Кредит и его роль в становлении рыночных отношений

                           Министерство образования и науки Российской Федерации

                                    Государственное образовательное  учреждение

                                      высшего профессионального образования

    «Саратовский  государственный социально –  экономический университет»

    Балаковский  институт экономики и бизнеса (филиал)

 

 

                                                                                              Кафедра экономики и управления

 

 

 

                                               Курсовая работа

                                      По дисциплине: «Экономическая теория»

                Тема: «Кредит и его роль в становлении рыночных отношений»

 

 

 

Выполнил: студент 2 курса                                                                                                                                                                                                                                                     очной формы обучения

                                                                      специальности: «Прикладная информатика,

                                                                                                         информационные  системы в банковском  деле»

Тарасов А.

                                                                                                                                             Проверила: Бородина Е.Н.

 

 

                           

 

                                                               

                                                       Балаково 2011 г.

                                                                                                    

                                                  Содержание

 

 

Введение.  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

1.Кредит: сущность, значение, принципы. . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5                                                                                                              

    1.1. Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений. . . . . . . . . .5

    1.2. Основные принципы и функции кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

2.Виды и формы кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

    2.1.Формы кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

    2.2.Виды кредита. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20

Заключение. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .27

Список используемой литературы. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .29

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                 

                                                 Введение

 

Кредит выступает опорой современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического развития. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государство и правительство, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные  средства.

На поверхности экономических  явлений кредит выступает как  временное заимствование вещи или  денежных средств. При помощи кредита  приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные  ценности (вещи, товары). Однако “вещное” толкование кредита выходит за рамки  политэкономического анализа. Экономическая  наука о деньгах и кредите  изучает не сами вещи, а отношения  между субъектами по поводу вещей. В  этой связи кредит как экономическую  категорию следует рассматривать  как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое  отражает экономические связи, движение стоимости. В условиях долгосрочного  финансово-экономического кризиса  многие белорусские предприятия  столкнулись с проблемой нехватки средств для стабильного функционирования и развития производства.

 Решением могут стать заемные  финансовые ресурсы. Но волатильность  курсов ведущих мировых валют,  колебание процентных ставок  и изменчивость денежно-кредитной  политики на внутреннем рынке  требуют особой тщательности  при выборе источников кредитных  ресурсов, способов привлечения  заемных финансовых средств и  других параметров. В свою очередь,  несостоятельность многих экономических  субъектов как кредитополучателей  негативно отразилось на финансовом  состоянии большинства кредитных  учреждений.

Поэтому чрезвычайно актуальной в  современных условиях является цель данной курсовой работы - комплексное  исследование сущности, функций, форм существования кредита и определение  направлений развития в современных  условиях. Любая система хозяйствования при решении организационно-экономических задач требует привлечения внешних финансовых ресурсов. Все программы реформирования, в конечном итоге, предполагают использование банковского кредита. Кредит является важнейшей экономической категорией, выражающей реально существующие в обществе производственные отношения, имеющие общественный характер и специфическое общественное назначение. Он возникает и функционирует в сфере воспроизводства, в которой осуществляется перераспределение стоимости произведенного продукта по целевому назначению.

Достоинства использования кредита:

- экономика обеспечивается необходимыми платежными средствами;

- происходит антиципация собственного дохода заемщика (финансирование из прибыли), что исключительно важно для стимулирования стагнирующей экономики;

- устраняются отрицательные последствия тезаврации денег;

- происходит капитализация экономики и др.

Кредит как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной  стороны в виде совокупности экономических  отношений по поводу возвратного  движения стоимости, а с другой - в виде ссуды или займа товаров  или денежных средств. Кредит в переводе с латинского имеет два значения - «верую, доверяю» и «долг, ссуда». В экономической литературе нет однозначного толкования категории «кредит». Чаще всего под кредитом подразумевают экономическую сделку, при которой один партнер предоставляет другому денежные средства или имущество на условиях срочности, возвратности и платности.

Целью курсовой работы является подробное  изучение кредита и его функций. Данная цель достигается путем изучения таких вопросов как: этапы формирования кредитных отношений, основных принципов  кредита, функций кредита, его видов  и форм. Курсовая работа имеет следующую структуру: две главы, первая - кредит, основные понятия, вторая - виды и формы кредита.

 

                            1. КРЕДИТ: СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ, ПРИНЦИПЫ

            1.1. Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений

 
         Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит представляет собой форму  движения ссудного капитала, т.е. денежного  капитала, предоставляемого во временное  пользование на условиях возвратности и платности. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный  и выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи аккумулируются свободные денежные ресурсы предприятий, населения и государства, превращаясь  в ссудный капитал, который предоставляется  во временное пользование.

Капитал, представленный в виде средств  производства, физически не может  переливаться из одних отраслей в  другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного  капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике является эластичным механизмом перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы  прибыли.

Кредит необходим для поддерживания  непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Он разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме, а также позволяет преодолевать ограниченность собственного капитала экономических субъектов.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, направляясь в  отрасли хозяйства, которые обеспечивают получение более высокой прибыли  или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными  программами развития экономики  России. Основной функцией, которую  выполняет кредит, является перераспределительная. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру  денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. Вызывая к жизни  различные формы кредитных денег, он может обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для  ускоренного развития безналичных  расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению  эффективности общественного воспроизводства  в целом.

Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы  приватизации государственной и  муниципальной собственности на основе акционирования предприятий.

Условием размещения акций на рынке  являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в  кредитной системе. Кредитная система  в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования  и дальнейшего развития кредитных  отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование истоков  капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса.

Регулируя доступ заемщиков на рынок  ссудных капиталов, представляя  правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки  на преимущественное кредитование тех  предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство  может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление  фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом  пространстве.

При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических  отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую  роль в структуре всех экономических  взаимосвязей в период перехода России к рынку.

Можно выделить два определения  кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений,  форм и методов кредитования (функциональная  форма);

2) совокупность кредитно-финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющих  их в ссуду (институциональная  форма).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                       1.2. Основные принципы и функции кредита

 

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность. Возвратность означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот средств и их обязательное наличие к сроку возврата ссуды. Собственно, кредит как экономическая категория тем и отличается от других категорий товарно-денежных отношений, что здесь движение денег происходит на условиях возвратности. Возвратность - необходимая черта кредита.