Банкнота: эволюция и сущность

 

 

 

Глава 2. Сущность банкноты

Банкнота представляет собой расписку, содержащую требование к банку - эмитенту выдать ее предъявителю указанное в ней количество монет.

Банкноты - бумажные денежные знаки, выпускаемые эмиссионными банками, не имеющие принудительного курса и обязательные к размену на монету по рыночному курсу. Банкноты являются разменными денежными знаками и предусматривают определенный порядок обеспечения их эмиссии:

1. реальное обеспечение:

• монеты, чеканные из драгоценных металлов;

• векселя.

2. нереальное обеспечение - обязательство государства принимать эмитированные им банкноты в уплату налоговых платежей.

В зависимости от обеспечения выделяют три вида банкнот:

1. с полным покрытием (классические). Они имели следующие характеристики:

• полное реальное покрытие, в котором превалировало золото или другие драгоценные металлы;

• эмитированные по такому порядку банкноты разменивались на золото в неограниченном количестве;
• разменный курс был рыночный и, как правило, совпадал с номиналом;
• законодательных ограничений по количеству эмитируемых билетов не существовало, а единственным ограничением такой эмиссии был официальный золотой запас;
• классические банкноты эмитировались частными банкирами и исторически появились одними из первых;
2. с частичным покрытием характеризовались следующими признаками:
• выпущенные банкноты имели под собой реальное обеспечение, часть которого состояла как из драгоценных металлов, так и из товаров, представленных в форме вексельного обеспечения;
• за держателями таких банкнот сохранялось право беспрепятственного обмена их на золото в неограниченном количестве;
• курс обмена банкнот был, как правило, ниже номинала;
• выпуск таких банкнот все больше концентрировался в руках центрального банка, деятельность которого законодательно ограничивалась введением института предоставления эмиссионного права.

Эмиссионное право - это право, данное Центральному банку законодателем выпускать дополнительные денежные знаки без монетарного покрытия и без дополнительного разрешения законодательных органов;

Необходимо выделить три канала эмиссии современных банкнот:

• банковское кредитование хозяйства, которое обеспечивает связь денежного обращения с динамикой воспроизводства общественного капитала;
• банковское кредитование государства, когда банкноты эмитируются взамен государственных долговых обязательств;
• прирост официальных золотовалютных резервов в странах с активным платежным балансом.

3)    без покрытия - банкноты обладали следующими свойствами:

• размен банкнот на золото приостанавливался, и они признавались государственным долгом с обязательством государства их последующего выкупа;
• право эмиссии дополнительных денежных знаков сохранялось за законодательным органом и обычно периодически пересматривалось в сторону повышения;
• такие банкноты принимались в обязательном порядке по рыночному курсу в уплату налогов и иных платежей в пользу государства.

По своей природе банкнота — это особый вид кредитных денег. В условиях золотого монометаллизма «банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель в любое время может получить деньги и которым банкир заменяет частные векселя». В этом определении четко отмечены два характерных признака классической банкноты:

1. банкнота выпускается эмиссионным банком взамен коммерческих векселей;
2. банкнота размена на золото по первому требованию. Следовательно, классическая банкнота имела двоякое обеспечение — вексельное (товарное) и золотое (золотой запас эмиссионного банка).

 Необеспеченная металлом  эмиссия называется фидуциарной. 
Хотя коммерческий вексель служит непосредственной основой банкноты, между ними имеются различия по виду должника, по гарантии и срокам.

1. Должником по векселю является функционирующий капиталист— торговец или промышленник, по банкноте — эмиссионный банк.
2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов всех капиталистов. Поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством — всеобщей обращаемостью. Вексель, имея лишь частную гарантию, не является всеобщим платежным средством.
3. Банкнота служила бессрочным обязательством, оплачиваемым эмиссионным банком путем размена на золото в любой момент по предъявлении. Напротив, вексель подлежит оплате через определенный срок, что затрудняет его обращение как денег.

Выпуск банкнот на основе векселей в порядке кредитования товарооборота вызывает обратное движение банкнот в банк. С наступлением срока платежа по кредиту банкноты регулярно возвращались в эмиссионный банк. Благодаря этой специфической закономерности обращения классических банкнот не возникало переполнения сферы обращения излишними деньгами.

Однако одно вексельное обеспечение банкнот само по себе не может гарантировать их возврат в банк. Сумма вексельных обязательств обычно превышает сумму цен проданных товаров. В обращении всегда находится большое количество векселей сверх реальной потребности оборота в деньгах, причем не только коммерческих, но и дружеских, бронзовых, казначейских, лишенных товарной основы. Кроме того, сроки погашения векселей не всегда совпадают с фактическими сроками реализации товаров. В периоды экономических кризисов даже коммерческие векселя не оплачиваются в срок, поскольку затрудняется реализация товаров, на основе которых они появились.

Излишние для обращения банкноты возвращались в банк путем обмена их на золото. Двоякое обеспечение классических банкнот — кредитное и металлическое — гарантировало относительную устойчивость и эластичность банкнотного обращения по сравнению с казначейскими бумажными деньгами. Закон обращения разменных банкнот состоял в том, что количество их в обращении было равно количеству золота, необходимого для обращения, а каждая банкнота обычно являлась представителем обозначенного на ней золотого содержания денежной единицы.

Также нужно отличать банкноту от векселей и ценных бумаг.

При сравнении тех или иных понятий, в первую очередь следует понять, что и с чем мы будем сравнивать. В первом разделе мы рассмотрели понятие "банкнота", теперь рассмотрим более подробно: что такое "вексель" и "бумажные деньги".

Вексель - это письменное долговое обязательство, строго установленной законом формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по наступлении срока требовать от должника (векселедателя) уплаты указанной денежной суммы.

Вексель имеет следующие особенности:

1. Абстрактность - обязательство без указания причины его возникновения;
2. Бесспорность - отсутствует возможность отказаться от уплаты по обязательству;
3. Обращаемость - возможность передавать вексель третьим лицам.

Основными отличиями банкноты от векселя является, что:

1. По векселю должником является фирма, частное лицо, по банкноте - Центральный банк (эмиссинонный);
2. Банкноты имеют общественную гарантию в виде хранящихся в банке ресурсов, поэтому они выступают как общественные кредитные деньги, обладающие особым качеством - всеобщей обращаемостью. Вексель же имеет лишь частичную гарантию и не является всеобщим платежным средством.
3. Банкнота - бессрочное обязательство. Обращение векселей ограничивается сроком их платежа.

Бумажные деньги - это денежные знаки (знаки стоимости), наделенные принудительным номиналом, обычно неразмененные на металл и выпускаемые государством для покрытия своих расходов. Основными свойствами бумажных денег являются:

1. Отсутствие собственной стоимости;
2. Эмиссия бумажных денег связана не только с реальными потребностями оборота, но и с растущими непроизводительными расходами
3. На бумажные деньги не действует механизм стихийного регулирования денежного обращения, так как бумажные деньги не выполняют функцию сокровища.
4. Возможность обесценивания по причине нарушения закона денежного обращения.

Основными отличиями банкнот от бумажных денег являются:

1. Субъект выпуска - банкноты выпускались только банком, бумажные деньги могут помимо банка выпускаться Государственным казначейством или министерством финансов;
2. Обеспеченность - бумажные деньги не размены на металл и, как правило, не обеспечены. Банкноты же в момент выпуска имеют золотое или вексельное обеспечение;
3. Различие в процедуре и порядке выпуска - классическая банкнота выпускалась в порядке кредитования товарооборота, бумажные деньги выпускались первоначально для покрытия дефицита бюджета.

Переход эмиссии банкнот под контроль государства постепенно стирает грань между банкнотами и бумажными деньгами. Технически банкнота исполняется на бумаге и в сфере обращения заменяет металлические монеты. Поэтому она воспринимается как бумажные деньги, выступающие заменителями золота. Этому способствует также то обстоятельство, что объем эмиссии банкнот определяется не только суммарной ценностью векселей, предъявленных к учету, но и величиной расчетов в той сфере товарного обращения, где векселя не действуют, а используются наличные деньги. Сфера банкнотного обращения оказывается той областью, где металлическое обращение и обращение кредитных денег действуют совместно, посредством одного и того же орудия обращения. Поскольку банкнота заменяет вексель, она является кредитными деньгами, поскольку она одновременно заменяет золото в обращении, она является представителем металлических денег. Если государство выпускает в обращение неразменные банкноты, они превращаются в государственные бумажные деньги. Это в том числе приводит к тому, что понятия смешиваются, поскольку речь идет об одной и той же форме денег, только применительно к разным обстоятельствам. Когда имеет место здоровое денежное обращение, банкнота служит формой кредитных денег, предназначенных для выполнения главным образом функции средства обращения. Но когда государство злоупотребляет своим правом эмиссии, приостанавливает или прекращает размен банкнот на золото в силу тех или иных обстоятельств, банкноты вырождаются в государственные бумажные деньги, не имеющие прочной связи ни с металлическими, ни с кредитными деньгами.

Механизм свободного размена банкнот (классических) на золото или серебро исключал избыточное их количество в обращении и обесценение. С прекращением размена банкнот на золото из двойного обеспечения банкнот (золотого и кредитного) отпало золотое, а кредитное, или вексельное, сильно ухудшилось, так как вексельный портфель центрального банка все больше наполняется казначейскими векселями и обязательствами, а также государственными облигациями.

Следовательно, современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной мере сохраняют товарную, или кредитную, основу. Однако в связи с их неразменностью на металл они подпадают под закономерности бумажно-денежного обращения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. Функции денег (банкнот)

Как и любые деньги, банкнота выполняет свои функции:

• мера стоимости

• средство накопления (тезаврации)

• средство обращения

• средство платежа

Мера стоимости.

Банкнота служит для измерения и сравнения стоимостей различных товаров и услуг. Мера стоимости является основной функцией. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени, предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена собственная денежная единица, которая является мерой стоимости всех товаров и услуг, присутствующих на рынке. В России мерой стоимости, например, является рубль, в США — доллар, в Японии — иена.

Стоимость товара, выраженная в деньгах, представляет собой его цену. Цена, следовательно, есть форма выражения стоимости товара в деньгах. Поэтому, когда говорят об изменении цен товаров под влиянием различных условий, подразумевают изменения их стоимости, выраженной в деньгах.

Цена как мера стоимости требует количественной определенности. Поэтому с ней тесно связано свойство денег служить масштабом цен. Масштаб цен не является отдельной функцией денег — он представляет собой механизм, с помощью которого выполняется функция меры стоимости.

Масштаб цен устанавливается государством.

Позднее, когда золото было выведено из обращения и заменено бумажными деньгами, в денежной единице каждой страны устанавливалось ее золотое содержание, т.е..денежная единица приравнивалась к определенному весовому количеству золота.

Средство накопления.

Функция средства накопления — тезаврации — является второй функцией. Функция средства накопления порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности.