Роль кредита в условиях рыночной экономики

 

Частное Образовательное учреждение

Среднего профессионального образования

Колледж «Права и Экономики»

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Финансы, денежное обращение и кредит»

на тему «Роль кредита в условиях рыночной экономики».

 

 

 

                               

 

                  Автор работы

                  Студент группы Б-204

               ________________М. С. Советкина

               ________________________2009 г.

 

                 Курсовая работа защищена 

                  с оценкой (прописью, цифрой)

                  ___________________________

                  ______________________2009 г.

 

                                             Преподаватель

                                                                                      ____________________Е.В. Смышляева _______________________2009 г.

 

 

 

Челябинск 2009

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………3

Глава1.Функции кредита………………………………………………………….6

1.1 Возвратность кредита…………………………………………………………6

1.2 Срочность кредита…………………………………………………………….6

1.3 Платность кредита.  Ссудный процент……………………………………….6

1.4 Обеспеченность кредита……………………………………………………....6

1.5 Перераспределительная  функция…………………………………………….7

1.6 Ускорение концентрации  капитала…………………………………………..7

1.7 Ускорение научно – технического прогресса………………………………..7

1.8 Экономия издержек  обращения….....................................................................7

Глава2. Виды кредитов…………………………………………………………….8

Глава3. Граница применения кредита…………………………………………...14

Глава4. Ссудный процент………………………………………………………...17

4.1 Сущность, необходимость  и формы ссудного процента…………………...24

4.2 Виды ссудного процента……………………………………………………...24

4.3 Методы расчетов  ссудного процента………………………………………...25

Гдава5. Формирование процентной ставки……………………………………...28

Заключение…………………………………………………………………………34

Список литературы………………………………………………………………...37

Приложение1 Кредитная  система………………………………………………....38

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций  и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования. Каждому этапу историко-экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела, своя структура кредитной системы, отвечающие соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании отдельных звеньев экономики.

Механизм функционирования кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений ее оргструктуры, организационно-правовых форм осуществления кредитных операций, форм и методов кредитования и кредитно-расчетных отношений.

Реализация кредитной  системы началась в 1987 г. Предусматривались изменения организационной структуры банковской системы, повышение роли банков, усиление их влияния на развитие народного хозяйства, превращение кредита в действенный экономический рычаг. Главным мотивом преобразований было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. Реорганизация в определенной степени активизировала банковскую деятельность. Но она не могла коренным образом изменить ситуацию, поскольку по существу не затрагивала экономические отношения.  Не изменились принципиально кредитные отношения: продолжалось кредитование в полуавтоматическом режиме, сохранился административный метод распределения кредитных ресурсов, не была ликвидирована монопольная структура банковской системы, произошло лишь разделение сфер  влияния спецбанков по ведомственному принципу, что делало невозможной конкуренцию между ними. Целесообразность и выгодность предоставления средств в ссуду не стали критериями в деятельности банков. Объективно был необходим второй этап банковской реформы, направленный на комплексную реконструкцию системы экономических отношений в области кредита . Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков, призванных стать фундаментом для формирования рыночных отношений и структур  в банковской сфере. Создание такого рынка стало означать замену административно-командных отношений на гибкие экономические методы перемещения финансовых ресурсов в сфере наиболее эффективного применения.

В целях создания системы  денежно-кредитного регулирования, адекватной складывающимся рыночным отношениям, были изменены статус Государственного банка и его роль в экономике страны. Банк был выведен из подчинения правительству и получил, таким образом, необходимую независимость. При обретении Россией суверенитета на базе Госбанка был создан Центральный Банк России на основе концепции, принятой в странах с развитой рыночной экономикой.

В ходе второго этапа  банковской реформы реорганизовалась не только структура банков, но и произошли глубокие изменения в характере кредитных отношений, утвердились новые методы кредитной работы. В результате в России законодательно сформировалась двухуровневая банковская система:

I  уровень - Центральный  Банк России ;

II уровень- коммерческие  банки и другие финансово-кредитные  учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции (ст.2 Федерального Закона « О банках и банковской деятельности» от 02.12.90 г. в редакции от  03.02.96 г. № 17-ФЗ). Хотелось бы обратить внимание на то, что банковская система является ключевой частью финансовой системы страны, концентрирующей основную массу кредитных и финансовых операций, но следует отметить и наличие парабанковской системы - небанковских специализированных кредитно-финансовых организаций, ведущих операции в определенных сегментах финансового рынка или ориентирующихся на обслуживание определенных типов клиентуры.

 

Глава 1. Функции кредита

 

Среди функций кредита  можно выделить следующие:

1.1 Возвратность кредита

Данный принцип выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов своевременно, после того как завершается их использование заемщиком. Этот принцип находит свое практическое выражение в погашении ссуды путем перечисления необходимой суммы денежных средств со счета заемщика на средства кредитной организации предоставившей кредит (кредитора).

1.2 Срочность кредита

Данный принцип отражает необходимость возврата заемных  средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в срок, который  был определен кредитором и был  зафиксирован в кредитном договоре, либо в заменяющем его документе.

 1.3 Платность кредита. Ссудный процент

Данный принцип отражает необходимость не только прямого  и полного возврата заемщиком  кредитору кредитных ресурсов, но и оплату права на их использование. Экономическая сущность такой платы  за кредит отражается в распределении полученной за счет использования заемных ресурсов прибыли между заемщиком и кредитором.

1.4 Обеспеченность кредита

Данный принцип отражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитной  организации (кредитора)., при возможном  нарушении заемщиком обязательств, которые он принял на себя и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как кредитование под финансовые гарантии или кредитование под залог имущества.

 

 

1.5 Перераспределительная функция

Рынок ссудных капиталов в условиях рыночной экономики выступает в качестве своеобразного "насоса", который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одной сферы хозяйственной деятельности и перенаправляет эти "откачанные" финансовые ресурсы в другие сферы хозяйственной деятельности, обеспечиваю более высокую прибыль.

1.6 Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является одним из необходимых условий  стабильности развития экономики и  является приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь для решения данной задачи оказывают заемные средства, которые позволяют заметно расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную прибыль.

1.7 Ускорение научно-технического прогресса

Научно-технический прогресс стал одним из определяющих факторов экономического развития любого отдельно взятого субъекта хозяйствования, так и государства в целом.

1.8 Экономия издержек обращения 

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Глава 2. Виды кредитов

 

Кредит овальный - кредит банка, предназначенный для покрытия гарантируемого обязательства клиента.

Кредит безотзывный - кредит, условия которого не могут быть изменены без согласия кредитора и заемщика.

Кредит банковый –  кредит, предоставляемый без обеспечения  материальными ценностями или ценными  бумагами, основанный на доверии. Им пользуются клиенты, имеющие длительные, деловые  отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью.

Кредит вещный – кредит под залог вещей.

Кредит без фиксированной  даты погашения. Банк имеет право  раз в году трансформировать его  в срочный кредит.

Кредит востребованный – (cell money) вид краткосрочного межбанковского кредита, который может быть востребован и возвращен в любой момент без права протеста.

Кредит гарантированный  – кредит, предоставляемый под  гарантию банков, правительственных  органов или других гарантов под  обеспечение.

Кредит государственный – кредит в виде государственного займа, а в роли

кредитора – физические и юридические лица в стране или  за рубежом,

приобретающие государственные  ценные бумаги (облигации, казначейские

сертификаты и др.).

Кредит доверия –  положительная репутация финансового положения компании, располагающей доверием своих клиентов до момента, когда такое доверие подрывается, прекращается по конкретным причинам; при этом говорят «кредит доверия исчерпан».

Кредит иностранный  – кредит, предоставляемый государствами, банками,

другими юридическими лицами одних стран банкам, юридическим  и физическим лицам других стран  на традиционных условиях срочности, возвратности и уплаты процентов. В качестве кредиторов и заемщиков могут выступать  также международные организации, кредитные и финансовые учреждения, ассоциации производителей и экспортеров товаров. Две основные формы: товарный (коммерческий, фирменный)кредит, когда импортер получает, весьма солидную (до 5-7 лет)отсрочку платежей от фирмы экспортера, и денежный (банковский) кредит, в том числе долгосрочный в форме внешних правительственных займов. Другие формы банковского кредита: «связанный», под закупку конкретного сырья или оборудования ( к этому же можно отнести и «связанный» кредит);

Финансовый – для  любых закупок, для инвестиций;

Валютный - для погашения  внешней задолженности, пополнения валютных резервов или поддержания  курса национальной денежной единицы.

Долгосрочные кредиты часто предоставляют на основе компенсационных

сделок, основанных на последующих  поставках товаров на равную стоимость.

Кредит ипотечный –  кредит, предоставляемый под залог  недвижимости.

Кредит компенсационный  – взаимный кредит, предоставляемый  друг другу фирмами разных стран в национальной валюте на адекватные суммы.

Кредит контокоррентный – кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.