СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….........3
1. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, КАК ОСНОВНОЙ
ЭЛЕМЕНТ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ…………………………………………………………………..….....5
1.1 Сущность и история
возникновения коммерческих банков………..…....5
1.2 Принципы организации
коммерческих банков…………………..……....8
1.3 Структура управления
коммерческим банком………………………........11
1.4 Формирования собственного
капитала коммерческого банка………….12
1.5 Функции коммерческих
банков…………………………………………...13
2. ОСНОВНЫЕ ОПЕРАЦИИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…….…………..17
2.1 Пассивные операции
коммерческих банков.……….……………..……...17
2.2 Активные операции
коммерческих банков…………………………….….20
3. ФУНКЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
ПО ТРАНСФОРМАЦИИ СБЕРЕЖЕНИЙ В ИНВЕСТИЦИИ
И КРЕДИТЫ……………………….…...….24
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………….…………………………………...30
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
………………………………...….………32
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность данной темы заключается
в том, что банки составляют неотъемлемую
черту современного денежного хозяйства,
их деятельность тесно связана с потребностями
воспроизводства. Находясь в центре экономической
жизни, обслуживая интересы производителей,
банки опосредуют связи между
промышленностью и торговлей, сельским
хозяйством и населением.
С помощью банков происходит аккумуляция
временно свободных денежных средств,
их перераспределение, «обмен веществ»,
использование «энергии» окружающей среды
интересах общего блага. Деньги и кредит
как факторы роста общественного богатства
способны делать нации более богатыми,
однако лишь в том случае, если управление
деньгами и кредитом основывается на четких
правилах, их нарушение может стать тормозом
экономического роста и процветания хозяйства.
Банковское дело не является застывшей
наукой. Банки способны адаптироваться
к окружающей среде. Они сохранили самобытность,
свой облик, свое место в народном хозяйстве
именно потому, что обладают свойством
к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся
потребности рынка, приспосабливаясь
с современной жизни, учитывая новые явления
в экономике, политике, политическом устройстве
общества, банковское дело дает описание
той технологии, которая должна использоваться
в конкретных экономических ситуациях,
на стадиях кризиса или подъема, при стабильной
или неустойчивой обстановке.
Банк является реальной
производительной силой. Его деятельность
напрямую связана с экономикой,
обеспечением непрерывности и
ускорениям производства, приумножением
богатства общества. Банки способны
сделать многое для увеличения
материального производства и
обмена продуктами труда. По состоянию
экономики судят об активности
банков. Верно, однако, и другое: по состоянию
банков судят в целом об экономическом
развитии общества. Рассматривая сегодняшнюю
ситуацию в экономике России, говорят,
как правило, о спаде промышленного производства,
упуская из виду состояние банковской
сферы денежного обращения. Банковская
деятельность является наиболее характерным
индикатором состояния финансовой системы,
движения денежных потоков, уровня расчетных
операций, степени защищенности интересов
вкладчиков, устойчивости финансового
рынка.
Одна из основных целей коммерческих
банков – получение прибыли, являющейся
источником выплаты дивидендов акционерам,
создание фондов банков, базой повышения
благосостояния работников банка и т.п.
Прибыль банка представляет собой разность
между его валовым доходом и расходами.
Целью выполнения курсовой
работы является исследование функций
коммерческих банков, их роли в экономики
государства, значения, перспектив развития.
Согласно цели в работе поставлены, следующие
задачи:
- показать сущность и
назначение коммерческих банков.
- изучить функции и
операции коммерческих банков.
- отдельно рассмотреть
трансформацию сбережений в инвестиции
и кредиты и драгоценные металлы.
- Коммерческий банк
как основной элемент банковской системы
1.1 Сущность,
история возникновения коммерческих банков
Исторические предпосылки возникновения
коммерческих банков в России основываются
на том, что банки возникли первоначально
как частные коммерческие формирования,
представляющие элементы торгово-рыночной
инфраструктуры. Несомненно, что первые
банкиры руководствовались не только
целью способствовать движению денежных
средств, представляя их взаймы, но и стать
ростовщиками, иметь на этом, как говорится,
навар. Ведь ростовщичество - самый простой
и надежный путь получения прибыли, что
хорошо усвоили коммерческие банки.
Социализм по-своему перекроил
банковскую систему, установив полную
государственную монополию на банковские
денежные операции, отодвинув частный
финансово-коммерческий бизнес в теневую
область, сделав его запретным. Достигнутый
в социалистической системе хозяйствования
высший уровень монополизма государственного
банка привел к тому, что республиканские
и местные банки фактически представляли
отделения центрального Государственного
банка страны. Более того, так как Госбанк
СССР был непосредственно подчинен правительству
и министерству финансов, то возникла
бесконтрольная государственная финансово-банковская
олигархия, державшая в тайне размеры
золотого запаса, выпуска денег в обращение,
распределения и использования денежных
средств, государственного долга.
Предельная централизация банковской
системы имела и свою притягательную сторону,
по крайней мере, для отдельных экономических
субъектов. Денежная система находилась
в единых руках, что позволяло подавлять
инфляцию, стабилизировать денежное обращение,
сдерживать рост государственного внутреннего
и внешнего долга. Удавалось осуществлять
практически беспроцентное банковское
кредитование государственных предприятий,
и в особенности совхозов и колхозов, в
ряде случаев долги государственному
банку просто не возвращались и превращались
в дотации.
Когда созрела концепция перехода
к рыночной экономике, стало ясно, что
сложившаяся и укоренившаяся в прежней
экономике банковская система должна
быть подвергнута кардинальному преобразованию
в направлении ликвидации государственной
монополии на банковское дело, установления
контроля законодательных органов над
государственным банком, делегирования
ряда функций и полномочий государственного
банка республиканским, региональным,
местным банкам, возрождения коммерческих
негосударственных банковских структур.
В период господства командно-административной
системы в нашей стране роль банков была
предельно сужена. Их функции сводились
к проведению безналичных расчетов между
предприятиями, кассовому обслуживанию,
а также финансированию капитального
строительства за счет средств госбюджета
и специальных целевых фондов. Будучи
составной частью государственного аппарата,
банки при централизованном общегосударственном
планировании осуществляли кредитные
операции в рамках строго регламентируемых
направлений использования денежных средств
и лимитируемых фондов кредитования. Внеплановые
операции допускались только по решениям
партийно-правительственных органов.
Для руководителей предприятий и для самих
банковских работников фактически не
было существенной разницы между бюджетным
и кредитным финансированием, кредитование
проводилось из того же бюджета по условным
процентам. По сути, Госбанк являлся кассой
правительства, осуществляя денежную
и кредитную эмиссии для финансирования
правительственных программ.
Подобная банковская система
тормозила развитие товарно-денежных
отношений.
Переход к рыночной экономике
потребовал высвобождения банковской
системы из тисков государственного засилья,
превращения ее в активный инструмент,
ведущую часть финансового контура управления
экономикой. В результате реформы банковской
системы в 1990-1991 гг., она стала двухуровневой,
состоящей из Центрального банка и
коммерческих банков
Значение коммерческих банков
в современных кредитных системах столь
велико, что необходимо остановиться на
функциях этих институтов. Термин "коммерческий
банк" возник на ранних этапах развития
банковского дела, когда банки обслуживали
преимущественно торговлю (commerce), товарообменные
операции и платежи. Основной клиентурой
были торговцы (отсюда и название "коммерческий
банк"). Банки кредитовали транспортировку,
хранение и другие операции, связанные
с товарным обменом. С развитием промышленного
производства возникли операции по краткосрочному
кредитованию производственного цикла:
ссуды на пополнение оборотного капитала,
создание запасов сырья и готовых изделий,
выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов
постепенно удлинялись. часть банковских
ресурсов начала использоваться для вложений
в основной капитал, ценные бумаги и т.д.
Иначе говоря, термин "коммерческий"
в названии банка утратил первоначальный
смысл. Он обозначает "деловой" характер
банка, его ориентированность на обслуживание
всех видов хозяйственных агентов независимо
от рода их деятельности.
Современные кредитно-банковские
системы имеют сложную многозвенную структуру.
Если за основу классификации принять
характер услуг, которые учреждения финансового
сектора предоставляют своим клиентам,
то можно выделить три важнейших элемента
современной кредитной системы:
центральный (эмиссионный) банк;
коммерческие банки;
специализированные финансовые
учреждения (страховые, ипотечные, сберегательные
и т.д.)
Коммерческие банки относятся
к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников.
Они привлекают капиталы, сбережения населения
и другие свободные денежные средства,
высвобождающиеся в процессе хозяйственной
деятельности, и представляют их во временное
пользование другим экономическим агентам,
которые нуждаются в дополнительном
капитале. Финансовые посредники выполняют,
таким образом, важную функцию, обеспечивая
обществу механизм межотраслевого
и межрегионального перераспределения
денежного капитала. Крупные коммерческие
банки предоставляют клиентам полный
комплекс финансового обслуживания, включая
кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д.
Этим они отличаются от специализированных
финансовых учреждений, которые обладают
ограниченными функциями. Коммерческие
банки традиционно играют роль стержневого,
базового звена кредитной системы.
1.2 Принципы организации
коммерческих банков
Коммерческий банк является
особым предприятием, он выступает как
денежно-кредитный институт, поэтому структура
аппарата его управления несет на себе
отпечаток той специфической деятельности,
которую он совершает. Это можно заметить
на примере определенных принципов организации
его работы. Под ними понимаются такие
исходные положения его деятельности,
которые дают предпосылки для реализации
присущих банку функций и выполнения банковских
операций.
К принципам организации банка
относится также принцип соответствия
поставленных целей. Как известно, целью
банка является получение прибыли. Это
означает, что в банке должны быть структуры,
зарабатывающие деньги (ищут покупателей
банковского продукта, продают его по
цене выше собственных затрат). Для управления
прибылью создаются отделы планирующие
доходы и расходы, составляющие бюджет
в целом по банку и по его подразделениям,
обеспечивающие экономию затрат.
Среди принципов организации
банк можно выделить и принцип иерархии
властных полномочий его отдельных подразделений.
Существуют два эшелона власти: высшее
звено управления и прочие подразделения
банка. К высшему звену относятся Совет
банка, Правление банка, ревизионная комиссия,
различного рода комитеты, объединяющие
наиболее квалифицированную часть банковского
персонала и решающие наиболее принципиальные
вопросы банковской системы.
Ко второму эшелону в системе
соподчинения подразделений банка по
отношению друг к другу относятся все
другие управления (отделы), занятые обслуживанием
клиентов, выполнением других работ.
Не менее важным принципом построения
аппарата управления банком является
обеспечение совместных и координированных
действий. Если то или иное предприятие
имеет статус банка, то неизбежно оно должно
содержать в своем составе такие подразделения,
которые, с одной стороны, как бы изнутри
обеспечивают выполнение им соответствующих
операций, с другой стороны, соответствие
его деятельности условиям окружающей
среды. Некоторые банки в целях реализации
данного принципа создают специальный
административный комитет, который обеспечивает
координацию и взаимодействие различных
подразделений банка.
В принципах организации банка
выделяется также принцип рационализации
управления. В соответствии с данным принципом
работа банка должна быть организована
таким образом, чтобы обеспечить развитие
банка (по линии, например, внедрения новых
услуг, сокращения затрат, повышения производительности
труда и т.д.).