Реформа банковской системы России

 

 Федеральное государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования                                                                           «Омский государственный аграрный университет»

 

 

 Специальность Бухгалтерский учет, анализ и аудит

Кафедра экономики и права  

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине “Экономическая теория ”

РЕФОРМА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

 

 

 

                                                                                   Исполнитель: группа 25 сокращенная

                                                              форма обучения Савицкая В.А.

                                                                          Руководитель: 

 

 

 

 

 

 

 

Омск 2009

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………..….3

1.Банковская система ………………………………………………………….....4

1.1 Сущность и функции банковской  системы ………………………………....4

1.2 Элементы и признаки банковской системы……………..……………..…....6

2. Реформа банковской системы России…………………………………….....10

2.1 История реформирования банковской системы в России………………...10

2.2 Структура банковской системы России……………………………………15

2.3 Банковская система после реформ и в настоящее время……………….…22

Заключение……………………………………………………………………….25

Список использованной литературы…………………………………………...26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Банковская система является неотъемлемой составляющей экономической системы  любой страны. Банки являются связующим  звеном между промышленностью и  торговлей, сельским хозяйством и населением. Тем самым понятна необходимость  и важность банковских структур, как для бизнеса, так и для экономики страны в целом. Во всем мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. И только последние несколько лет вышли на отведенную для них видную роль, благодаря реформе банковской системы.

Банковская система, представляет собой совокупность упорядоченных  элементов, взаимодействующих на основе общих правил, обладающих единством  целей и образующих таким образом  определенную целостность.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительную сущность трудно определить однозначно. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

В  данной курсовой работе я попыталась дать анализ банковской системы. И решить следующие задачи:

• Раскрыть сущность банковской системы
• Рассмотреть элементы и признаки банковской системы
• Отобразить структуру банковской системы
• Изучить реформу банковской системы России
• Показать банковскую систему в настоящее время

1. Банковская  система 

1.1 Сущность  и функции банковской системы 

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. ¹ В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.² Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Типы банковской системы:

Распределительная централизованная банковская система - одноуровневая банковская система, банки подчиняются правительству, руководитель банка назначается центральной или местной властью, единственным собственником банков является государство.

Рыночная банковская система - двухуровневая банковская система, руководитель банка утверждается парламентом. Председатель коммерческого банка назначается его советом, а у центрального – правительством. Отличается многообразием форм собственности. Любые юридические и физические лица могут образовать свой банк.

Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Таким образом, можно  сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заёмщикам и от продавцов к покупателям. В создании новой рыночной экономики  с  разнообразными формами собственности роль банковской системы велика,  с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов,  регулируются денежные  расчеты,  опосредуются  товарные потоки и т.д.  Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций,  кредитование,  инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими,  т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.³ Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая её задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом её развитие.

1.2 Элементы и признаки банковской системы

Элементы банковской системы: банки и небанковские кредитные  организации, банковская инфраструктура и банковское законодательство.

üБанки и небанковские кредитные организации являются основными элементами банковской системы, так как они непосредственно осуществляют (проводят) банковские операции и оказывают банковские услуги различным экономическим агентам.

üБанковская инфраструктура как элемент банковской системы представляет собой совокупность организаций, осуществляющих информационной, научно-методическое, кадровое и коммуникационное обеспечение деятельности банков, в частности и банковской системы в целом.

Информационное  обеспечение банковской системы определенно потребностью в оперативных сведениях и аналитических материалах, касающихся состояния и перспектив отдельных предприятий и их групп, отраслей, экономики в целом; конъюнктуры и динамики финансовых рынков; прочей деловой информации.

Методическое  и научное обеспечение банковской системы представляет собой совокупность разработанных методических указаний, положений и порядков по проведению и анализу банковских операций, научно обоснованных рекомендаций  по улучшению банковской деятельности.

Кадровое обеспечение банковской системы состоит в организации подготовки специалистов с высшим и среднеспециальным образованием (на базе учебных заведений, центров переподготовки кадров и повышения квалификации)

Коммуникационное  обеспечение банковской системы заключается в организации высокоскоростного, надежного, защищенного канала связи для непосредственного и опосредованного проведения банковских операций.

Значимой частью банковской  инфраструктуры являются банковские союзы и ассоциации, деятельность которых направлена на защиту и представление интересов своих членов, координацию их деятельности, развитие межрегиональных и международных связей, удовлетворение научных, информационных, профессиональных, выработку рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций.

üБанковское законодательство осуществляет регулирование банковской системы. Международная практика показывает, что для успешного регулирования банковской системы в банковское законодательство должны быть включены законы: о банковских институтах; о специальных банках, их объединениях и кооперациях; об отдельных аспектах банковской деятельности(банковская тайна, кредитование,система электронных платежей, банкротство).

С учетом рассмотренных  выше элементов можно представить  следующую классификацию банковских систем:

1) с точки зрения  собственности: государственная,  смешанная

2) с точки зрения уровней и централизации управления: централизованная монобанковская, централизованная двухуровневая, децентрализованная трехуровневая

К числу наиболее развитых банковских систем промышленно развитых стран можно отнести системы США, Германии, Японии, Франции и Англии.

Банковская система  обладает рядом признаков:

• включает элементы, отвечающие единым целям
• имеет специфические свойства
• действует как единое целое
• банковская система динамична
• является системой “закрытого типа”
• выступает как саморегулирующая система
• является управляемой системой

1. Банковской система не является  случайной совокупностью элементов. В неё нельзя включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличии от других систем. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.
3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Отдельные части банковской системы связаны таким образом, что при необходимости могут заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги.
4. Банковская система не находиться в статичном состоянии, а наоборот, пребывает в динамике. Она как целое все время находиться в движении, дополняется новыми компонентами и совершенствуется. Внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерчески банками,так и между последними.
5. Банковская система является системой “закрытого” типа.⁴ Но ее нельзя назвать полностью закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой и другими системами.
6. Банковская система – саморегулируемая, поскольку изменение политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению политики банка. В период экономических кризисов банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы за счет побочной деятельности.
7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту, либо органу исполнительной власти.

Банковская система не изолирована  от окружающей среды, она тесно взаимодействует с ней, представляя собой подсистему экономической системы. Банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчиняется юридическим нормам общества; её акты также могут входить в общую систему, как и сама банковская система, конечно в том случае если не противоречат общим устоям и принципам и позволяет строить общую систему как единое целое.⁵