Такие  же операции осуществлялись и в Древней  Греции в IV в. до н. есть. Эти первые кредитные  операции выполняли, как правило, древние  храмы.

 

Кредитные операции в современном  понимании содержания кредита впервые  начали осуществляться в некоторых  итальянских городах (Венеции, Генуи  и т.п.) в XIV и XV вв.

 

Необходимость кредитных  отношений связана с объективной  разногласием во времени движения материальных и денежных потоков, возникающая  в процессе воспроизводства общественного  продукта: в одних сферах хозяйства  осуществляется высвобождения средств, в других - возникает потребность  в них. Снять такое расхождение (противоречие) и позволяет кредит.

 

Потребность в кредите  возникает из-за разницы в величине и сроках возврата капитала, авансованого в производство, а также в связи с необходимостью одновременной инвестиции крупных денежных средств для расширения производственного процесса. Традиционно возникновение потребности в кредите связывают с сезонностью производства. В этом плане, например, сельское хозяйство не может не опираться на использование кредитов.

 

Наряду с необходимостью кредитных отношений, вследствие образования  временно свободных капиталов и  их движения формируется и возможность  кредита. Развитые кредитные отношения  связанные с созданием соответствующего институционального среды - сети специальных  кредитных институтов, специализирующихся на осуществлении кредитных операций. Кредитные учреждения организуют и  обслуживают движение ссудного капитала, обеспечивают его привлечение, аккумуляцию  и перераспределение в те сферы  народного хозяйства, где возникает  дефицит средств.

Есть сомнения при покупке  автомобиля? Узнайте был-ли автомобиль битым или п Проверьте свое авто по VIN-коду. Угон, списание, аварии - узнайте правду Есть подозрение что автомобиль угнанный? Проверьте его по базе ГИБДД

Скачай уже сейчас, фильм  Яйца-Судьбы от Нашей Раши! Посмотри как выглядят люди голыми! Посмотри что у подруги под одеждой благодаря мобильному сканеру

Реклама на сайте

 

 

Кредитование - это кредитный  процесс, включающий совокупность механизмов реализации кредитных отношений. Юридической  основой системы кредитования является кредитный договор. Все вопросы  относительно кредитования решаются непосредственно  между двумя сторонами: кредитором и заемщиком. Кредитный договор  предусматривает возникновение  определенных обязанностей каждой из сторон. Одновременно субъекты кредитных отношений и обладают определенными правами и отвечают за соблюдение и выполнение договорных условий.

 

Объектом кредитных отношений  является стоимость, которая предоставляется  в заем с целью получения прибыли. Еще со времен командной экономики  выделяются два объекта и соответственно методы кредитования: 1) по обороту 2) за остатком. В процессе кредитования за оборотом ссуда предоставляется  для оплаты материальных ценностей, которые поступают к покупателю, и расходов, которые им проводятся. При кредитовании за остатком ссуды  предоставляются на покрытие временных  остатков материальных ценностей и  невозмещенных затрат. В первом случае объектом кредитных отношений является обращение стоимости (материальных ценностей и затрат, которые кредитуются), во втором - остаток стоимости на определенную дату.

 

В экономической науке  рассматриваются две основные теории кредита. Натуралистические теория трактует кредит как способ перераспределения  имеющихся капиталов. Наиболее известными представителями этой теории были А. Смит (1723-1790), Д. Рикардо (1772-1823), К. Маркс (1818-1883). Эти выдающиеся экономисты выводили сущность кредита из особенностей процесса производства. Объектом кредитования при этом считались средства производства и средства существования рабочих. Капиталотворча теория исходит из того, что кредит создает капитал и является двигателем расширенного воспроизводства капитала. Основоположником этой теории считается английский экономист Дж. Ло (1671-1729). Идея его финансовой системы состояла в том, чтобы с помощью кредита поддерживать постоянное процветание в экономике. Расширяя объемы кредитования и выпуская деньги, банки создают капитал и тем самым увеличивают богатство и занятость. Объемы кредитования определяются при этом капиталотворчимы возможностями банков.