Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта

Фитнес-менеджер: решение вопросов, связанных непосредственно  с деятельностью организации (спортивные занятия), подбор инструкторов, при  необходимости организация их переподготовки, закупка оборудования для зала, составление  расписания занятий, контроль за исполнением инструкторами и администратором своих обязанностей.

Бухгалтер: ведение  бухгалтерского и налогового учета  в организации совместно с  бухгалтером, осуществление контроля деятельности бухгалтера, принятие финансовых решений.

Администратор: регистрация клиентов, оформление абонементов и разовых посещений с обязательной выдачей квитанций, беседы с клиентами, помощь в выборе наиболее подходящих занятий, разъяснение вопросов, касающихся здоровья и спорта.

Инструкторы: проведение занятий в соответствии с расписанием, помощь клиентам в адаптации к занятиям, по просьбам клиентов разъяснение вопросов по поводу занятий, здоровья и спорта.

Обслуживающий персонал. Уборщицы: уборка помещений  не менее двух раз в день, согласно графику, устанавливаемому менеджером.

В таблице 3.1.1 представленны расходы на оплату труда сотрудников

 

 

Таблица 3.1.1

Расходы на оплату труда сотрудников

Категория сотрудника	Кол-во сотрудников (чел)	Затраты на оплату труда в месяц  всех сотрудников(руб)	Затраты на оплату труда в год всех сотрудников(руб)
1. Персонал, непосредственно занятый  оказанием услуг:    инструкторы	6	102 000	1 224 000
диетолог	1	20 000	240 000
массажист	1	17 000	204 000
Всего:	8	139 000	1 668 000
2. Сотрудники управления: директор	1	35 000	420 000
менеджер	1	25 000	300 000
фитнес-менеджер	1	20 000	240 000
бухгалтер	1	8 000	96 000
Всего:	4	88 000	1 056 000
3. Прочий персонал: администратор	2	30 000	360 000
уборщица	2	12 000	144 000
Всего	4	42 000	504 000
Всего по всем категориям:	16	269 000	2 724 000

 

 

Составляем  календарный план проекта для  этого воспользуемся Диаграммой Ганта, которая позволит нам визуально оценить последовательность задач, их относительную длительность и протяженность проекта в целом, сравнить планируемый и реальный ход выполнения задач, детально проанализировать реальный ход выполнения задач. В таблице 3.1.2 отображаются интервалы времени, в течение которых задача: выполнялась, была приостановлена, возвращалась на доработку.

Таблица 3.1.2

 

3.2. Финансовый  план реализации инвестиционного проекта

 

Доход от предоставления услуг рассчитан в приложении 1.

В таблице 3.2.1 представлены затраты подготовительного периода организации.

Таблица 3.2.1

Затраты подготовительного  периода

Наименование затрат	Сумма (тыс. руб)
1. Аренда помещения	78 000
2. Ремонт помещения	1 536 000
3. Покупка необходимого оборудования (включая необходимую мебель для  кабинетов)	3 500 000
4. Оформление вывески клуба	42 800
Итого:	5 156 800

 

Исходя из суммы  данных затрат (плюс затраты на выплату заработной платы на месяц), получаем сумму необходимого кредита 5 500 000 руб. В таблице 8.3 представлены затраты, связанные с обслуживанием кредита.

Таблица 3.2.1

Затраты на выплату  кредита

Месяц	Сумма кредита	(руб.)	Возврат кредита	(тыс. руб.)
1	5 500 000	460 000	119 000	579 000
2		460 000	119 000	579 000
3		460 000	119 000	579 000
4		460 000	119 000	579 000
5		460 000	119 000	579 000
6		460 000	119 000	579 000
7		460 000	119 000	579 000
8		460 000	119 000	579 000
9		460 000	119 000	579 000
10		460 000	119 000	579 000
11		460 000	119 000	579 000
12		460 000	119 000	579 000
Всего в год		5 500 000	1 428 000	6 948 000

 

Далее будет  составлена смета затрат на реализацию продукции (таблица 9.3). Смета затрат на реализацию продукции (услуг) составляется в целях определения общей суммы затрат предприятия (по экономическим элементам) и взаимной увязки этого раздела с другими разделами бизнес-плана предприятия.

Показатели	1кв	2кв	3кв	4кв	Итого за год
Затраты на оплату труда	897 000	897 000	897 000	897 000	3588000
выручка	5 445 850	5 268 330	4 660 640	4 409 300	19784120
Выплата кредита	1 737 000	1 737 000	1 737 000	1 737 000	6 948 000