Банковская система и ее роль в рыночной экономике

К элементам внутренней инфраструктуры относятся:

законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;

внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в  целом методическое обеспечение;

построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка  данных, управление деятельностью банка  на базе современных коммуникационных систем;

структура аппарата управления банком.

Стартовым началом деятельности банка являются различного рода юридические  нормы и документы (устав банка, разрешение на совершение им определенных операций, запрещение заниматься теми или иными видами услуг и др.). В дополнение к данным юридическим  нормам банки самостоятельно формируют  свою методическую базу.

Чрезвычайно важной для налаживания  эффективной работы банков являются организация труда, качественное составление  отчетности по результатам их деятельности. Непременным условием надежной работы банка как рискового предприятия  становится также формирование аналитической  базы, предполагающей составление аналитических  таблиц определенного содержания, сбор, обработку информации, ее использование  в процессе управления деятельностью  кредитного учреждения на базе современных  коммуникационных систем.

Немаловажным элементом  внутренней банковской инфраструктуры является структура аппарата управления банком. Банк как экономический институт должен обладать обязательным набором  ряда подразделений, отвечающих целям  банка, его функциональному назначению. Помимо высших звеньев управления (Правление, Совет директоров и др.) в банке, как правило, создаются управления, отделы, секторы, обеспечивающие регулирование  ликвидности и доходности операций, планирование банковской деятельности в целом и отдельных операций. В ядро банковского аппарата управления входит подразделение, организующее банковские операции и их учет.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:

информационное обеспечение;

научное обеспечение;

кадровое обеспечение;

законодательная база.

Информационное обеспечение  является важнейшим неотъемлемым атрибутом  рыночной экономики. Оно необходимо как банку, так и его клиентам. Банки, работая в условиях конкуренции, собирают сведения о развитии экономики  в целом, отдельных отраслей, подотраслей и групп предприятий. На базе анализа тенденций в развитии рынка банки корректируют свою денежно-кредитную политику, ограничивают или расширяют свои инвестиции, перераспределяют капиталы в соответствии с состоянием спроса и предложения. Необходимая информация о макроэкономических отношениях, как правило, содержится в статистических сборниках, многочисленных справочниках, специальных оперативных изданиях, бюллетенях, публикуемых, в том числе центральными банками.

В процессе своей деятельности банки активно используют данные об экономике предприятий, развитии их продукта, финансовой устойчивости. Помимо баланса, других форм отчетности предприятий банки собирают информацию о деятельности своих клиентов в  периодической печати, пользуются услугами специальных агентств, располагающих  конфиденциальной информацией о  предприятии в целом и его  руководителях. В некоторых странах  банки имеют возможность обратиться в специальные фирмы, анализирующие  экономику предприятий, получить от них необходимые сведения. Картотека  клиентов в целом ряде случаев  ведется центральными банками, позволяя коммерческим банкам оперативно оценить  предприятие, обратившееся с просьбой о предоставлении ссуд. Центральные  банки некоторых стран практикуют рассылку в коммерческие банки сведений о предприятиях, нарушающих платежную  дисциплину, задерживающих возврат  банковских ссуд.

Информация о состоянии  рынка может касаться не только клиентов коммерческих банков, но и их самих. Специальные рейтинговые агентства  эпизодически публикуют сведения о  степени надежности кредитных учреждений. Этими сведениями пользуются не только банки во взаимоотношениях друг с  другом, но и предприятия, отдельные  граждане, желающие правильно выбрать более надежный банк.

В условиях рынка банки  значительную часть своих ресурсов направляют на развитие научного обеспечения. Практически в каждом коммерческом банке работают аналитики, изучающие  рынок. Крупные банки, межбанковские  объединения формируют специальные  научные структуры (аналитические  центры, научно-исследовательские институты). Анализ рынка, разработка новых банковских продуктов, совершенствование организации  труда, механизма совершения банковских операций позволяют банкам устоять  в конкурентной борьбе, избегать ошибок, в целом повысить надежность и  эффективность своей работы.

Существенным блоком банковской инфраструктуры выступает кадровое обеспечение. Кадры, как говорят, решают все. От специалистов профессионалов зависит  эффективность всей банковской деятельности.

В современных условиях, когда  экономические риски в банковской деятельности усиливаются, обостряется  необходимость подготовки экономических  кадров, обладающих большими профессиональными  знаниями в области банковского  дела, управления банком и его отделениями. В коммерческих банках зачастую работают люди, не знающие современной банковской технологии. Это сдерживает развитие банковской системы, приводит к ошибкам  при формировании кредитного портфеля, убыткам при совершении тех или  иных операций.

Особым блоком банковской инфраструктуры является банковское законодательство. Так же как и другие блоки, оно  оказывает существенное влияние, как  на развитие банковской системы, так  и ее взаимоотношения с предприятиями, организациями, населением. [6.с. 22-24]

2. Банковская система Российской  Федерации

2.1 Развитие банковской  системы Российской Федерации

Банковская система России при переходе экономики страны на рыночные рельсы прошла сложный путь. Можно выделить несколько относительно крупных этапов ее развития и становления.

Первый этап - формирование банковской системы рыночного типа. Это период начала 90-х годов прошлого столетия. За короткий период (1990-1994 гг.) возникло большое количество самостоятельных  банков. Если, например, на 1 января 1993 г. их было 1713. то на 1 января 1994 г. уже 2019. Особенности  этого этапа: быстрый и во многом хаотичный, плохо управляемый процесс  формирования банков; привлекательность  банковского бизнеса, прежде всего  в связи с инфляцией и падением курса рубля, получением сверхдоходов от торговли валютой; перетекание значительной части доходов реального сектора к банкам.

Система управления и функционирования банков в этот период была крайне слабой и имела печальные результаты. На конец 1994 г. почти 20% банков имели убытки, возрастала неустойчивость банковской системы. Собственные средства банков составляли незначительную величину (около 5%). Кредитование населения носило краткосрочный характер (3 -4 месяца). Положение усугублялось высокой инфляцией. Количество банкротств было значительным, при этом банкротства не укрепляли деятельность системы, а расшатывали ее.

Второй этап (1995-й - начало 1998 г.) - этап некоторого наведения порядка  в банках на фоне разрушающих катаклизмов  в общегосударственных финансах. В этот период прошла волна банкротств банков, которые не перестроили свою работу в свете новых возрастающих требований к банкам. Кризисные явления  возникали во многих банках, но вмешательство  Центрального банка не дало перерасти  этим явлениям в общий банковский кризис.

Большинство банков приступили к налаживанию управления рисками, возникла более жесткая система  предоставления кредитов, формировалась  цивилизованная система межбанковского кредитования. Начала усиливать свою роль Ассоциация российских банков. Ассоциация стала острее ставить вопросы  улучшения банковской деятельности, необходимости внесения изменений  в банковское законодательство. Однако перестроить положение дел в  банках до конца не удалось.

Банковский кризис 1998 г. и  восстановительный период до 2000 г. В  стране складывалась крайне неблагоприятная  финансовая обстановка, которая усиливалась  неумелым руководством финансами. Значительно  сократились доходы бюджета, резко  увеличился государственный долг, на обслуживание которого только в 1997 г. было потрачено свыше 130 млрд. руб. Выплаты  по ГКО значительно превышали  поступления от налогов. В июле 1998 г. бюджет оказался в ситуации, когда  предстояло выплатить около 60 млрд. руб., а поступления в бюджет составляли 20 млрд. руб. В это же время банки  «залезли» в огромные долги перед  Западом, доля невозмещенных кредитов у системообразующих банков достигала 25 - 35% от общего портфеля кредитов. Достаточно было «толчка», чтобы банковская система начала рушиться. Устояли главным образом региональные банки, которые меньше были связаны со сложившейся пирамидой форвардных контрактов.

К началу 2000 г. банковская система  в основном оправилась после кризиса  и стала наращивать темпы роста  на более прочной основе.

Банковская система России в 2001-2005 гг. За последние 5 лет российские банки показывают достаточно высокие  темпы роста, которые опережают  темпы роста ВВП в 4 - 5 раз. Ежегодный прирост активов составляет свыше 30%. Активы банковской системы к ВВП увеличились с 35% за 2001 г., до 45% за 2005 г., отношение кредитов нефинансовым предприятиям к ВВП - с 13% в 2001 г. до 20% за 2005 г., средств, привлеченных от физических лиц, - с 7,5% в 2001 г. до 12% за 2005 г. Собственный капитал рос также быстрыми темпами и по сравнению с 2001 г. увеличился на 340%.

Необходимо отметить качественные изменения в структуре активов  и капитала банков. Если до 2000 г. наибольшая часть средств находилась в ГКО  или в аффилированных с банком компаниях, а также широко использовались различного рода вексельные схемы, то теперь банки ориентируются на широкую клиентскую базу, в большей степени используются рыночные механизмы при формировании ставок кредитования. Существенно улучшилась и структура капитала. Банки активнее выходят на рынок с IPO, капитализируют прибыль, в большей степени направляют ее на развитие новых форм бизнеса и банковских технологий, активнее используют международные финансовые инструменты (например, АДР, ГДР). Раскрытие информация о собственниках кредитных организаций, безусловно, повышает доверие к банкам со стороны партнеров и клиентов. [11]

2.2 Современная структура  банковской системы Российской  Федерации

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации  банковской системы России, к числу которых относятся:

принцип двухуровневой структуры  банковской системы;

принцип универсальности  банков.

Принцип двухуровневой структуры  банковской системы реализуется  путем четкого законодательного разделения функций центрального банка  и всех остальных банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний  уровень банковской системы выполняет  функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может  проводить банковские операции, необходимые  для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также  с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными  органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права  осуществлять банковские операции с  юридическими лицами, не являющимися  кредитными организациями, и с физическими  лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо  выходить на банковский рынок, предоставлять  кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать  в конкуренции с коммерческими  банками.

Коммерческие банки и  другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип универсальности  российских банков, закрепленный законодательством, означает, что все действующие  на территории Российской Федерации  банки имеют универсальные функциональные возможности. Иными словами, они  имеют право осуществлять все  краткосрочные коммерческие и долгосрочные инвестиционные операции, предусмотренные  законодательством и банковскими  лицензиями. Законодательство не предусматривает  специализации банков по видам их операций.

Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное  обслуживание клиентов, максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем универсальный  статус банков таит в себе опасность  консервации неэффективной структуры  банковских услуг, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг  высокой доходностью других групп.

Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый «конфликт интересов» между банком и его клиентами и повышает значение систем внутреннего контроля в банках. В целом в настоящее  время универсальный характер банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные  условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста. [7. с. 15-16]

2.2.1 Центральный банк РФ (Банк России)

Как известно, в законе о  Банке России определены основные цели его деятельности, а в Основных направлениях единой государственной  денежно-кредитной политики - ее конкретные цели и задачи.

Главные цели деятельности Банка  России - защита и обеспечение устойчивости рубля и снижение темпов инфляции. Все последние годы фактические темпы инфляции находились на верхней границе задаваемых интервалов. Более того, в 2004 г. потребительские цены возросли на 11,7% при прогнозе в 8-10%. Для сравнения отмечу, что в США они выросли на 3,3%, в еврозоне - на 2,1%.

Для безусловного выполнения задачи снижения инфляции до 7,5 - 8,5% в 2005 г. необходимо исходить из того, что  главными ее причинами в России являются рост регулируемых государственными органами цен и монопольное ценообразование  на важнейшие ресурсы. Разумеется, избыточный рост денежной массы по сравнению  с ростом экономического оборота  создает инфляционное давление. Но в последние годы этот рост частично компенсируется дедолларизацией денежных активов, особенно населения. Кроме того, денежная масса растет вследствие эмиссии денег, предназначенных на покупку поступающей в Россию свободно конвертируемой валюты. Бороться с ее избытком, завышая ставку рефинансирования относительно рыночных ставок, нельзя. Процентные ставки пока не являются адекватным инструментом для борьбы с инфляцией. Они более важны для регулирования движения капитала и обменного курса.